00:10:00
當(dāng)前位置：財(cái)稅問(wèn)題 >
實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
找宋老師，有賬務(wù)處理問(wèn)題要請(qǐng)教？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
你好，你有什么問(wèn)題？
01/03 15:06
84785028 
01/03 15:22
老師，24年的費(fèi)用能入到25年，然后影響25年的損益嗎
宋生老師 
01/03 15:23
你好，如果嚴(yán)格按權(quán)責(zé)發(fā)生制的話是不會(huì)這樣子的。是不能這樣的。
84785028
01/03 15:26
老師，有老師跟我講是可以影響25年的損益，讓我入到25年沒(méi)關(guān)系，我問(wèn)是不是入到25年做分錄：借：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn) 貸：銀行存款
說(shuō)不需要入到利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)，直接入到管理費(fèi)用，這個(gè)我沒(méi)明白了
宋生老師
01/03 15:27
你好，他的意思就是讓你當(dāng)做25年的，不要當(dāng)做24年的。
84785028
01/03 15:28
老師，那到底是按我這種做法，還是按那位老師教的做法，我都不知道哪種是對(duì)的哪種是錯(cuò)的
宋生老師
01/03 15:31
你好，正規(guī)的方式肯定是要計(jì)入到24年。這樣才符合權(quán)責(zé)發(fā)生制。
84785028
01/03 15:32
老師，但是24年我也不知道有哪些費(fèi)用沒(méi)到，沒(méi)辦法入啊，不能用我那種辦法，在25年入賬時(shí)做到利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)嗎？實(shí)際工作中像這種情況是怎么處理的呀
宋生老師
01/03 15:33
你好，可以按你說(shuō)的那種方式。但是你單獨(dú)這樣是不規(guī)范的，要填入到匯算清繳的數(shù)據(jù)里面
84785028
01/03 15:35
老師，您的意思在匯算清繳時(shí)要調(diào)表不調(diào)賬，直接調(diào)增對(duì)嗎
宋生老師
01/03 15:35
你好，是調(diào)減，因?yàn)槟阌邪l(fā)生這個(gè)費(fèi)用是要減少利潤(rùn)。
84785028
01/03 15:36
老師，講錯(cuò)了，調(diào)減對(duì)嗎
宋生老師
01/03 15:36
你好，是的，就是這樣子的。
84785028
01/03 15:41
老師，在報(bào)表里的哪一行填調(diào)增或調(diào)減？
宋生老師
01/03 15:42
你好，比如你管理費(fèi)用辦公費(fèi)
你就填入期間費(fèi)用明細(xì)表那個(gè)辦公費(fèi)里面就好了。
84785028
01/03 15:43
老師，不是在匯總的那個(gè)欄里合在一起填調(diào)增或調(diào)減對(duì)嗎
宋生老師
01/03 15:44
你好，不需要的，你正常填就行了，就當(dāng)做是24年發(fā)生的費(fèi)用來(lái)正常填。
84785028
01/03 15:47
老師，那我25年在入24年的費(fèi)用時(shí)，應(yīng)該怎么做賬務(wù)處理？
宋生老師
01/03 15:51
你好，這個(gè)計(jì)入以前年度損益調(diào)整。
84785028
01/03 16:16
老師，我們單位執(zhí)行的小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，應(yīng)該不用以前年度損益調(diào)整吧
宋生老師
01/03 16:16
你好，其實(shí)嚴(yán)格來(lái)說(shuō)的話，你看在中級(jí)初級(jí)，初級(jí)還是注會(huì)上面都是用以前年度損益調(diào)整，并沒(méi)有說(shuō)你用這個(gè)制度就用這個(gè)科目，用那個(gè)制度就用那個(gè)科目。
宋生老師
01/03 16:16
你如果想要規(guī)范的做法就要增加這個(gè)科目，而不是說(shuō)我用的這個(gè)會(huì)計(jì)制度沒(méi)有這個(gè)科目，所以就用別的科目來(lái)替代。
宋生老師
01/03 16:16
只是在實(shí)際操作中，有的人他想簡(jiǎn)單一點(diǎn)就計(jì)入利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)。
閱讀 52
描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
223
意見(jiàn)反饋
