近期，嵊州市審計局通過審計發(fā)現(xiàn)該市計生指導(dǎo)站在收入和票據(jù)管理、藥品和藥具等實物資產(chǎn)臺賬管理等內(nèi)部財務(wù)管理方面存在較多歷史遺留問題，亟待從制度規(guī)范和管理模式上加以完善和創(chuàng)新。嵊州市審計局積極發(fā)揮審計建設(shè)性作用，從制度層面對財務(wù)稽查管理、實物資產(chǎn)臺賬管理等內(nèi)部控制制度提出了合理建議，市計生指導(dǎo)站積極配合，邊審邊改，創(chuàng)新管理模式，目前已取得明顯成效，主要表現(xiàn)在：

　　一、提升了工作效能。原來門診收款及掛號，因人員緊張，每到節(jié)假日為多人輪流代班，致使收入和票據(jù)為多人管理。目前已實現(xiàn)電腦收費，專人收款，專人領(lǐng)取票據(jù)，責(zé)任落實到人。規(guī)范了程序，降低了行政成本，提高了公共服務(wù)效能，也有效防范了財務(wù)風(fēng)險。

　　二、加強了制度管理。對原來存在的收入和使用的票據(jù)進(jìn)行了全面清理。組織相關(guān)財務(wù)、收款人員認(rèn)真學(xué)習(xí)有關(guān)財務(wù)管理的法律法規(guī)政策，并根據(jù)單位實際，制定出臺并實施了《嵊州市計生指導(dǎo)站財務(wù)管理制度》、《進(jìn)一步規(guī)范門診收款室財務(wù)制度的有關(guān)規(guī)定》等財務(wù)規(guī)范化制度，各項財務(wù)工作逐步進(jìn)入制度化、正常化、規(guī)范化軌道。

　　三、健全了監(jiān)督機制。對2002年10月后的免費藥具賬進(jìn)行全面清理，并在指導(dǎo)站財務(wù)科建立藥具經(jīng)濟臺賬。藥房與藥庫原來只有點物賬，沒有財務(wù)賬，目前已進(jìn)行分開、專人管理，所有出入藥庫藥物實行電腦管理，并報財務(wù)科建賬。藥房盤點由業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人、財務(wù)科及藥庫人員參與，一月一次，嚴(yán)格執(zhí)行規(guī)范。通過臺賬管理，加強了財務(wù)科室與業(yè)務(wù)科室的相互監(jiān)督和制約控制，有效控制舞弊現(xiàn)象的發(fā)生。