國務院國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會文件

　　國資發(fā)法規(guī)[2009]286號

　　關于印發(fā)《關于進一步加強地方國有資產(chǎn)監(jiān)管工作的若干意見》的通知

　　各省、自治區(qū)、直轄市及計劃單列市和新疆生產(chǎn)建設兵團國資委：

　　為深入貫徹落實黨的十六大、十七大精神，進一步規(guī)范和加強地方國有資產(chǎn)監(jiān)管工作，完善企業(yè)國有資產(chǎn)管理體制和制度，依據(jù)《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國企業(yè)國有資產(chǎn)法》、《企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行條例》等法律、法規(guī)，根據(jù)地方國有資產(chǎn)監(jiān)管工作發(fā)展實際，我委制定了《關于進一步加強地方國有資產(chǎn)監(jiān)管工作的若干意見》(以下簡稱《意見》)，現(xiàn)印發(fā)你們。請各地國資委及時向地方黨委和政府報告《意見》的主要精神，將《意見》的要求和本地區(qū)實際情況結合起來，在地方黨委和政府的領導下，按照“國家所有，分級代表”的原則，規(guī)范各級人民政府國有資產(chǎn)監(jiān)管工作的職責權限；按照政企分開、政資分開的原則，繼續(xù)推進政府社會公共管理職能與國有資產(chǎn)出資人職能分開，處理好國資委與政府其他部門、機構及企業(yè)之間的關系；按照“權利、義務和責任相統(tǒng)一，管資產(chǎn)和管人、管事相結合”的原則，積極推進出資人三項主要職責的落實，依法規(guī)范出資人行權履責行為；按照所有權與經(jīng)營權相分離的原則，加快推進國有企業(yè)公司制股份制改革，完善法人治理結構，不干預企業(yè)經(jīng)營自主權�！兑庖姟穲�(zhí)行過程中遇到新的情況和問題，請及時向我委反映。

　　國務院國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會

　　二○○九年九月十九日

　　關于進一步加強地方國有資產(chǎn)監(jiān)管工作的若干意見

　　為深入貫徹落實黨的十六大、十七大精神，加強地方國有資產(chǎn)監(jiān)管工作，完善企業(yè)國有資產(chǎn)管理體制和制度，提出以下意見。

　　一、充分認識新形勢下加強地方國有資產(chǎn)監(jiān)管工作的重要意義

　　(一)我國企業(yè)國有資產(chǎn)管理體制改革取得重大進展。黨的十六大以來，根據(jù)黨中央和國務院的統(tǒng)一部署，國務院和省、市(地)兩級地方人民政府相繼組建國資委，具有中國特色的國有資產(chǎn)管理體制基本建立。各級國資委按照政企分開、政資分開原則，準確把握出資人職責定位，企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)管工作普遍加強，企業(yè)國有資產(chǎn)實現(xiàn)保值增值，國有經(jīng)濟活力和效率大幅提升，主導作用得到有效發(fā)揮。實踐證明，黨的十六大關于深化國有資產(chǎn)管理體制改革的重大決策和基本原則是完全正確的。黨的十七大充分肯定了十六大以來國有資產(chǎn)管理體制改革和國有企業(yè)改革發(fā)展取得的重大進展和明顯成效，明確要求進一步完善國有資產(chǎn)管理體制和制度。

　　(二)高度重視地方國有資產(chǎn)監(jiān)管工作存在的薄弱環(huán)節(jié)。目前各地國有資產(chǎn)監(jiān)管工作進展還不平衡，一些地方的企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)管方式還不完全適應新體制的要求，政企分開、政資分開原則和由地方人民政府依法確定本級國資委監(jiān)管范圍的規(guī)定還需要進一步落實；國資委作為政府特設機構的定位還需要準確把握，依法履行的出資人職責還沒有完全到位，與國家出資企業(yè)的關系還沒有完全理順；國有企業(yè)公司制股份制改革和國有經(jīng)濟布局結構調(diào)整步伐還需要進一步加快，完善法人治理結構的工作力度還需要進一步加強。繼續(xù)完善企業(yè)國有資產(chǎn)管理體制和制度、進一步加強地方國有資產(chǎn)監(jiān)管工作的任務仍然十分繁重。

