最近，在對(duì)天臺(tái)縣住房公積金管理中心審計(jì)中發(fā)現(xiàn)，縣住房公積金管理信息系統(tǒng)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的有效性不高，主要表現(xiàn)在賬戶基本信息不完整、貸款本息回收業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)未記錄、貸款人基本信息和抵押物評(píng)估價(jià)部分?jǐn)?shù)據(jù)不準(zhǔn)確等幾個(gè)方面。

　　審計(jì)分析，產(chǎn)生上述問題的主要原因有：一是軟件功能不完善，如允許姓名和身份證號(hào)等重要信息為空、允許一個(gè)職工有多個(gè)正常賬號(hào)、允許同一賬號(hào)在不同業(yè)務(wù)年度為不同職工使用、部分業(yè)務(wù)模塊未提供應(yīng)有的審核或復(fù)核功能等；二是管理制度不夠健全，如未制訂信息系統(tǒng)相關(guān)管理制度、系統(tǒng)管理員兼任繳存業(yè)務(wù)管理員等；三是與相關(guān)單位之間的數(shù)據(jù)傳輸流程不規(guī)范。如與受委托貸款銀行之間未建立電子數(shù)據(jù)交換制度（導(dǎo)致委托貸款數(shù)據(jù)中不能記錄或核算本息回收業(yè)務(wù)）、參繳單位提供的參繳職工信息或繳存數(shù)據(jù)不齊全、不準(zhǔn)確或不及時(shí)等。

　　針對(duì)上述問題，審計(jì)建議：

　　一、建立健全管理制度。建立信息系統(tǒng)管理崗位責(zé)任制，健全操作管理、軟硬件管理、數(shù)據(jù)管理、檔案管理等制度，并嚴(yán)格操作權(quán)限與紀(jì)律。

　　二、規(guī)范業(yè)務(wù)流程。建立與參繳單位和受托銀行之間規(guī)范化的數(shù)據(jù)連接、數(shù)據(jù)傳輸和余額核對(duì)制度，完善內(nèi)部管理業(yè)務(wù)流程，嚴(yán)格數(shù)據(jù)采集、錄入、處理和輸出等各個(gè)環(huán)節(jié)的控制。

　　三、加快完善信息系統(tǒng)功能�？h住房公積金管理中心應(yīng)建議上級(jí)有關(guān)單位、或采取其他有效措施，盡快升級(jí)或更換現(xiàn)有軟件。