免費問答

出納是企業(yè)財務部門的一員，主要負責現(xiàn)金、支票、銀行卡等貨幣資金的收付、保管、結算等工作。具體來說，出納的工作包括以下幾個方面：
1. 現(xiàn)金收付：負責企業(yè)現(xiàn)金的收付工作，包括收取銷售款、發(fā)放工資、報銷等。
2. 銀行存取款：負責企業(yè)銀行賬戶的存取款工作，包括向銀行存入或取出現(xiàn)金、支票、匯票等。
3. 賬戶管理：負責企業(yè)銀行賬戶的管理工作，包括監(jiān)督賬戶余額、核對銀行對賬單等。
4. 賬務處理：負責企業(yè)財務賬務的處理工作，包括填寫收款憑證、付款憑證、銀行存款單等。
5. 報表編制：負責企業(yè)財務報表的編制工作，包括現(xiàn)金日記賬、銀行存款日記賬、現(xiàn)金流量表等。
6. 內(nèi)部控制：負責企業(yè)內(nèi)部控制的實施工作，包括制定現(xiàn)金管理制度、銀行賬戶管理制度等。

總之，出納是企業(yè)財務部門中非常重要的一員，承擔著企業(yè)現(xiàn)金管理的重要職責。