重慶10月面授：運用EXCEL智能化管理預(yù)算的編制、跟蹤

來源: 正保會計網(wǎng)校編輯：qizhenzhen 2023/10/08 15:18:08　字體：大小

【課程背景】

預(yù)算作為企業(yè)管理的重要工具，自上世紀20年代以來，先后經(jīng)歷了成本預(yù)算、財務(wù)預(yù)算、利潤導(dǎo)向下的預(yù)算以及公司發(fā)展戰(zhàn)略導(dǎo)向下的全面預(yù)算管理的過程，逐步將企業(yè)戰(zhàn)略與預(yù)算管理有機的結(jié)合在一起。企業(yè)在預(yù)算編制執(zhí)行和績效管理中常常存在以下問題：

預(yù)算編制存在的問題：

1.預(yù)算規(guī)劃不系統(tǒng)、年度指標無依據(jù)、編制無方法。

2.總目標與分目標脫節(jié)，不具有關(guān)聯(lián)性。

3.編制體系設(shè)計不系統(tǒng)，表與表之間沒有勾稽關(guān)系，重復(fù)工作嚴重，效率極低。

4.報表設(shè)計混亂、難看，思路不清晰。

預(yù)算執(zhí)行存在的問題：

1.監(jiān)控沒頭緒，指標不明確。

2.監(jiān)控報告設(shè)計未成體系，每個月為此忙碌卻毫無成就感。

3.因預(yù)算監(jiān)控體系設(shè)計的缺陷，不能及時反饋經(jīng)營中的問題。

績效管理存在的問題：

1.績效的規(guī)劃缺乏激勵性。

2.由于總分目標之間的關(guān)聯(lián)性差，造成績效缺乏合理性。

3.績效管理不科學(xué)，鞭打快牛。

4.考核追求全，而忽視了關(guān)鍵性指標。

如上，能夠充分利用預(yù)算工具做好公司管理的企業(yè)依然不多，片面追求高速發(fā)展、目標與實際嚴重脫鉤、目標與績效兩張皮、編制與監(jiān)控脫節(jié)等等現(xiàn)象成為做好企業(yè)預(yù)算管理的最大障礙。究其原因，追求所謂“預(yù)算數(shù)字的準確性”成為害人的指標，而真正的準確性不是數(shù)字的準確性，而是預(yù)算方法的準確性！

為此，本課程的目的就是解決上述誤區(qū)，并行之有效的帶領(lǐng)大家如何設(shè)計預(yù)算架構(gòu)、如何結(jié)合內(nèi)外部有限資源衡量預(yù)算目標、如何平衡戰(zhàn)略與預(yù)算的關(guān)系、如何監(jiān)控預(yù)算的執(zhí)行、如何做好預(yù)算與績效考核。

【課程收益】

▲全面講解預(yù)算的架構(gòu)、總目標設(shè)定、目標分解、績效KPI指標；

▲將預(yù)算的理念做成Excel表格以落地實施，預(yù)算的每一個環(huán)節(jié)均有表格支持；

▲作為預(yù)算的全過程管理，帶領(lǐng)大家在預(yù)算報告的基礎(chǔ)上，建立自動化的監(jiān)控報告；

▲形成一套通用模型，從而理解預(yù)算編制的邏輯以及遵循SMART原則下達預(yù)算工作；為進一步形成公司信息化預(yù)算管理，不走彎路，打好堅實基礎(chǔ)。

▲課后贈送一套excel預(yù)算通用型模板（回去后需要根據(jù)公司實際情況修改成適合自己公司適用的報告）

【授課對象】

CFO、財務(wù)人員、公司各部門主管人員

【相關(guān)說明】

【主辦單位】正保會計網(wǎng)校|正保會計網(wǎng)校重慶服務(wù)中心

【培訓(xùn)時間】2023年10月26-27日（周四、周五）

【培訓(xùn)地點】重慶市