廣東韶關(guān)市仁化縣五環(huán)節(jié)扎實開展專戶清理整頓工作
一是抓好專戶管理制度環(huán)節(jié)。
該局結(jié)合實際,先后制定出臺了《仁化縣清理整頓財政專戶工作方案》、《仁化縣財政專戶管理制度》及重新制定了《國庫股崗位職責》等一系列制度,對財政專戶開設(shè)依據(jù)、財政專戶開立、撤銷、變更等審批管理程序、歸口統(tǒng)一管理、檔案管理、定期報告、定期檢查等方面作出了明確規(guī)定。
二是抓好專戶清理撤并環(huán)節(jié)。
嚴格按照上級有關(guān)要求,對無國務(wù)院、財政部、省級人民政府或省級財政部門有關(guān)有效文件依據(jù)及開立后一年內(nèi)沒有發(fā)生資金往來業(yè)務(wù)的財政專戶進行了撤銷,對社;饘暨M行了歸并。
三是抓好專戶歸口管理和專戶資金規(guī)范管理環(huán)節(jié)。
照財政專戶歸口管理要求,將國債專戶、農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)專戶、社保基金專戶等專戶歸口到了國庫股統(tǒng)一管理,并進行了歸并;制定并印發(fā)了《仁化縣財政專戶管理制度》明確規(guī)定了在財政專戶的開設(shè),必須經(jīng)國庫股核準并報縣局領(lǐng)導批準。同時,該局對財政資金安全管理的關(guān)鍵環(huán)節(jié)和風險點進行了認真的排查,建立了一整套行之有效的會計電算化核算體系,確保專戶資金規(guī)范運行。
四是抓好開戶銀行選擇環(huán)節(jié)。
慎重選擇財政專戶開戶銀行,原則上只在國有商業(yè)銀行或政策性銀行開立財政資金專戶。開戶前對開戶銀行進行綜合考量,同時與開戶銀行簽訂規(guī)范的委托協(xié)議,明確規(guī)定雙方的權(quán)、責、利等事項。
五是抓好專戶定期報告、檢查和檔案管理環(huán)節(jié)。
對財政專戶實行定期報告檢查制,定期向上級財政部門報告本級財政專戶管理情況,定期或不定期組織對各所財政專戶管理情況進行檢查,對財政專戶相關(guān)檔案資料及時歸檔,納入信息系統(tǒng)管理,并指定專人分妥善保管,實行書面(紙質(zhì))材料和電子文檔資料同步保存。
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