2009年，南昌市市本級通過國庫集中支付平臺支付的財政資金就達65.86億元，占市本級財政總支出數(shù)的53.43%。面對如此巨額的財政資金，在規(guī)范、合理使用的基礎(chǔ)上，如何加強財政資金支付的監(jiān)管，堵塞漏洞，消除隱患，確保財政資金的安全運行，是擺在財政部門面前的一項重大課題。該局的主要做法是：

　　一是增強工作人員資金安全防范意識和責(zé)任。高度重視財政資金風(fēng)險防范工作，經(jīng)常強調(diào)財政資金支付安全性原則，明確提出了“申請審核無失誤，資金支付無風(fēng)險，檔案資料無缺損，會計處理無差錯”的安全工作目標，將“建立健全內(nèi)部監(jiān)督制約機制，防范資金風(fēng)險”列入重要職能內(nèi)容。同時，要求全體工作人員要以對人民、對國家高度負責(zé)的精神，把確保財政資金安全作為基本職責(zé)，居安思危，高度重視，時刻防止松懈麻痹情緒，加強財政財務(wù)管理，消除工作中存在的隱患，確保財政資金安全有效運行。

　　二是完善管理制度，夯實基礎(chǔ)環(huán)節(jié)。制定、完善了《國庫支付支付中心內(nèi)部工作流程》、《國庫支付中心資金支付內(nèi)部控制規(guī)定》、《國庫支付中心支票和印章管理制度》、《國庫支付中心對帳制度》等一系列內(nèi)部控制制度，形成了審核、復(fù)核、支付、會計核算、信息管理等工作環(huán)節(jié)的相互制約監(jiān)督機制，為各項資金的支付設(shè)置了層層風(fēng)險“防護網(wǎng)”。整章建制后，狠抓制度的落實，強化日常管理，嚴格操作程序。在資金撥付上，嚴格遵守申請、審批、撥款、復(fù)核的操作程序。每筆財政資金的劃撥，都要有經(jīng)辦人初審、科長復(fù)審，中心分管領(lǐng)導(dǎo)終審；按相關(guān)制度規(guī)定嚴格印鑒管理，銀行預(yù)留的印鑒分人保管，并分別放入各自的保險柜中，嚴禁一人保管支付款項所需的全部印章；賬戶管理與賬戶核算分開，支付科管理賬戶，會計科負責(zé)賬戶核算。

　　三是科學(xué)規(guī)范地設(shè)置人員崗位。在科學(xué)界定職能和職責(zé)的基礎(chǔ)上，按照不相容原則，完善崗位設(shè)置，做到指標管理與資金撥付分開，會計與出納分開，撥款人與復(fù)核人分開，明確職責(zé)權(quán)限，確保不同崗位之間權(quán)責(zé)分明、相互制約。

　　四是及時進行賬務(wù)處理，做到日清日結(jié)。每天認真核對人行、代理銀行提供的國庫集中支付原始憑證的數(shù)據(jù)與系統(tǒng)中的數(shù)據(jù)，核對無誤后在系統(tǒng)中生成日報，及時進行會計核算。

　　五是定期組織對賬工作，確保會計信息真實性。定期組織與市財政局國庫處、代理銀行及預(yù)算單位核對賬務(wù)，通過對賬及時發(fā)現(xiàn)問題、查明原因，做出處理，保證各方賬務(wù)記錄一致，確保財政資金安全。

　　六是規(guī)范管理票據(jù)、會計檔案。加強票據(jù)的使用管理，嚴格履行各種票據(jù)的購買、保管、領(lǐng)用、核銷手續(xù)，及時登記，防止空白票據(jù)的遺失和被盜用。同時，加強會計檔案的管理，制定了《南昌市財政局國庫支付中心檔案管理制度》，按要求將每年的會計憑證、會計帳簿、會計報表等會計檔案進行整理、歸檔并移交給市財政局檔案室集中保管，確保會計檔案的安全、完整。

　　七是實行政務(wù)公開，接受群眾監(jiān)督。通過向各單位發(fā)放《南昌市國庫集中支付服務(wù)指南》，制作壁掛工作職責(zé)、業(yè)務(wù)流程圖、設(shè)立宣傳欄、公示欄等方式公開工作職能及工作職責(zé)，公開工作人員的崗位分工，公開辦事流程，公開工作電話和投訴電話，既方便單位辦事人員，又方便群眾監(jiān)督。

　　八是重新征集預(yù)算單位財務(wù)預(yù)留印鑒，從源頭上保障財政資金安全。預(yù)算單位預(yù)留財政的財務(wù)印鑒是財政直接支付審核的重要依據(jù)，該市實施國庫管理制度改革七年來，由于部分預(yù)算單位發(fā)生合并、名稱變更、法人代表更換等變化，原預(yù)留備案的財務(wù)印鑒已不宜再繼續(xù)使用。為了規(guī)范財政性資金支付的操作流程，保證財政性資金安全，重新向預(yù)算單位征集財務(wù)印鑒，并嚴格審核預(yù)算單位《財政直接支付匯總申請書》上的財務(wù)印鑒章的真實性，確保財政資金的安全。

　　九是強化對代理銀行的考核，加強溝通，及時發(fā)現(xiàn)問題，規(guī)范代理銀行的財政業(yè)務(wù)工作。隨著南昌市財政國庫管理制度改革不斷深化，財政資金支付效率不斷提高。一些代理銀行財政支付業(yè)務(wù)方面不規(guī)范的問題逐漸顯現(xiàn)，為了加強市級財政資金支付管理，進一步規(guī)范代理銀行的財政業(yè)務(wù)工作，保證財政資金安全，制定了《南昌市市級財政國庫集中支付銀行代理業(yè)務(wù)綜合考評暫行辦法》，根據(jù)該辦法，該局對各代理銀行國庫集中支付業(yè)務(wù)進行綜合考評，從而建立了長效考核機制，同時通過召開協(xié)調(diào)會的形式，多次與代理銀行溝通、協(xié)調(diào)，認真梳理工作中的不足，并針對問題提出整改意見，逐一加以落實。