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期貨從業(yè)《期貨基礎知識》每日一練：基差變動（03.21）
期貨從業(yè)備考正當時，很多考生關注哪里有期貨從業(yè)習題，正保會計網(wǎng)校期貨從業(yè)每日一練，針對知識點做深入解析，讓大家每天進步一點點！
多選題
某大豆經(jīng)銷商在大連商品交易所進行買入20手大豆期貨合約進行套期保值，建倉時基差為－20元/噸。以下描述正確的是（?。?。（大豆期貨合約規(guī)模為每手10噸，不計手續(xù)費等費用）
A、若在基差為－10元/噸時進行平倉，則套期保值的凈虧損為2000元
B、若在基差為－40元/噸時進行平倉，則套期保值的凈虧損為4000元
C、若在基差為10元/噸時進行平倉，則套期保值的凈盈利為6000元
D、若在基差為－50元/噸時進行平倉，則套期保值的凈盈利為6000元
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【答案】
AD 【解析】
本題考查基差變動與套期保值效果。買入套期保值中，若基差不變，則為完全套期保值，兩個市場盈虧剛好完全相抵；若基差走強，則為不完全套期保值，兩個市場盈虧相抵后存在凈虧損；若基差走弱，則為不完全套期保值，兩個市場盈虧相抵后存在凈盈利。A項，基差走強10元/噸，套期保值的凈虧損為：10×10×20＝2000（元）。B項，基差走弱20元/噸，套期保值的凈盈利＝20×10×20＝4000（元），應有凈盈利。C項，基差走強30元/噸，套期保值的凈虧損＝30×10×20＝6000（元），應有凈虧損。D項，基差走弱30元/噸，套期保值的凈盈利＝30×10×20＝6000（元）。參見教材P113。［2016年9月試題］ 
期貨從業(yè)：每日一練《期貨法律法規(guī)》（03.21）
期貨從業(yè)每日一練題目都是網(wǎng)校老師精心整理的，每一道題都會有相應知識點的考查，并提供答案解析，建議您做完題之后再去查看答案。每日一練還提供專家點評，每周根據(jù)大家的測試結果，對于正確率較低的題目進行一下點評，以幫助大家理解。祝大家考試順利！
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