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計提工資，計提社保，計提個稅，計提公積金這樣做沒有問題吧？有哪里錯了麻煩指正
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你好，其實(shí)，個稅和個人社保個人公積金都不用計提的，工資表上造上去，發(fā)工資扣下來做一筆，繳納時做一筆剛好平的。其他分錄對的。
2018 09/26 07:15
徐阿富老師 
2018 09/26 07:26
具體怎么樣做呢
84784950 
2018 09/26 07:27
就是計提工資直接計提應(yīng)發(fā)的？分錄為、借：管理費(fèi)用 貸：應(yīng)付職工薪酬
，交社保跟公積金對沖，但是個稅不計提怎么到應(yīng)交稅費(fèi)里面去呢？
徐阿富老師
2018 09/26 07:35
你好發(fā)工資的時候扣下來的個稅貸應(yīng)交稅費(fèi)
84784950
2018 09/26 07:45
是這樣嗎？老師
徐阿富老師
2018 09/26 07:53
你好，發(fā)放工資時，后面貸應(yīng)付職工薪酬，是不是單位承擔(dān)部分也是個人負(fù)擔(dān)的？如果不是，這里2個科目不對
84784950
2018 09/26 09:39
不是企業(yè)承擔(dān)的。
84784950
2018 09/26 09:40
那正確的分錄是什么樣子的
徐阿富老師
2018 09/26 09:42
你好，企業(yè)承擔(dān)的，你發(fā)工資就不用這樣做。而應(yīng)該是發(fā)工資：借應(yīng)付職工薪酬 貸其他應(yīng)收款 -個人社保 貸其他應(yīng)收款-公積金 貸應(yīng)交稅費(fèi)-個稅 貸銀行存款
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