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財(cái)務(wù)軟件
問(wèn)題已解決
老師，如果跨年費(fèi)用補(bǔ)在2018年，要用以前年度損益記賬，2018年年度匯繳清算是不是還得調(diào)增，我想問(wèn)下，這樣的形成負(fù)利潤(rùn)2018年調(diào)增了，2017年又沒(méi)有入賬，那還能對(duì)企業(yè)的總體利潤(rùn)形成影響嗎
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您好，2018年使用以前年度損益調(diào)整處理賬務(wù)了，2018年的匯算清繳時(shí)，這部分費(fèi)用不需要調(diào)整了。能對(duì)企業(yè)的總體利潤(rùn)形成影響。
2018 10/20 23:32
84784966 
2018 10/20 23:36
在哪里提現(xiàn)對(duì)企業(yè)總利潤(rùn)的影響?是以前年度利潤(rùn)，轉(zhuǎn)入借利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)這里產(chǎn)生影響嗎?我不是很理解，能解釋下嗎？謝謝
王雁鳴老師 
2018 10/20 23:41
您好，在2018年記入以前年度損益調(diào)整的時(shí)候，又轉(zhuǎn)入利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)時(shí)，體現(xiàn)對(duì)企業(yè)總利潤(rùn)的影響。是的，您說(shuō)的是對(duì)的。
84784966
2018 10/21 00:05
老師，17年5月軟件出問(wèn)題，賬不平，當(dāng)時(shí)交給軟件公司客服幫忙處理，后來(lái)發(fā)回的數(shù)據(jù)賬平了，但利潤(rùn)和收入還是不對(duì)怕延誤就先交，后打聽(tīng)不退不補(bǔ)稅窗口錄入最簡(jiǎn)單?，F(xiàn)企業(yè)交給我改
84784966
2018 10/21 00:06
看了實(shí)際利潤(rùn)-50萬(wàn)，企業(yè)預(yù)繳了所得稅1000，如果按窗口要求，利潤(rùn)應(yīng)該是4000，差很多，有一筆17年待攤費(fèi)用比較大，我想把這個(gè)費(fèi)用移到跨年18年，你覺(jué)得這樣處理可以嗎?有沒(méi)有更好辦法?
王雁鳴老師
2018 10/21 00:09
您好，這樣處理可以的，更好的辦法，就是到稅務(wù)局申請(qǐng)，對(duì)2017年企業(yè)所得稅申報(bào)表更正申報(bào)處理。
84784966
2018 10/21 00:12
我想這樣處理，抽出那么大一筆，2017年不能減少利潤(rùn)，影響企業(yè)所得稅，用以前年度損益處理，不影響2018年的利潤(rùn)，但是對(duì)企業(yè)5年內(nèi)以往虧損額還是能進(jìn)這一筆對(duì)吧?
84784966
2018 10/21 00:13
窗口說(shuō)如果變更涉及到退稅就很麻煩。最簡(jiǎn)單就是這么處理
王雁鳴老師
2018 10/21 00:17
您好，您這樣的想法，估計(jì)不好實(shí)現(xiàn)，因?yàn)橐酝甓忍潛p稅務(wù)系統(tǒng)已經(jīng)存在了，如果稅務(wù)說(shuō)讓您這樣處理，那您就試試吧。
84784966
2018 10/21 00:23
老師，我的意思是把一筆開(kāi)支從管理費(fèi)用撤出，使得17年利潤(rùn)就能和預(yù)繳一致。這筆費(fèi)用跨年放入2018年，我想2019年5月年度匯繳，這筆大支出用以前年度損益處理是不是相當(dāng)于不算2018年的負(fù)利潤(rùn)，但算2017年的了，最后也會(huì)減少2018年的所得稅，我這樣理解對(duì)嗎?
王雁鳴老師
2018 10/21 00:36
您好，您這樣理解是不對(duì)的。不過(guò)您可以這樣操作試試吧。
84784966
2018 10/21 00:39
老師，第一17年費(fèi)用跨年用以前年度損益入賬，那這筆就不算2018年費(fèi)用?第二，該費(fèi)用轉(zhuǎn)入利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)，是否應(yīng)該企業(yè)過(guò)去的利潤(rùn)虧損?
王雁鳴老師
2018 10/21 01:03
您好，1，是的，2，是的，都對(duì)。
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