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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
購(gòu)買藿香正氣水計(jì)入什么費(fèi)用？分錄是？
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你好，你可以通過(guò)福利費(fèi)核算
借；管理費(fèi)用等科目 貸；應(yīng)付職工薪酬-福利費(fèi)
借；應(yīng)付職工薪酬-福利費(fèi) 貸；銀行存款等科目
2018 07/20 16:23
84784991 
2018 07/20 16:25
老師，為什么要記兩筆分錄？不可以直接借：管理費(fèi)用。貸：現(xiàn)金
鄒老師 
2018 07/20 16:26
你好，因?yàn)樯婕奥毠じ＠男枰扔?jì)提，然后支付
84784991
2018 07/20 16:29
那可不可以填在一個(gè)記賬憑證上面？還是分開(kāi)？
鄒老師
2018 07/20 16:29
你好，可以在一張憑證上寫兩筆分錄的
84784991
2018 07/20 17:24
這月有收入，沒(méi)滿3萬(wàn)，免征稅了？要不要做分錄？分錄是？下月入還是下月？
鄒老師
2018 07/20 17:26
借；應(yīng)收賬款 等科目 貸；主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅
借；應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 貸；營(yíng)業(yè)外收入
你好，做這個(gè)分錄，確定減免了就做第二個(gè)分錄
84784991
2018 07/20 17:29
第一個(gè)分錄是？
鄒老師
2018 07/20 17:30
你好，做實(shí)現(xiàn)的收入分錄
84784991
2018 07/20 17:33
4月2萬(wàn)，5月6萬(wàn)，6月沒(méi)有收入。是小規(guī)模納稅人和季度報(bào)稅和報(bào)表。那我要不要交稅？如果這個(gè)季度免征稅了，這個(gè)分錄在哪個(gè)月份入賬？
鄒老師
2018 07/20 17:34
你好，如果沒(méi)有發(fā)票，是免征增值稅的
免征增值稅分錄放在季度末月，也就是6月份
84784991
2018 07/20 17:36
收入沒(méi)有進(jìn)賬抵扣，小規(guī)模納稅人普票。收入就不要入應(yīng)交稅費(fèi)了吧。那第二個(gè)分錄有應(yīng)交稅費(fèi)嗎？增值稅
鄒老師
2018 07/20 17:36
你好，有收入需要做應(yīng)交稅費(fèi)，然后減免了才結(jié)轉(zhuǎn)到營(yíng)業(yè)外收入的
84784991
2018 07/21 15:28
銷售出入沒(méi)給對(duì)方開(kāi)發(fā)票也要入應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-是銷項(xiàng)稅額 不
鄒老師
2018 07/21 15:29
你好，小規(guī)模是應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅，一般納稅人是 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額
84784991
2018 07/21 15:35
收到2600沒(méi)開(kāi)發(fā)票收入，主營(yíng)業(yè)務(wù)收入多少？增值稅多少？
鄒老師
2018 07/21 15:36
你好，主營(yíng)業(yè)務(wù)收入=2600/（1+稅率）
增值稅=不含稅收入*稅率
84784991
2018 07/21 15:38
老師，增值稅還有明細(xì)科目，不能單獨(dú)選增值稅。這個(gè)怎么解決？
鄒老師
2018 07/21 15:40
你好，你單位是小規(guī)模納稅人？
84784991
2018 07/21 15:47
是的。
鄒老師
2018 07/21 15:47
你好，你可以在應(yīng)交增值稅下面增加一個(gè)明細(xì)（小規(guī)模應(yīng)交增值稅）
84784991
2018 07/21 15:51
或者我把增值稅下面的明細(xì)科目刪掉可不可以，就是我怕小規(guī)模的有沒(méi)有增值稅明細(xì)科目的？到時(shí)候又要加進(jìn)去，不好加進(jìn)去了。
鄒老師
2018 07/21 15:52
你好，不可以刪除的，因?yàn)橐院笕绻且话慵{稅人，相關(guān)科目還是需要用的
84784991
2018 07/21 16:01
應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅不用結(jié)轉(zhuǎn)的嗎？
鄒老師
2018 07/21 16:02
你好，會(huì)通過(guò)貸方表示發(fā)生，借方表示繳納
你所指結(jié)轉(zhuǎn)是？
84784991
2018 07/21 16:18
1.好像要計(jì)提什么的？這個(gè)利潤(rùn)表中增值稅會(huì)體現(xiàn)出來(lái)嗎？在哪里體現(xiàn)？2.營(yíng)業(yè)稅附加的稅種，和我們公司不一樣。咋辦？會(huì)自己在里面體現(xiàn)嗎？
鄒老師
2018 07/21 16:20
你好
1增值稅沒(méi)計(jì)提的說(shuō)法，增值稅是負(fù)債，不在利潤(rùn)表體現(xiàn)的，在資產(chǎn)負(fù)債表的應(yīng)交稅費(fèi)體現(xiàn)
2，根據(jù)表格包括的稅種，你單位發(fā)生情況據(jù)實(shí)填寫就是了
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