關(guān)于下發(fā)《上海市區(qū)（縣）公務(wù)卡制度改革指導(dǎo)意見(jiàn)》的通知
滬財(cái)庫(kù)[2009]55號(hào)  

各區(qū)縣財(cái)政局，各國(guó)有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行上海（市）分行，上海銀行、上海農(nóng)村商業(yè)銀行：

　　為進(jìn)一步深化本市國(guó)庫(kù)集中支付制度改革，根據(jù)市政府辦公廳印發(fā)的《上海市深化推行公務(wù)卡制度改革方案》，我們制定了《上海市區(qū)（縣）公務(wù)卡制度改革指導(dǎo)意見(jiàn)》，現(xiàn)印發(fā)給你們，請(qǐng)按照?qǐng)?zhí)行。

上海市區(qū)（縣）公務(wù)卡制度改革指導(dǎo)意見(jiàn)

　　根據(jù)財(cái)政部、中國(guó)人民銀行《財(cái)政國(guó)庫(kù)管理制度改革試點(diǎn)方案》和《上海市深化推行公務(wù)卡制度改革方案》及其他有關(guān)法律、法規(guī)，制定本指導(dǎo)意見(jiàn)。

　　一、區(qū)（縣）公務(wù)卡制度改革的總體思路和基本原則

　�。ㄒ唬┛傮w思路

　　區(qū)（縣）公務(wù)卡制度改革必須堅(jiān)持公共財(cái)政改革方向，以公務(wù)卡及電子轉(zhuǎn)賬支付系統(tǒng)為媒介，以國(guó)庫(kù)單一賬戶體系為基礎(chǔ)，以現(xiàn)代財(cái)政國(guó)庫(kù)管理信息系統(tǒng)為支撐，逐步實(shí)現(xiàn)使用公務(wù)卡辦理公務(wù)支出，最大程度地減少預(yù)算單位現(xiàn)金支付結(jié)算，規(guī)范預(yù)算單位財(cái)務(wù)管理，強(qiáng)化財(cái)政動(dòng)態(tài)監(jiān)控，健全現(xiàn)代財(cái)政國(guó)庫(kù)管理制度。

　�。ǘ�）基本原則

　　1．有利于完善現(xiàn)代財(cái)政國(guó)庫(kù)管理制度。區(qū)（縣）公務(wù)卡改革，要以國(guó)庫(kù)單一賬戶體系為基礎(chǔ)，實(shí)現(xiàn)公務(wù)卡系統(tǒng)與國(guó)庫(kù)單一賬戶體系有機(jī)銜接，保證財(cái)政資金在最終支付之前保留在國(guó)庫(kù)單一賬戶中。

　　2．有利于加強(qiáng)財(cái)政動(dòng)態(tài)監(jiān)控。區(qū)（縣）公務(wù)卡改革，要通過(guò)制度創(chuàng)新和技術(shù)手段創(chuàng)新，實(shí)現(xiàn)財(cái)政部門對(duì)預(yù)算單位授權(quán)支付零余額賬戶劃款信息和公務(wù)卡消費(fèi)明細(xì)信息的動(dòng)態(tài)監(jiān)控，進(jìn)一步提高財(cái)政資金使用的透明度。

　　3．有利于方便預(yù)算單位用款。區(qū)（縣）公務(wù)卡改革，要盡量減少傳統(tǒng)現(xiàn)金管理方式下繁瑣的管理和使用環(huán)節(jié)，進(jìn)一步提高財(cái)務(wù)管理工作效率，減少財(cái)務(wù)部門工作量，推動(dòng)預(yù)算單位財(cái)務(wù)管理水平邁上新的臺(tái)階。

　　二、區(qū)（縣）公務(wù)卡制度改革基本要求

　　區(qū)（縣）公務(wù)卡制度改革，可根據(jù)《上海市深化推行公務(wù)卡制度改革方案》(滬財(cái)庫(kù)〔2007〕31號(hào))和《上海市市級(jí)預(yù)算單位公務(wù)卡管理暫行辦法》（滬財(cái)庫(kù)〔2008〕45號(hào)）的要求，制定本區(qū)（縣）公務(wù)卡制度改革方案和管理辦法，具體要求如下：

　　1．公務(wù)卡代理銀行的選擇。區(qū)（縣）預(yù)算單位可自行在本市具有國(guó)庫(kù)集中支付代理銀行資格的中資商業(yè)銀行（以下簡(jiǎn)稱代理銀行）范圍內(nèi)選擇一家銀行作為公務(wù)卡代理銀行（以下簡(jiǎn)稱“發(fā)卡行”）。

　　2．公務(wù)卡信用額度的確定。區(qū)（縣）預(yù)算單位根據(jù)銀行卡管理規(guī)定和業(yè)務(wù)需要，與發(fā)卡行協(xié)商確定公務(wù)卡信用額度。原則上每張公務(wù)卡的信用額度不超過(guò)5萬(wàn)元、不少于2萬(wàn)元。

