為嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律，加強(qiáng)資金監(jiān)管，確保財政資金的安全，廣東南雄市財政局牢固樹立“財政資金安全無小事”的觀念，進(jìn)一步規(guī)范財政資金專戶管理，完善財政資金撥付程序，從源頭上預(yù)防和治理財政資金監(jiān)管漏洞。

　　一是加大財政專戶清理力度，實行歸口管理。

　　2007年，該局以國庫股的設(shè)立為契機(jī)，全面清理財政局各股室專戶，對不符合規(guī)定的賬戶進(jìn)行撤戶，相同性質(zhì)的賬戶進(jìn)行合并，共撤并內(nèi)部專戶23個，實行國庫股歸口統(tǒng)一管理。2011年，又對財政專戶進(jìn)行全面清理整頓。今年5月份又清理撤并了2個財政專戶，目前，保留的專戶都以國務(wù)院、財政部、省財政廳文件為依據(jù)，符合基本開戶條件的財政專戶，沒有違規(guī)開設(shè)財政專戶。

　　二是規(guī)范開戶銀行的監(jiān)管，建立財政資金信息反饋機(jī)制。

　　一方面，積極加強(qiáng)與各代理銀行溝通和協(xié)調(diào)，建立健全了銀行代理業(yè)務(wù)年度考核機(jī)制，每年對代理銀行的代理資格和代理質(zhì)量進(jìn)行考核。另一方面，充分利用國庫集中支付系統(tǒng)，以預(yù)算執(zhí)行動態(tài)監(jiān)控系統(tǒng)建立為契機(jī)，要求代理銀行建立有效的財政資金信息反饋機(jī)制，使財政部門及時掌握財政資金流動情況，做到“事前預(yù)警、事中監(jiān)督、事后跟蹤”，不斷提高代理銀行管理水平和服務(wù)質(zhì)量。

　　三是加強(qiáng)國庫人員匹配和崗位管理。

　　在機(jī)構(gòu)設(shè)置和人員匹配上，嚴(yán)格按照“不相容崗位相分離”原則，科學(xué)設(shè)置崗位，做到崗位設(shè)置相互牽制，業(yè)務(wù)分工明確，按預(yù)算內(nèi)、預(yù)算外、社保資金實行專人專賬專戶管理，對每筆資金的撥付都必須有股長親自審核并蓋章。

　　四是加強(qiáng)印鑒管理，健全對賬制度。

　　實行印鑒專人專責(zé)分管制，即單位公章、局長印章由局辦公室專人保管，會計和出納印章由各自保管，對留存銀行的印鑒進(jìn)行分人保管。實行公章使用登記制度，使用公章時，由經(jīng)辦人填寫公章使用登記表，先由股長審核，再由主管領(lǐng)導(dǎo)審批后，由局辦公室指定專人負(fù)責(zé)蓋印。在對賬上，實行內(nèi)賬外賬核對制度。每月由預(yù)算股與業(yè)務(wù)股室進(jìn)行一次指標(biāo)核對，業(yè)務(wù)股與國庫股進(jìn)行計劃與實際撥款核對。同時，每個賬戶的銀行余額每月定期與各代理銀行對賬單進(jìn)行對賬，并不定期與各代理銀行進(jìn)行賬務(wù)余額跟蹤。

　　五是完善財政資金撥付流程。

　　利用財政支付一體化平臺，在資金支付流程上，先由預(yù)算股下達(dá)預(yù)算指標(biāo)，預(yù)算單位根據(jù)指標(biāo)進(jìn)行資金申請，業(yè)務(wù)股經(jīng)辦人進(jìn)行初審，股長進(jìn)行復(fù)審，分管領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行審批，國庫股最后把關(guān)審核，國庫支付中心根據(jù)資金使用情況，辦理集中支付。