6月23日，審計(jì)署審計(jì)長(zhǎng)李金華向十屆全國(guó)人大常委會(huì)第十次會(huì)議提交了一份讓人觸目驚心的“審計(jì)清單”。在這份清單上，商業(yè)銀行在辦理票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)中的違規(guī)操作案例來(lái)自河南。而從去年以來(lái)，工行鄭州華信支行、農(nóng)行河南方城支行等先后因?yàn)槠睋?jù)爆出案件。同時(shí)，今年以來(lái)各家銀行的票據(jù)業(yè)務(wù)量急劇減少。這種減少與票據(jù)案件的頻發(fā)和監(jiān)管加強(qiáng)有內(nèi)在聯(lián)系嗎？陷入“審計(jì)風(fēng)暴”的河南銀行票據(jù)業(yè)何時(shí)走出陰影？

　　6月23日，審計(jì)署公布的票據(jù)案例稱，某銀行工作人員與洛陽(yáng)芬萊商貿(mào)有限公司（以下簡(jiǎn)稱芬萊公司）內(nèi)外勾結(jié)，2002年僅為大連實(shí)德塑料工業(yè)公司及其關(guān)聯(lián)企業(yè)就“包裝”銀行承兌匯票4.92億元。2001年以來(lái)，該公司通過(guò)此類“業(yè)務(wù)”共收取好處費(fèi)216萬(wàn)元。

　　此案例的公布再次引起人們對(duì)票據(jù)的關(guān)注。這家以零售建材、玻璃、五金、水暖為主營(yíng)業(yè)務(wù)的公司于2001年7月注冊(cè)，注冊(cè)地在洛陽(yáng)市西工區(qū)丹城路附85號(hào)，注冊(cè)資本30萬(wàn)元。

　　7月2日，記者按照洛陽(yáng)市工商局提供的該公司登記的電話號(hào)碼打過(guò)去，一位姓張的女士告訴記者，現(xiàn)在這個(gè)電話已經(jīng)是西工區(qū)紗廠近安小區(qū)的一個(gè)家庭電話。她同時(shí)表示，有什么事情可以留一個(gè)電話號(hào)碼，她可以轉(zhuǎn)告原芬萊公司的人，但很快她又肯定地說(shuō)，這家公司已經(jīng)不存在了。而從那之后，記者再也沒(méi)有撥通過(guò)這個(gè)電話。

　　據(jù)了解，芬萊公司是工行一名員工以其父親的名義注冊(cè)的。而這個(gè)案件的背后仍難掩工行鄭州華信支行（以下簡(jiǎn)稱華信支行）的影響。

　　華信現(xiàn)象

　　如果列舉河南銀行界在國(guó)內(nèi)能掛得上號(hào)的事情，除了交行鄭州分行向全國(guó)交行系統(tǒng)輸送了一批行長(zhǎng)及骨干人才外，華信支行也應(yīng)該算一個(gè)，其票據(jù)業(yè)務(wù)在國(guó)內(nèi)如雷貫耳。

　　盡管因?yàn)槿ツ晟姘付�被取消，剛由華信支行更名不久的經(jīng)三路支行顯得有點(diǎn)冷清，但它氣派的青銅大門仿佛仍在訴說(shuō)著它曾經(jīng)擁有的繁榮。1999年，存款規(guī)模不到15億元的華信支行，貼現(xiàn)業(yè)務(wù)量達(dá)到131億元，轉(zhuǎn)貼現(xiàn)44億元，再貼現(xiàn)62億元，票據(jù)簽發(fā)超過(guò)20億元，利潤(rùn)7000多萬(wàn)元。

　　而工行的票據(jù)業(yè)務(wù)量在國(guó)內(nèi)也是最大的。以河南為例，2003年前9個(gè)月，工行累計(jì)貼現(xiàn)1255億元，而建行累計(jì)貼現(xiàn)306億元，中行、農(nóng)行分別僅有58億元、23億元。2000年11月工行在上海組建銀行票據(jù)營(yíng)業(yè)部，開(kāi)設(shè)包括鄭州在內(nèi)的七個(gè)票據(jù)營(yíng)業(yè)分部時(shí)，抽調(diào)的是華信支行包括行長(zhǎng)在內(nèi)的一班人馬。據(jù)說(shuō)，工行上海票據(jù)營(yíng)業(yè)部的發(fā)起及各家銀行相繼在河南的分支機(jī)構(gòu)開(kāi)設(shè)票據(jù)業(yè)務(wù)，都得益于華信支行票據(jù)業(yè)務(wù)的發(fā)展。

　　華信支行在工行票據(jù)業(yè)務(wù)中的分量可見(jiàn)一斑，還有人稱其為“票據(jù)業(yè)的黃埔軍�！�，但華信支行的歷史并不平靜。其一名前行長(zhǎng)就因某種問(wèn)題遭遇“雙開(kāi)”（開(kāi)除黨籍和公職），而現(xiàn)在河南省事發(fā)的不少票據(jù)案件也與華信支行有關(guān)，像農(nóng)行河南方城支行案、工行河南經(jīng)緯支行案等。