　　3．公務(wù)卡適用范圍。區(qū)（縣）預(yù)算單位支付業(yè)務(wù)中原使用現(xiàn)金結(jié)算的公務(wù)支出，包括辦公用品、差旅費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、招待費(fèi)和5萬(wàn)元以下的零星購(gòu)買支出等。

　　4．公務(wù)卡的使用和報(bào)銷。持卡人在規(guī)定的信用額度和免息還款期內(nèi)先支付，后還款。公務(wù)卡的報(bào)銷必須通過(guò)預(yù)算單位授權(quán)支付零余額賬戶（即基本存款賬戶，以下簡(jiǎn)稱“預(yù)算單位零余額賬戶”），實(shí)現(xiàn)向持卡人公務(wù)卡賬戶的轉(zhuǎn)賬結(jié)算，并及時(shí)、準(zhǔn)確地向區(qū)（縣）財(cái)政部門傳送預(yù)算單位零余額賬戶支付及公務(wù)卡中的公務(wù)消費(fèi)支出等動(dòng)態(tài)監(jiān)控信息。

　　5．代理銀行在為預(yù)算單位人員辦理發(fā)行公務(wù)卡、換卡、補(bǔ)卡時(shí)，應(yīng)嚴(yán)格遵守中國(guó)人民銀行等監(jiān)管部門發(fā)布的各項(xiàng)銀行卡管理規(guī)定。對(duì)單位統(tǒng)一組織本單位員工向發(fā)卡行申請(qǐng)辦理公務(wù)卡時(shí)，發(fā)卡行必須核對(duì)、驗(yàn)證辦卡信息，確保申請(qǐng)人均為該單位員工本人，且需員工本人在申請(qǐng)表上簽名確認(rèn)。

　　6．加強(qiáng)監(jiān)控系統(tǒng)建設(shè)。各區(qū)（縣）財(cái)政部門在推進(jìn)公務(wù)卡制度改革時(shí)，要重點(diǎn)研究公務(wù)卡支出的監(jiān)控問(wèn)題，加快建設(shè)財(cái)政動(dòng)態(tài)監(jiān)控系統(tǒng)。使財(cái)政部門和預(yù)算單位能夠及時(shí)準(zhǔn)確掌握公務(wù)卡的公務(wù)支付信息，并實(shí)行有效的監(jiān)控管理。同時(shí)要規(guī)范結(jié)算程序，提高結(jié)算效率，保證資金結(jié)算的安全性和準(zhǔn)確性。

　　三、區(qū)（縣）公務(wù)卡制度改革系統(tǒng)建設(shè)、網(wǎng)絡(luò)傳輸和運(yùn)行模式

　�。ㄒ唬┫到y(tǒng)建設(shè)

　　各區(qū)縣財(cái)政局尚未建立起成熟的公務(wù)卡應(yīng)用系統(tǒng)，可免費(fèi)使用市財(cái)政局已開(kāi)發(fā)應(yīng)用的成熟軟件，并由市財(cái)政局提供統(tǒng)一的升級(jí)維護(hù)。系統(tǒng)使用過(guò)程中涉及的推廣、應(yīng)用、實(shí)施和年度維護(hù)等費(fèi)用由區(qū)縣財(cái)政局承擔(dān)。

　�。ǘ�）網(wǎng)絡(luò)傳輸

　　1．區(qū)（縣）公務(wù)卡系統(tǒng)發(fā)卡申請(qǐng)、消費(fèi)信息和還款支付指令信息的傳輸均實(shí)行“先縱后橫”方式。即區(qū)（縣）財(cái)政部門將信息通過(guò)財(cái)政內(nèi)部網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)傳輸?shù)绞胸?cái)政局，市財(cái)政局通過(guò)“上海城市金融網(wǎng)”傳送到中國(guó)人民銀行上海分行（以下簡(jiǎn)稱“人民銀行”），由人民銀行將信息發(fā)送到對(duì)應(yīng)發(fā)卡行、代理支庫(kù)、代理銀行和中國(guó)銀聯(lián)上海分公司（以下簡(jiǎn)稱“上海銀聯(lián)”）。

　　2．區(qū)（縣）財(cái)政部門通過(guò)政務(wù)網(wǎng)與上海銀聯(lián)網(wǎng)絡(luò)連接，實(shí)現(xiàn)公務(wù)卡消費(fèi)信息的查詢和確認(rèn)。

　　3．所有參與單位在網(wǎng)絡(luò)上傳送所有信息文件都必須進(jìn)行加密處理，并對(duì)所發(fā)送信息的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性負(fù)責(zé)。

