新用戶掃碼下載
掃碼下載APP
及時接收最新考試資訊及
備考信息
2019期貨從業(yè)《期貨基礎知識》易錯題：套期保值操作的原則
2019年期貨從業(yè)1月份預約式考試報名截止到12月25日，名額有限，先報先得。為幫忙大家更高效的備考，正保會計網校整理了就每日一練的免費在線測試系統(tǒng)中，大家正確率相對較低題目進行的點評，供大家參考。
【易錯題專家點評】
套期保值操作的原則包括（?。?。
A.期貨頭寸持有的時間要與現貨市場承擔風險的時間段對應起來
B.期貨品種及合約數量的確定應保證期貨與現貨頭寸的價值變動大體相同
C.期貨頭寸與現貨頭寸相同
D.期貨頭寸應與現貨頭寸相反，或作為現貨市場未來要進行的交易的替代物
【正確答案】ABD
【點評】本題考查套期保值的原理。要實現“風險對沖”，在套期保值操作中應滿足以下條件：（1）在套期保值數量選擇上，要使期貨與現貨市場的價值變動大體相當；（2）在期貨頭寸方向的選擇上，應與現貨頭寸相反或作為現貨未來交易的替代物；（3）期貨頭寸持有時間段與現貨承擔風險的時間段對應。
針對在做題過程中出現的問題，大家可以在網校論壇進行題目的討論，實在不理解的也可以到答疑板提問，最終的目的是讓廣大學員都能夠打下一個堅實的基礎，為以后的深入學習作好充分的準備。
注：以上習題來源于正保會計網校“每日一練——免費在線測試”欄目，網校老師針對學員每日提交的測試結果挑選出有代表性的錯題進行點評。
注：本文為中華會計網校原創(chuàng)，版權屬正保會計網校所有，未經授權，不得轉載。
期貨免費資料下載
- 思維導圖
- 學習計劃
- 高級會計實務
高頻考點 - 報考指南
- 分錄/公式/發(fā)條
- 歷年試題
新用戶掃碼下載
京公網安備 11010802044457號
