財(cái)政部關(guān)于開(kāi)展2010年資產(chǎn)評(píng)估行業(yè)執(zhí)業(yè)質(zhì)量檢查工作的通知
財(cái)企[2010]99號(hào)

各省、自治區(qū)、直轄市財(cái)政廳（局），中國(guó)資產(chǎn)評(píng)估協(xié)會(huì)，各具有證券期貨相關(guān)業(yè)務(wù)評(píng)估資格的資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)：

　　為了加強(qiáng)資產(chǎn)評(píng)估行業(yè)監(jiān)督管理，推動(dòng)資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)“做大、做強(qiáng)、做優(yōu)”，促進(jìn)資產(chǎn)評(píng)估行業(yè)健康發(fā)展，根據(jù)《資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)審批管理辦法》（財(cái)政部令第22號(hào)）、《財(cái)政部證監(jiān)會(huì)關(guān)于從事證券期貨相關(guān)業(yè)務(wù)的資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)有關(guān)管理問(wèn)題的通知》（財(cái)企[2008]81號(hào)），決定開(kāi)展以執(zhí)業(yè)質(zhì)量檢查為核心的評(píng)估行業(yè)檢查工作。現(xiàn)將有關(guān)事項(xiàng)通知如下：

　　一、檢查目的

　　通過(guò)檢查，督促資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)改進(jìn)和提升內(nèi)部管理、執(zhí)業(yè)水平，提高注冊(cè)資產(chǎn)評(píng)估師執(zhí)業(yè)能力和職業(yè)道德素養(yǎng)，促進(jìn)資產(chǎn)評(píng)估行業(yè)優(yōu)質(zhì)服務(wù)，提升評(píng)估行業(yè)社會(huì)公信力。

　　二、檢查對(duì)象

　　檢查對(duì)象采取抽查方式確定。對(duì)具有證券評(píng)估資格的資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)抽查比例為30%，對(duì)其他資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)的抽查比例為20%.

　　抽查確定檢查對(duì)象時(shí)，重點(diǎn)關(guān)注涉及投訴舉報(bào)、受到行政處罰或自律懲戒、內(nèi)部管理不規(guī)范、存在不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)行為的資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)。

　　三、檢查范圍和內(nèi)容

　　檢查范圍是資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)在2009年7月1日至2010年6月30日期間開(kāi)展的評(píng)估業(yè)務(wù)及出具的資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告。也可以根據(jù)檢查對(duì)象的具體情況，抽查以往年度出具的資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告。

　　檢查內(nèi)容主要是：

　�。ㄒ唬┵Y產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)內(nèi)部管理和質(zhì)量控制情況；

　�。ǘ�）資產(chǎn)評(píng)估準(zhǔn)則執(zhí)行情況；

　�。ㄈ�）評(píng)估費(fèi)用收取情況；

　�。ㄋ模┵Y產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)持續(xù)滿(mǎn)足設(shè)立條件和證券評(píng)估資格條件情況；

　�。ㄎ澹┖匣锶嘶蚬蓶|、首席合伙人或法定代表人持續(xù)滿(mǎn)足任職條件情況。

　　四、檢查時(shí)間和要求

　　2010年7月前抽調(diào)工作人員，組成檢查小組，確定并通知檢查對(duì)象；8月底前完成對(duì)檢查人員的業(yè)務(wù)培訓(xùn)；9月底前完成現(xiàn)場(chǎng)檢查工作；11月底前完成對(duì)違規(guī)機(jī)構(gòu)和執(zhí)業(yè)人員的處理工作；12月底前對(duì)檢查工作進(jìn)行全面分析總結(jié)。

　　各檢查對(duì)象要高度重視、積極配合，按要求做好人員安排、資料提供等工作；需抽調(diào)人員參與檢查工作的資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)，要積極予以支持，妥善安排，保證抽調(diào)人員按時(shí)到位。

　　五、組織實(shí)施

　　檢查工作由中國(guó)資產(chǎn)評(píng)估協(xié)會(huì)負(fù)責(zé)組織實(shí)施。必要時(shí)，相關(guān)省級(jí)財(cái)政部門(mén)予以配合。中國(guó)資產(chǎn)評(píng)估協(xié)會(huì)應(yīng)當(dāng)制定檢查工作方案，組織和培訓(xùn)檢查人員，開(kāi)展檢查工作。對(duì)檢查發(fā)現(xiàn)的違規(guī)執(zhí)業(yè)行為，按照行業(yè)自律懲戒規(guī)定予以處理。對(duì)檢查發(fā)現(xiàn)的涉及資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)資格條件以及違反《國(guó)有資產(chǎn)評(píng)估違法行為處罰辦法》（財(cái)政部令第15號(hào)）有關(guān)規(guī)定的問(wèn)題，及時(shí)移交財(cái)政部或者省級(jí)財(cái)政部門(mén)處理。

財(cái)政部
二零一零年六月九日