近年來(lái)，烏爾禾區(qū)財(cái)政局堅(jiān)持按照上級(jí)要求，依法強(qiáng)化規(guī)范財(cái)政資金專戶管理，確保了財(cái)政資金安全，促進(jìn)了財(cái)政國(guó)庫(kù)管理制度改革的順利實(shí)施。一是規(guī)范專戶開(kāi)設(shè)的內(nèi)部審核程序。堅(jiān)持依法、按上級(jí)要求和實(shí)際工作需要開(kāi)設(shè)專戶。凡是開(kāi)立、變更和撤銷財(cái)政資金專戶，均詳細(xì)說(shuō)明新開(kāi)賬戶的依據(jù)、名稱、用途、使用范圍和使用期限，并提供相關(guān)證明材料。二是開(kāi)展專戶清理歸并工作。遵循“規(guī)范、統(tǒng)一、高效、精簡(jiǎn)”的原則，同一性質(zhì)或相似性質(zhì)的專項(xiàng)資金，只開(kāi)立一個(gè)財(cái)政資金專戶，實(shí)行同戶分賬核算。每年開(kāi)展財(cái)政資金專戶清理活動(dòng)，對(duì)專戶開(kāi)設(shè)、運(yùn)轉(zhuǎn)情況及時(shí)了解，動(dòng)態(tài)掌握，對(duì)于開(kāi)立一年內(nèi)沒(méi)有發(fā)生資金往來(lái)業(yè)務(wù)的財(cái)政資金專戶，財(cái)政資金專戶原開(kāi)戶的政策依據(jù)變化，以及沒(méi)有必要存在的財(cái)政資金專戶，都及時(shí)辦理銷戶。三是建立和完善相關(guān)制度。專戶實(shí)行嚴(yán)格的文書(shū)、會(huì)計(jì)檔案管理制度，相關(guān)憑證、賬簿、附件、報(bào)表、對(duì)賬單等均按要求裝訂有序歸檔。對(duì)專戶管理實(shí)行定期報(bào)告制度，定期報(bào)告專戶資金收支管理情況。堅(jiān)持專戶年檢制度，每年按要求辦理專戶年檢。四是規(guī)范執(zhí)行專戶資金支付管理程序，國(guó)庫(kù)科按照財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度的規(guī)定進(jìn)行財(cái)政資金專戶資金的會(huì)計(jì)核算和歸檔，及時(shí)與開(kāi)戶銀行按月核對(duì)財(cái)政資金專戶資金的收支、結(jié)余，以及總賬和明細(xì)賬的情況，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)糾正處理。