　　(三)新形勢下加強地方國有資產(chǎn)監(jiān)管工作十分重要和緊迫。在應對國際金融危機挑戰(zhàn)的新形勢下，繼續(xù)深入探索完善國有資產(chǎn)管理體制和制度，進一步加強地方國有資產(chǎn)監(jiān)管工作，既是堅持黨的十六大關于深化國有資產(chǎn)管理體制改革的基本原則、落實十七大關于完善各類國有資產(chǎn)管理體制和制度重要精神的重大戰(zhàn)略舉措，也是提高國有企業(yè)抵御金融危機能力、迎接后危機時代各項變革與挑戰(zhàn)的迫切要求，同時對于充分發(fā)揮國有經(jīng)濟在當前保增長、擴內(nèi)需、調(diào)結構、惠民生、保穩(wěn)定中的重要作用，促進地方經(jīng)濟平穩(wěn)較快發(fā)展具有重要意義。

　　二、進一步加強地方國有資產(chǎn)監(jiān)管工作的總體要求和基本原則

　　(四)進一步加強地方國有資產(chǎn)監(jiān)管工作的總體要求。各地國資委要以鄧小平理論和“三個代表”重要思想為指導，深入學習實踐科學發(fā)展觀，認真貫徹黨的十六大、十七大精神，在地方黨委和政府的領導下，依據(jù)《中華人民共和國公司法》(以下簡稱《公司法》)、《中華人民共和國企業(yè)國有資產(chǎn)法》(以下簡稱《企業(yè)國有資產(chǎn)法》)和《企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行條例》(以下簡稱《條例》)，進一步完善地方國有資產(chǎn)管理體制，建立健全企業(yè)國有資產(chǎn)出資人制度，合理界定企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)管范圍，按照出資關系規(guī)范監(jiān)管方式，落實監(jiān)管責任，不斷優(yōu)化地方國有經(jīng)濟布局和結構，增強地方國有企業(yè)的活力和效率，促進企業(yè)國有資產(chǎn)保值增值，充分發(fā)揮國有經(jīng)濟在促進地方經(jīng)濟又好又快發(fā)展中的主導作用。

　　(五)進一步加強地方國有資產(chǎn)監(jiān)管工作的基本原則。按照“國家所有，分級代表”的原則，規(guī)范各級人民政府國有資產(chǎn)監(jiān)管工作的職責權限；按照政企分開、政資分開的原則，繼續(xù)推進政府社會公共管理職能與國有資產(chǎn)出資人職能分開，處理好國資委與政府其他部門、機構及企業(yè)之間的關系；按照“權利、義務和責任相統(tǒng)一，管資產(chǎn)和管人、管事相結合”的原則，積極推進出資人三項主要職責的落實，依法規(guī)范出資人行權履責行為；按照所有權與經(jīng)營權相分離的原則，加快推進國有企業(yè)公司制股份制改革，完善法人治理結構，不干預企業(yè)經(jīng)營自主權。

　　三、合理界定企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)管范圍

　　(六)界定企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)管范圍的原則。在堅持國家所有的前提下，地方企業(yè)國有資產(chǎn)由地方人民政府代表國家履行出資人職責。地方國資委監(jiān)管企業(yè)國有資產(chǎn)的范圍，依法由本級人民政府按照政企分開、政資分開的原則確定，不受任何部門、機構的越權干預。

　　(七)積極探索經(jīng)營性國有資產(chǎn)集中統(tǒng)一監(jiān)管的方式和途徑。對各類經(jīng)營性國有資產(chǎn)實行集中統(tǒng)一監(jiān)管，有利于調(diào)整優(yōu)化地方國有經(jīng)濟布局結構，提高企業(yè)國有資產(chǎn)配置效率。地方國資委可根據(jù)本級人民政府授權，逐步將地方金融企業(yè)國有資產(chǎn)、事業(yè)單位投資形成的經(jīng)營性國有資產(chǎn)、非經(jīng)營性轉經(jīng)營性國有資產(chǎn)納入監(jiān)管范圍。對于新組建的國家出資企業(yè)和實現(xiàn)政企分開后的企業(yè)，應當建立健全企業(yè)國有資產(chǎn)出資人制度，明確出資人機構，確保監(jiān)管責任的統(tǒng)一和落實。要積極配合做好黨政機關、事業(yè)單位與所屬企業(yè)的脫鉤改革、劃轉接收工作，依法對移交到位的企業(yè)履行出資人職責。

