記者從相關(guān)渠道獲悉，日前國家外匯局向各地方分局下發(fā)了《關(guān)于完善外商投資企業(yè)外匯資本金支付結(jié)匯管理有關(guān)業(yè)務(wù)操作問題的補(bǔ)充通知》，進(jìn)一步明確外商投資企業(yè)外匯資本金結(jié)匯管理職責(zé)，強(qiáng)化資本金結(jié)匯的真實(shí)性審核要求。自8月1日起實(shí)施。
通知指出，銀行應(yīng)根據(jù)外商投資企業(yè)提交的材料認(rèn)真審核企業(yè)資本金結(jié)匯所得人民幣資金用途的合規(guī)性、真實(shí)性和一致性，如發(fā)現(xiàn)各項(xiàng)材料之間不能互相印證或者存在矛盾的，不得為該企業(yè)辦理相關(guān)結(jié)匯業(yè)務(wù)。
通知規(guī)定，企業(yè)資本金累計(jì)結(jié)匯額（含備用金）與該資本金賬戶已付匯（含境內(nèi)劃轉(zhuǎn)）金額之和達(dá)到賬戶貸方累計(jì)發(fā)生額95%的，銀行應(yīng)對(duì)上述結(jié)匯所對(duì)應(yīng)的發(fā)票等憑證進(jìn)行真實(shí)性核查，并在企業(yè)結(jié)匯申請(qǐng)書上加注“已核實(shí)賬戶內(nèi)95%資金結(jié)匯發(fā)票（不含付匯）”字樣、日期及銀行業(yè)務(wù)章后，方可按支付結(jié)匯制要求辦理余下的資本金結(jié)匯或付匯手續(xù)。
銀行應(yīng)于辦理資本金結(jié)匯業(yè)務(wù)當(dāng)日，將資本金結(jié)匯情況通過國家外匯管理局直接投資外匯管理信息系統(tǒng)向所在地外匯局備案。對(duì)于一筆資本金結(jié)匯涉及多種支付用途的，應(yīng)按支付用途分別備案。
對(duì)于以往的外商投資企業(yè)資本金結(jié)匯，外匯局要求，銀行應(yīng)對(duì)2011年1月1日至本通知實(shí)施之日前已辦理的資本金結(jié)匯業(yè)務(wù)進(jìn)行全面自查，統(tǒng)計(jì)匯總未提供發(fā)票等相關(guān)憑證復(fù)印件以及經(jīng)上網(wǎng)核查發(fā)現(xiàn)提供虛假發(fā)票的情況，并于2011年9月1日前將上述情況逐筆上報(bào)所在地外匯局。
所在地外匯局應(yīng)進(jìn)一步完善資本金結(jié)匯真實(shí)性核查工作機(jī)制，建立健全企業(yè)資本金違規(guī)結(jié)匯黑名單制度，并對(duì)列入黑名單的企業(yè)資本金結(jié)匯進(jìn)行重點(diǎn)核查。
外匯局要求，江蘇、四川、福建省分局應(yīng)分別在轄內(nèi)無錫市、成都市、泉州市組織實(shí)施；天津、上海、廣東、深圳、大連、寧波市（�。┓志謶�(yīng)分別在全轄區(qū)內(nèi)組織實(shí)施。