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問題已解決
資產(chǎn)負(fù)債表里應(yīng)交稅費(fèi)是負(fù)數(shù)為什么呢？正常嗎？如何調(diào)整呢
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你好，可能是有留底或繳納了沒有計(jì)提，是正常的，不需要調(diào)整
2018 09/03 16:14
84785011 
2018 09/03 16:20
增值稅和印花稅沒有計(jì)提，在應(yīng)交稅費(fèi)里哦。這樣是正常嗎？是小規(guī)模納稅人
鄒老師 
2018 09/03 16:22
你好，增值稅在應(yīng)交稅費(fèi)
印花稅不需要計(jì)提，不通過應(yīng)交稅費(fèi)核算的
沒有計(jì)提繳納了就會(huì)導(dǎo)致負(fù)數(shù)的
84785011
2018 09/03 16:47
增值稅需要計(jì)提嗎？
鄒老師
2018 09/03 16:50
你好，小規(guī)模增值稅不需要計(jì)提
發(fā)生 借；應(yīng)收賬款 等科目 貸；主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅
扣繳 借；應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 貸；銀行存款
84785011
2018 09/04 06:08
所以就成負(fù)數(shù)了吧？
鄒老師
2018 09/04 08:19
你好，如果沒有計(jì)提，做了繳納增值稅分錄，就會(huì)導(dǎo)致應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅期末余額負(fù)數(shù)的
84785011
2018 09/04 09:53
那還是應(yīng)該是負(fù)數(shù)吧。因?yàn)橛』ǘ悰]有計(jì)提呀，還是負(fù)數(shù)哦。這樣能對(duì)嗎
鄒老師
2018 09/04 09:57
你好，針對(duì)增值稅繳納了，沒有計(jì)提，是會(huì)導(dǎo)致負(fù)數(shù)
印花稅不通過應(yīng)交稅費(fèi)核算的
84785011
2018 09/04 10:00
那印花稅，是通過啥？稅金及附加？
應(yīng)交稅費(fèi)還有可能為0嗎？這也是正常的嗎
鄒老師
2018 09/04 10:02
你好
印花稅這樣處理
借；稅金及附加 貸；銀行存款
確認(rèn)收入，計(jì)提了稅費(fèi)，這樣應(yīng)交稅費(fèi)就是為0 的
84785011
2018 09/04 10:06
是正常情況是吧？然后有個(gè)金稅盤稅費(fèi)減免 這樣應(yīng)交稅費(fèi)這個(gè)項(xiàng)目就是負(fù)數(shù)了，對(duì)不？
鄒老師
2018 09/04 10:15
你好，是的
針對(duì)減免這個(gè)明細(xì)會(huì)是負(fù)數(shù)的
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