今年，蒼溪縣財(cái)政國(guó)庫(kù)支付核算中心針對(duì)資金支付清算重點(diǎn)環(huán)節(jié)和風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，進(jìn)一步強(qiáng)化內(nèi)控機(jī)制，確保財(cái)政性資金運(yùn)行安全。

　　一是強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)。進(jìn)一步建立健全內(nèi)控制度，加強(qiáng)工作人員業(yè)務(wù)培訓(xùn)，牢固樹(shù)立資金支付安全意識(shí)，提高防范風(fēng)險(xiǎn)能力，定期檢查督促，以防患于未然。

　　二是加強(qiáng)預(yù)留銀行印鑒管理。嚴(yán)格執(zhí)行印章管理制度，按照“印章分離”原則，誰(shuí)分管誰(shuí)使用誰(shuí)負(fù)責(zé)，嚴(yán)格做到“人離落鎖，下班入柜”。

　　三是嚴(yán)格對(duì)帳管理。一方面強(qiáng)化與國(guó)庫(kù)、代理銀行的對(duì)帳工作，對(duì)代理銀行送達(dá)的對(duì)帳單及時(shí)對(duì)帳，對(duì)帳不符的及時(shí)查明原因并糾正，對(duì)帳回單訂入月末會(huì)計(jì)憑證內(nèi)；另一方面強(qiáng)化金財(cái)直接支付系統(tǒng)與金蝶K3軟件后臺(tái)憑證錄入系統(tǒng)的對(duì)賬工作，每月各核算會(huì)計(jì)必須認(rèn)真填制直接支付業(yè)務(wù)與后臺(tái)錄入業(yè)務(wù)核對(duì)表，經(jīng)股長(zhǎng)審核、分管領(lǐng)導(dǎo)復(fù)核后存檔，年末總預(yù)算指標(biāo)與國(guó)庫(kù)撥款指標(biāo)核對(duì)，核對(duì)表必須裝入預(yù)算單位年度會(huì)計(jì)報(bào)表。

　　四是做好憑證簽收工作。與代理銀行的憑證交接做好簽收登記，規(guī)范記載筆數(shù)、金額、號(hào)碼，明確雙方責(zé)任。

　　五是完善“金財(cái)工程”系統(tǒng)內(nèi)控功能。嚴(yán)格做到憑證錄入和復(fù)核不能為同一人，復(fù)核和打印《財(cái)政資金支付憑證》時(shí)不能修改憑證要素，從而使不同崗位人員在操作時(shí)相互制約，達(dá)到“人控”與“機(jī)控”相結(jié)合。

　　六是嚴(yán)格計(jì)算機(jī)操作密碼管理。工作人員離開(kāi)微機(jī)時(shí)必須退出金財(cái)系統(tǒng)，并且不定期修改密碼，確保財(cái)政資金支付安全。

　　七是加強(qiáng)鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政遠(yuǎn)程報(bào)賬安全管理。各鄉(xiāng)鎮(zhèn)必須嚴(yán)格遵守網(wǎng)絡(luò)操作權(quán)限和財(cái)務(wù)保密制度，做到“專網(wǎng)專機(jī)運(yùn)行、專機(jī)專人管理”，嚴(yán)防財(cái)政財(cái)務(wù)信息泄密，填制的遠(yuǎn)程報(bào)賬委托支付憑證應(yīng)準(zhǔn)確無(wú)誤，確保收款人信息、直接支付信息和掃描傳輸?shù)脑�始憑證相關(guān)信息一致，中心鄉(xiāng)財(cái)核算會(huì)計(jì)更要加強(qiáng)計(jì)算機(jī)密碼管理，確保網(wǎng)絡(luò)與資金支付安全。