預(yù)繳了企業(yè)所得稅，季度申報(bào)時(shí)發(fā)現(xiàn)有錯且無法修改，如何處理

來源: 正保會計(jì)網(wǎng)校編輯：qizhenzhen 2021/07/19 15:11:03　字體：大小

　　【問題】

　　我們有個建筑工程在施工地預(yù)繳了企業(yè)所得稅，季度申報(bào)企業(yè)所得稅時(shí)，15行特定業(yè)務(wù)預(yù)繳（征）所得稅額自動生成的數(shù)據(jù)與實(shí)際預(yù)繳的不符，且無法手動修改，如何處理？

【答案】

經(jīng)過我們跟稅局相關(guān)人員咨詢，得到的答復(fù)是：從2021年1季度開始，建筑企業(yè)總機(jī)構(gòu)納稅人到異地經(jīng)營預(yù)繳了企業(yè)所得稅的，其在企業(yè)所得稅季度預(yù)繳申報(bào)時(shí)，申報(bào)表的“特定業(yè)務(wù)預(yù)繳（征）所得稅額”欄將自動帶出從經(jīng)營地獲取的本期已預(yù)繳稅款數(shù)據(jù)，如該數(shù)據(jù)與納稅人實(shí)際在經(jīng)營地繳納數(shù)據(jù)不符，需要聯(lián)系經(jīng)營地主管稅務(wù)機(jī)關(guān)核實(shí)處理。

建議公司聯(lián)系施工地主管稅務(wù)機(jī)關(guān)核實(shí)處理。

成為會員可享受以下服務(wù)：
1.答疑全天候　　　　2.團(tuán)隊(duì)人員成長基金　　　　3.會員資料　　　　4.會員期刊
　　5.定制內(nèi)訓(xùn)　　　　　6.財(cái)稅新政直播解讀　　　　7.網(wǎng)絡(luò)課程暢聽 立即成為會員>>
更多會員內(nèi)容，請查看>>

上一篇：公司招用退役士兵，城建稅的計(jì)稅依據(jù)是按照...

下一篇：公司外貿(mào)企業(yè)，發(fā)生出口業(yè)務(wù)辦理出口退稅還...