　�。ㄈ�）運(yùn)行模式

　　發(fā)卡行為區(qū)（縣）預(yù)算單位人員辦理卡號(hào)前三位為“628”的公務(wù)卡。發(fā)卡行于每日12：00前，將上日公務(wù)卡消費(fèi)信息數(shù)據(jù)傳送至上海銀聯(lián)，由上海銀聯(lián)將信息導(dǎo)入公務(wù)卡消費(fèi)信息數(shù)據(jù)庫(kù)中，區(qū)（縣）財(cái)政部門通過(guò)網(wǎng)絡(luò)共享該公務(wù)卡消費(fèi)信息數(shù)據(jù)庫(kù)資源，并可以通過(guò)查詢公務(wù)卡消費(fèi)信息實(shí)現(xiàn)有效監(jiān)管，同時(shí)財(cái)政國(guó)庫(kù)集中支付系統(tǒng)將與公務(wù)卡信息系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)連接，區(qū)（縣）預(yù)算單位通過(guò)登錄公務(wù)卡信息系統(tǒng)可以查詢公務(wù)卡消費(fèi)信息，最后實(shí)現(xiàn)報(bào)銷支付。

　　（四）區(qū)（縣）公務(wù)卡制度改革系統(tǒng)對(duì)賬要求

　　為確保國(guó)庫(kù)資金的安全與完整，區(qū)（縣）財(cái)政部門、代理支庫(kù)、代理銀行和發(fā)卡行應(yīng)加強(qiáng)相互對(duì)賬工作。對(duì)賬方法參照區(qū)（縣）國(guó)庫(kù)集中支付系統(tǒng)對(duì)賬方法執(zhí)行。

　　四、工作要求

　�。ㄒ唬┣袑�(shí)加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)

　　各區(qū)（縣）財(cái)政部門要嚴(yán)格按照市財(cái)政局的統(tǒng)一部署，做好組織、動(dòng)員、布置、落實(shí)工作，要把推行公務(wù)卡制度改革工作作為重頭戲抓實(shí)、抓好，抓出成效。督促各部門制定工作計(jì)劃，加大工作力度，加快工作步伐，積極、穩(wěn)妥、快速、有效地推進(jìn)這項(xiàng)改革。

　　（二）完善規(guī)章制度

　　各區(qū)（縣）財(cái)政部門要按照國(guó)家和本市的規(guī)章制度，研究制定本區(qū)（縣）的公務(wù)卡制度推行改革方案和實(shí)施辦法，規(guī)范財(cái)政部門、預(yù)算單位、代理支庫(kù)、代理銀行和發(fā)卡行在公務(wù)卡制度改革中的職責(zé)，為改革提供制度保障。

　　（三）加快信息系統(tǒng)建設(shè)

　　各區(qū)（縣）財(cái)政部門在公務(wù)卡制度改革過(guò)程中，應(yīng)當(dāng)充分利用信息系統(tǒng)，提高公務(wù)卡支付信息的透明度和信息傳達(dá)的準(zhǔn)確性、及時(shí)性、安全性。要結(jié)合“金財(cái)工程”的建設(shè)，建立起財(cái)政動(dòng)態(tài)監(jiān)控系統(tǒng)，并將公務(wù)卡納入該系統(tǒng)的監(jiān)管，從而實(shí)現(xiàn)公務(wù)卡監(jiān)控、透明、效率的管理目標(biāo)。

　�。ㄋ模┱J(rèn)真做好公務(wù)卡改革推廣試點(diǎn)工作

　　各區(qū)（縣）財(cái)政部門要選擇一部分財(cái)務(wù)管理基礎(chǔ)較好、具有代表性的預(yù)算單位進(jìn)行試點(diǎn)，以積累工作經(jīng)驗(yàn)，完善制度措施。試點(diǎn)工作要準(zhǔn)備周密、積極穩(wěn)妥、循序漸進(jìn)，要慎重初戰(zhàn)、務(wù)求必勝，為整個(gè)工作開(kāi)好局，起好步。

　�。ㄎ澹└鲄^(qū)（縣）財(cái)政局、預(yù)算單位、發(fā)卡銀行、上海銀聯(lián)應(yīng)采用多種形式，開(kāi)展推廣公務(wù)卡使用的宣傳活動(dòng)，普及銀行卡相關(guān)知識(shí)、防范風(fēng)險(xiǎn)。

　　五、時(shí)間安排

　　各區(qū)（縣）財(cái)政部門公務(wù)卡制度改革方案及相關(guān)實(shí)施辦法上報(bào)市財(cái)政局備案，并抄報(bào)中國(guó)人民銀行上海分行。

　　（一）2009年，各區(qū)（縣）財(cái)政部門應(yīng)根據(jù)本市公務(wù)卡制度改革方案的要求，并結(jié)合國(guó)庫(kù)單一賬戶的改革進(jìn)度，制定本區(qū)（縣）公務(wù)卡制度改革實(shí)施辦法和操作管理制度，完成公務(wù)卡開(kāi)卡業(yè)務(wù)，并爭(zhēng)取年內(nèi)在本區(qū)（縣）范圍內(nèi)選擇部分預(yù)算單位進(jìn)行公務(wù)卡制度改革試運(yùn)行。

　　（二）2010年，在總結(jié)試點(diǎn)經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，改進(jìn)完善系統(tǒng)并在本區(qū)（縣）實(shí)行國(guó)庫(kù)集中支付制度改革的預(yù)算單位中全面推廣。