2010年以來(lái)，城陽(yáng)區(qū)審計(jì)局把防范廉政風(fēng)險(xiǎn)作為建立健全懲治和預(yù)防腐敗體系的有效舉措，結(jié)合審計(jì)工作實(shí)際，突出重點(diǎn)崗位和環(huán)節(jié)，建立廉政風(fēng)險(xiǎn)防控管理新機(jī)制，大大提升了廉政監(jiān)督的針對(duì)性和實(shí)效性。

　　一是排查審計(jì)廉政風(fēng)險(xiǎn)，評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)

　　結(jié)合審計(jì)工作實(shí)際和崗位特點(diǎn)，突出重點(diǎn)崗位和重點(diǎn)環(huán)節(jié)，從審前準(zhǔn)備、審計(jì)實(shí)施、審計(jì)結(jié)論及復(fù)核、審計(jì)整改等業(yè)務(wù)流程進(jìn)行全過(guò)程排查，查找出崗位廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)32個(gè)，明確了每個(gè)崗位的防控責(zé)任。按照風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生頻率、自由裁量幅度、制度機(jī)制漏洞等開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，劃分為三個(gè)等級(jí)。將領(lǐng)導(dǎo)決策、政府投資審計(jì)、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)、社區(qū)審計(jì)等四類(lèi)崗位的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)確定為一級(jí)，行政保障和審計(jì)復(fù)核等兩類(lèi)崗位分別確定為二、三級(jí)，實(shí)行分級(jí)管理，確保權(quán)力運(yùn)行到哪里，風(fēng)險(xiǎn)防范就跟進(jìn)到哪里，全方位筑牢廉潔從審的“防火墻”。

　　二是制定風(fēng)險(xiǎn)防控措施，創(chuàng)新廉政內(nèi)控機(jī)制

　　圍繞審計(jì)廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的防范內(nèi)容及風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，區(qū)分不同崗位，分層次、有針對(duì)性地制定風(fēng)險(xiǎn)防控措施6大類(lèi)35條。主要結(jié)合審計(jì)業(yè)務(wù)流程，突出四個(gè)節(jié)點(diǎn)加強(qiáng)審計(jì)廉政內(nèi)控機(jī)制。一是在審前準(zhǔn)備環(huán)節(jié)，建立廉政談話(huà)制度。審計(jì)進(jìn)點(diǎn)前由分管領(lǐng)導(dǎo)對(duì)審計(jì)組進(jìn)行廉政談話(huà)，強(qiáng)調(diào)審計(jì)紀(jì)律，增強(qiáng)審計(jì)組廉政風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，確定審計(jì)組長(zhǎng)為廉政責(zé)任人，負(fù)責(zé)對(duì)審計(jì)組成員的廉政監(jiān)督。二是在審計(jì)實(shí)施環(huán)節(jié)，建立審計(jì)紀(jì)律公示和風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)報(bào)告制度。審計(jì)進(jìn)點(diǎn)時(shí)必須張貼《審計(jì)公示》，公開(kāi)審計(jì)紀(jì)律和監(jiān)督電話(huà)，請(qǐng)被審計(jì)單位干部群眾監(jiān)督審計(jì)實(shí)施過(guò)程。同時(shí)建立風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)報(bào)告制度，審計(jì)過(guò)程中如發(fā)生可能影響審計(jì)公正性的風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)，要于次日立即報(bào)告紀(jì)檢組，接受的禮品、禮金及有價(jià)證券無(wú)法退回的，要送交辦公室登記，統(tǒng)一處理。三是在審計(jì)報(bào)告環(huán)節(jié)，建立三級(jí)復(fù)核審理制度。修訂完善《審計(jì)質(zhì)量考核辦法》、《建設(shè)項(xiàng)目審計(jì)質(zhì)量控制暫行辦法》等質(zhì)量控制辦法，加強(qiáng)內(nèi)部控制管理和審計(jì)質(zhì)量控制。四是在審計(jì)整改執(zhí)行環(huán)節(jié)，建立跟蹤回訪(fǎng)制度。審計(jì)項(xiàng)目完成后，分管領(lǐng)導(dǎo)和審計(jì)組長(zhǎng)要對(duì)審計(jì)整改落實(shí)情況進(jìn)行跟蹤回訪(fǎng)，督促問(wèn)題整改；請(qǐng)被審計(jì)單位對(duì)審計(jì)組成員遵守廉政紀(jì)律情況書(shū)面反饋。

　　三是公開(kāi)風(fēng)險(xiǎn)防范承諾，建立電子預(yù)警平臺(tái)

　　組織全體審計(jì)干部簽訂廉政風(fēng)險(xiǎn)防范承諾，每人結(jié)合各自崗位職責(zé)，針對(duì)查找的廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，制定具體的風(fēng)險(xiǎn)防控措施。為加強(qiáng)廉政風(fēng)險(xiǎn)的動(dòng)態(tài)防控，局黨組還建立了廉政風(fēng)險(xiǎn)電子預(yù)警平臺(tái)。在局域網(wǎng)上公示各科室及審計(jì)干部個(gè)人的廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及防范措施，適時(shí)提醒、動(dòng)態(tài)監(jiān)管、相互監(jiān)督; 加強(qiáng)電子督察，每月在局域網(wǎng)上公開(kāi)一次審計(jì)項(xiàng)目和工作任務(wù)進(jìn)展情況，公開(kāi)廉政紀(jì)律遵守情況，加強(qiáng)廉政監(jiān)督。

　　四是規(guī)范風(fēng)險(xiǎn)管理流程，健全防控長(zhǎng)效機(jī)制

　　局黨組以年度為周期，建立了計(jì)劃排查、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、預(yù)警處理、修正完善的風(fēng)險(xiǎn)防范管理流程，每道程序環(huán)環(huán)緊扣，健全了廉政風(fēng)險(xiǎn)管理的長(zhǎng)效機(jī)制。一是建立跟蹤問(wèn)效機(jī)制。成立廉政風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督小組，及時(shí)跟蹤審計(jì)業(yè)務(wù)流程，分析評(píng)估潛在的廉政風(fēng)險(xiǎn)，在局域網(wǎng)上發(fā)布風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警，適時(shí)調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)容和防控措施，督促限期整改并跟蹤問(wèn)效，做到風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)管理不松懈，制度建設(shè)有創(chuàng)新，措施落實(shí)有實(shí)效。二是完善權(quán)力制衡機(jī)制。進(jìn)一步明確職責(zé)分工、細(xì)化工作流程，強(qiáng)化工作督察、執(zhí)法檢查、質(zhì)量復(fù)核、民主測(cè)評(píng)、績(jī)效考核等環(huán)節(jié)，加強(qiáng)單位內(nèi)部的權(quán)力制衡與相互制約，督促各項(xiàng)制度的落實(shí)，確保審計(jì)權(quán)力廉潔高效運(yùn)行。三是健全問(wèn)責(zé)追究機(jī)制。局紀(jì)檢組采取重點(diǎn)抽查及向被審計(jì)單位公布舉報(bào)電話(huà)、發(fā)放調(diào)查問(wèn)卷等形式聽(tīng)取被審計(jì)單位意見(jiàn)和建議，加強(qiáng)對(duì)廉潔從審的監(jiān)督，對(duì)制度不落實(shí)、防范措施執(zhí)行不到位的，導(dǎo)致發(fā)生違紀(jì)違法案件的，按照黨風(fēng)廉政建設(shè)有關(guān)規(guī)定進(jìn)行責(zé)任追究，不斷推動(dòng)審計(jì)機(jī)關(guān)廉政建設(shè)向縱深發(fā)展。