　　(八)根據(jù)授權對地方金融企業(yè)履行國有資產(chǎn)出資人職責。地方國資委對地方金融企業(yè)履行出資人職責的，要立足于企業(yè)國有資產(chǎn)安全和保值增值，依法加強出資人監(jiān)管，正確處理與金融行業(yè)監(jiān)管的職責分工關系。地方國資委監(jiān)管企業(yè)出資設立或者與其他投資主體共同設立的地方金融企業(yè)轉讓國有股權的，依照企業(yè)國有資產(chǎn)轉讓的有關規(guī)定，由企業(yè)決定或者由地方國資委批準，或者由地方國資委報本級人民政府批準；涉及金融行業(yè)監(jiān)管職能的，按行業(yè)監(jiān)管規(guī)定執(zhí)行。

　　(九)建立健全公用事業(yè)(2160.471,-62.37,-2.81%)企業(yè)國有資產(chǎn)出資人制度。對已經(jīng)納入地方國資委監(jiān)管范圍的公用事業(yè)企業(yè)，要堅持政企分開、政資分開原則，依法規(guī)范出資關系，確保出資人職責的落實。要加快推進公用事業(yè)企業(yè)公司制股份制改革，保障國有資本在公用事業(yè)領域的主導地位，充分發(fā)揮公用事業(yè)企業(yè)保障供應、服務民生的重要作用，提高服務效率和質量。要防止通過增設公用事業(yè)管理機構、加掛事業(yè)單位牌子等方式，影響企業(yè)國有資產(chǎn)出資人制度的建立和健全。

　　(十)切實加強部分特殊領域的地方企業(yè)國有資產(chǎn)的監(jiān)管。對特殊領域的地方企業(yè)國有資產(chǎn)，地方國資委應當根據(jù)本級人民政府授權依法履行出資人職責。當前確實需要由其他部門、機構在過渡階段對部分特殊領域地方企業(yè)國有資產(chǎn)履行出資人職責的，應當依法由地方人民政府按照政企分開、政資分開的原則明確授權，落實國有資產(chǎn)保值增值責任，遵守國家統(tǒng)一的企業(yè)國有資產(chǎn)基礎管理制度。

　　四、準確把握國資委的機構性質和職能定位

　　(十一)依法堅持國資委作為本級人民政府直屬特設機構的性質。依據(jù)《企業(yè)國有資產(chǎn)法》和《條例》的規(guī)定，地方國資委是本級人民政府授權的監(jiān)管企業(yè)國有資產(chǎn)的出資人代表，要牢牢把握國有資產(chǎn)出資人職責定位，加強企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)管。要對本級人民政府負責，向本級人民政府報告履行出資人職責的情況，接受本級人民政府的監(jiān)督和考核，承擔國有資產(chǎn)保值增值責任。

　　(十二)按照“三統(tǒng)一、三結合”原則履行出資人職責。要在地方黨委和政府的領導下，堅持“權利、義務和責任相統(tǒng)一，管資產(chǎn)和管人、管事相結合”，建立健全企業(yè)國有資產(chǎn)出資人制度。繼續(xù)推進解決管資產(chǎn)與管人、管事相脫節(jié)的問題，爭取出資人職責到位，防止行權履責中出現(xiàn)缺位、錯位和越位，逐步改變目前少數(shù)地方存在的部分企業(yè)由國資委管資產(chǎn)、有關部門管人管事的體制狀況，依法實現(xiàn)對國家出資企業(yè)集中統(tǒng)一履行出資人職責。

　　(十三)進一步落實《公司法》、《企業(yè)國有資產(chǎn)法》賦予出資人的三項主要權利。要把黨管干部原則和董事會依法選擇經(jīng)營管理者以及經(jīng)營管理者依法行使用人權結合起來，建立適應現(xiàn)代企業(yè)制度要求的選人用人機制，繼續(xù)推進公開招聘、競爭上崗等市場化選聘經(jīng)營管理者的改革，同時建立健全經(jīng)營管理者考核、獎懲和薪酬制度。要依法加強對國家出資企業(yè)重大事項的管理，嚴格規(guī)范決策權限和程序，建立健全“誰決策、誰承擔責任”的企業(yè)重大事項決策機制。要根據(jù)國有資本經(jīng)營預算制度的原則和出資人制度的要求，結合本地實際，在建立和完善企業(yè)國有資本經(jīng)營預算制度過程中，依法維護和落實出資人的資產(chǎn)收益權。

　　(十四)依法處理與政府其他部門、機構的職能交叉問題。在地方黨委和政府的領導下，要加強與有關部門的溝通協(xié)調(diào)，進一步細化相關職能的分工與銜接，既要落實出資人職責，又要尊重其他部門依法履行社會公共管理職能。要注意將地方國資委的出資人監(jiān)管與有關部門的行業(yè)監(jiān)管、市場監(jiān)管等社會公共監(jiān)管區(qū)別開來，進一步明確與有關部門在經(jīng)濟責任審計、財務監(jiān)督、企業(yè)負責人薪酬和工資總額管理、國有資本經(jīng)營預算編制與執(zhí)行等方面的具體職能分工，落實地方國資委的相應職責。

　　(十五)準確把握政府交辦事項的工作定位。對政府交辦的維護穩(wěn)定、安全生產(chǎn)、節(jié)能減排等工作，地方國資委要妥善處理好與政府主管部門的關系，注意從履行出資人職責、確保國有資產(chǎn)安全和保值增值的角度，督促企業(yè)嚴格執(zhí)行國家有關法律法規(guī)和地方人民政府有關規(guī)定，積極承擔社會責任。

　　(十六)做好國資委涉訴案件的應對工作。在國資委依法行權履責中發(fā)生的法律糾紛，應當爭取適用民事糾紛解決途徑，不宜作為行政訴訟案件處理。一些地方司法機關將國資委在企業(yè)國有資產(chǎn)基礎管理工作中發(fā)生的法律糾紛案件納入行政訴訟程序審理的，地方國資委也應當妥善應對。

　　五、依法規(guī)范國資委與國家出資企業(yè)之間的關系

　　(十七)國資委與國家出資企業(yè)之間要按照出資關系進行規(guī)范。地方國資委要依據(jù)《企業(yè)國有資產(chǎn)法》的規(guī)定，堅持所有權與經(jīng)營權相分離，嚴格依照法定權限和程序行使資產(chǎn)收益、參與重大決策和選擇管理者等出資人權利，不干預企業(yè)依法自主經(jīng)營。

　　(十八)積極探索完善履行出資人職責的方式。地方國資委要高度重視制定或者參與制定國家出資企業(yè)的章程，保證章程充分體現(xiàn)出資人意志。要加快完善企業(yè)法人治理結構，重視建立規(guī)范的董事會，提高國家出資企業(yè)科學決策、防范風險的能力，切實維護出資人權益。要積極探索國資委直接持股方式，依法加強對上市公司國有股權的監(jiān)管，規(guī)范對國資委委派的股東代表的管理，依法通過股東代表參加企業(yè)股東(大)會反映出資人意志，同時支持民間資本參與國有企業(yè)改革。要進一步明確國有獨資公司董事會行使股東會部分職權的授權條件，依法監(jiān)督其行權行為。要充分發(fā)揮國有企業(yè)監(jiān)事會的監(jiān)督作用，健全完善國有企業(yè)外派監(jiān)事會制度。

　　(十九)重視發(fā)揮國有企業(yè)獨特的政治優(yōu)勢。要進一步完善國有企業(yè)領導體制和組織管理制度，把黨的思想政治優(yōu)勢、組織優(yōu)勢和群眾工作優(yōu)勢轉化為國有企業(yè)的核心競爭力。要按照參與決策、帶頭執(zhí)行、有效監(jiān)督的要求，積極探索把企業(yè)黨組織的政治核心作用融入到企業(yè)決策、執(zhí)行和監(jiān)督的全過程。要進一步發(fā)揚企業(yè)職工的主人翁精神，切實加強企業(yè)職工民主管理。

　　(二十)依法規(guī)范國資委與國有資產(chǎn)經(jīng)營公司之間的關系。國有資產(chǎn)經(jīng)營公司是重要的國家出資企業(yè)。要根據(jù)出資關系，明確國資委是國有資產(chǎn)經(jīng)營公司的出資人，充分發(fā)揮國有資產(chǎn)經(jīng)營公司作為國資委推進企業(yè)重組和運營國有資本重要平臺的作用。國有資產(chǎn)經(jīng)營公司要對國資委負責，依法建立和完善法人治理結構，建立健全企業(yè)合并分立、重大投資、產(chǎn)權轉讓、債券發(fā)行、股權質押融資等方面的內(nèi)部監(jiān)督管理和風險控制制度。

　　(二十一)加強對國家出資企業(yè)重要子企業(yè)的監(jiān)管。地方國資委要嚴格依據(jù)《企業(yè)國有資產(chǎn)法》和《條例》的規(guī)定，盡快明確國家出資企業(yè)重要子企業(yè)的范圍，加強對其合并分立、增減資本、改制、解散、清算或者申請破產(chǎn)等重大事項的監(jiān)管。要指導國家出資企業(yè)加強對其所出資企業(yè)的監(jiān)管，加快探索完善國家出資企業(yè)對上市公司國有股權和境外企業(yè)國有資產(chǎn)的監(jiān)管方式，層層落實出資人責任。

　　(二十二)逐步規(guī)范國資委委托行業(yè)部門監(jiān)管部分企業(yè)的行為。根據(jù)本級人民政府授權，一些地方國資委委托行業(yè)部門監(jiān)管部分企業(yè)的，應當依法規(guī)范國資委與行業(yè)部門以及委托監(jiān)管企業(yè)之間的關系。地方國資委要通過辦理工商登記等手續(xù)，明確與委托監(jiān)管的國家出資企業(yè)的出資關系。要與行業(yè)部門訂立委托監(jiān)管協(xié)議，明確雙方的職責權限。

　　六、加強地方企業(yè)國有資產(chǎn)基礎管理工作

　　(二十三)依法維護企業(yè)國有資產(chǎn)基礎管理的統(tǒng)一性。加強地方企業(yè)國有資產(chǎn)的基礎管理，是地方國資委的一項重要職能。地方國資委要依法負責地方企業(yè)國有資產(chǎn)的產(chǎn)權登記、清產(chǎn)核資、資產(chǎn)統(tǒng)計、資產(chǎn)評估監(jiān)管、綜合評價等基礎管理工作。要按照國家有關規(guī)定，逐步建立本地區(qū)統(tǒng)一的企業(yè)國有資產(chǎn)基礎管理體系，積極探索覆蓋本地區(qū)全部企業(yè)國有資產(chǎn)基礎管理工作的方式和途徑。

　　(二十四)重視企業(yè)國有資產(chǎn)統(tǒng)計分析工作。要注意與有關部門的銜接協(xié)調(diào)，統(tǒng)一做好地方國資委履行出資人職責的國家出資企業(yè)和地方其他企業(yè)國有資產(chǎn)的統(tǒng)計分析。要定期向本級人民政府報告本地區(qū)企業(yè)國有資產(chǎn)總量、結構、變動、收益等匯總分析情況，防止企業(yè)國有資產(chǎn)統(tǒng)計出現(xiàn)空白，同時避免重復統(tǒng)計、增加企業(yè)負擔。

　　(二十五)加強地方國有企業(yè)改制重組過程中的國有資產(chǎn)基礎管理。要依據(jù)《企業(yè)國有資產(chǎn)法》和《條例》有關規(guī)定，指導改制重組企業(yè)做好清產(chǎn)核資、財務審計、資產(chǎn)評估，準確界定和核實資產(chǎn)，客觀公正地確定資產(chǎn)的價值，規(guī)范與關聯(lián)方的交易、國有資產(chǎn)轉讓等重要環(huán)節(jié)，切實維護國有資產(chǎn)出資人權益，防止國有資產(chǎn)流失。

　　七、加強對市(地)級、縣級人民政府國有資產(chǎn)監(jiān)管工作的指導監(jiān)督

　　(二十六)依據(jù)《條例》有關規(guī)定，省級人民政府國資委要結合本地實際，切實加強對市(地)級、縣級人民政府國有資產(chǎn)監(jiān)管工作的指導和監(jiān)督。要把握國有資產(chǎn)管理體制改革的正確方向和基本原則，指導市(地)級人民政府合理界定企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)管范圍，準確把握國資委的機構性質和職能定位，依法規(guī)范市(地)級人民政府國資委與國家出資企業(yè)的關系，加強企業(yè)國有資產(chǎn)基礎管理。要特別重視企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)管與運營合法合規(guī)性的監(jiān)督，加強對市(地)級、縣級人民政府所屬國有企業(yè)改制、企業(yè)國有資產(chǎn)轉讓的監(jiān)督，采取有力措施，維護國有資產(chǎn)出資人的合法權益，切實防止國有資產(chǎn)流失；維護企業(yè)職工的合法權益，注意做好改制企業(yè)職工的思想政治工作。要指導優(yōu)化本地區(qū)國有經(jīng)濟布局和結構，推進地方國有企業(yè)改革和發(fā)展，進一步提高本地區(qū)國有經(jīng)濟的整體素質。

　　(二十七)繼續(xù)探索完善市(地)級人民政府國有資產(chǎn)管理體制和制度。要適應地方國有經(jīng)濟發(fā)展變化的新情況新要求，加快探索解決一些市(地)級人民政府國資委和政府其他部門、機構合署辦公的現(xiàn)狀與國資委作為特設機構定位的矛盾。要重視指導市(地)級人民政府國資委加強股權多元化企業(yè)的國有資本管理，維護好出資人權益。要總結近幾年來各地對縣級企業(yè)國有資產(chǎn)“有專門監(jiān)管比沒有專門監(jiān)管好、集中監(jiān)管比分散監(jiān)管好”的經(jīng)驗，按照企業(yè)國有資產(chǎn)管理新體制的要求，指導縣級人民政府明確縣屬企業(yè)國有資產(chǎn)的監(jiān)管主體及其職責，加快落實監(jiān)管責任，不斷探索既符合改革要求又符合本地區(qū)實際的縣屬企業(yè)國有資產(chǎn)的監(jiān)管方式和途徑。對不同層級、不同區(qū)域國資委共同持有企業(yè)股權的，要堅持分級代表、同股同權或者按照章程約定，依法規(guī)范共同監(jiān)管的途徑和方式。

　　八、加強自身建設，提高依法履行出資人職責的能力和水平

　　(二十八)進一步重視加強國資委的自身建設。要繼續(xù)完善內(nèi)部機構設置、職權劃分，努力形成權責一致、分工合理、決策科學、執(zhí)行順暢、監(jiān)督有力的運作機制。要加強國資委機關干部隊伍建設，深入學習實踐科學發(fā)展觀，努力把握科學發(fā)展的規(guī)律、國有資產(chǎn)監(jiān)管的規(guī)律、企業(yè)發(fā)展的規(guī)律和經(jīng)濟運行的規(guī)律，全面提高依法履行出資人職責的能力和水平。要按照“先立規(guī)矩、后辦事”的要求，建立健全各項管理制度，大力培育機關合規(guī)文化，嚴格規(guī)范行權履責程序，重視加強國資委行權履責中的法律風險防范。

　　進一步加強企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)管工作，完善國有資產(chǎn)管理體制和制度，極具探索性，極具挑戰(zhàn)性，是一項長期的戰(zhàn)略任務。地方國資委要在地方黨委和政府的領導下，根據(jù)本意見的要求，結合本地區(qū)實際，解放思想，與時俱進，努力開創(chuàng)地方國有資產(chǎn)監(jiān)管工作的新局面，為不斷發(fā)展壯大國有經(jīng)濟繼續(xù)作出新的更大的貢獻。