　　一些員工即便調(diào)離華信支行，卻仍在新的工作崗位上導(dǎo)演著案件，像這次審計(jì)署公布的芬萊公司案。據(jù)工行河南省分行一位工作人員介紹，此案事發(fā)工行票據(jù)營(yíng)業(yè)部鄭州分部，而涉案人員是原華信支行員工。

　　據(jù)了解，工行針對(duì)審計(jì)報(bào)告中披露的問(wèn)題，已經(jīng)對(duì)相關(guān)的336名責(zé)任人進(jìn)行了或開(kāi)除、或留用察看、或撤職、或記過(guò)、或警告等的懲處。而從2000年至今，國(guó)內(nèi)被各地檢察機(jī)關(guān)起訴的與各行票據(jù)有關(guān)的違法案件已不下200起，涉案金額從數(shù)百萬(wàn)元到幾千萬(wàn)元不等。其中，近10起案件的金額高達(dá)億元以上。而集中在去年事發(fā)的一連串票據(jù)案件，放在目前國(guó)家宏觀調(diào)控資金的大背景下，徹頭徹尾地刺痛了監(jiān)管層的心。

　　監(jiān)控體系相對(duì)滯后

　　我國(guó)票據(jù)業(yè)務(wù)始于上世紀(jì)80年代，1999年步入快速發(fā)展階段。目前其業(yè)務(wù)主要包括票據(jù)承兌、貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)以及空白票據(jù)管理等內(nèi)容。

　　人行鄭州中心支行貨幣信貸管理處處長(zhǎng)郭紅兵告訴記者，對(duì)于企業(yè)來(lái)說(shuō)，票據(jù)業(yè)務(wù)是企業(yè)解決融資難的一種短平快的方式。譬如開(kāi)一張半年期的銀行承兌匯票，企業(yè)到銀行貼現(xiàn)后取得可用半年的貼現(xiàn)資金，而利率則一般可比貸款低2個(gè)百分點(diǎn)，節(jié)約了企業(yè)的財(cái)務(wù)成本。

　　對(duì)于銀行來(lái)說(shuō)，除了獲取利息之外，在給企業(yè)開(kāi)具票據(jù)時(shí)，銀行一般會(huì)要求企業(yè)交納相當(dāng)于票面金額30％～100％的保證金，這筆資金放在銀行相當(dāng)于存款，企業(yè)可以坐收利息，而其僅需交萬(wàn)分之幾的手續(xù)費(fèi)。

　　“河南票據(jù)業(yè)務(wù)一直走在全國(guó)的前列，1997年到1999年間，很多外省商業(yè)銀行來(lái)河南學(xué)習(xí)，不少專業(yè)人才是河南出去的�！惫�告訴記者，“這主要得益于河南對(duì)人行總行政策響應(yīng)得比較好�！�

　　而對(duì)于去年在河南出現(xiàn)的一連串票據(jù)案，“這是遲早的�！币晃徊辉竿嘎缎彰�的人士告訴記者，“沒(méi)有真實(shí)的貿(mào)易背景，用假票據(jù)充數(shù)，不查則已，一查肯定要出事，倒霉的是最后的貼現(xiàn)行�！�

　　這位人士告訴記者，審計(jì)署審計(jì)的結(jié)果是，大量的銀行承兌匯票在較短時(shí)間就能完成簽票、查詢、貼現(xiàn)、資金劃轉(zhuǎn)等一套相當(dāng)繁雜的流程。這一套程序的運(yùn)轉(zhuǎn)如果沒(méi)有融資企業(yè)與銀行的內(nèi)外聯(lián)手，是完不成的，而芬萊公司就是銀行內(nèi)部員工與企業(yè)聯(lián)手的一個(gè)產(chǎn)物。

　　記者從多家銀行了解到，去年包括河南在內(nèi)的幾件票據(jù)案發(fā)生后，引起了中國(guó)銀監(jiān)會(huì)的關(guān)注。去年12月，銀監(jiān)會(huì)對(duì)票據(jù)業(yè)務(wù)管理提出了加強(qiáng)內(nèi)控制度、提高安全技術(shù)防范能力等六大要求。對(duì)于違規(guī)情況嚴(yán)重的金融機(jī)構(gòu)，可取消其一定期限內(nèi)的銀行承兌匯票業(yè)務(wù)資格，限期整改；要增加票據(jù)違法違規(guī)情況披露的透明度，定期在轄區(qū)內(nèi)通報(bào)高風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)名單，曝光違法違規(guī)的金融機(jī)構(gòu)及責(zé)任人。有的銀行則進(jìn)一步將支行的票據(jù)經(jīng)營(yíng)權(quán)上收到地級(jí)市分行，同時(shí)強(qiáng)調(diào)對(duì)于違規(guī)違章操作的行為，無(wú)論造成風(fēng)險(xiǎn)與否，一定嚴(yán)肅查處。

　　河南省銀監(jiān)局則以積極的心態(tài)直面存在的問(wèn)題，對(duì)票據(jù)業(yè)務(wù)加強(qiáng)了監(jiān)管，要求各家銀行規(guī)范操作行為，將真實(shí)合法的商品交易行為作為簽發(fā)銀行承兌匯票的前提，嚴(yán)禁虛開(kāi)和滾動(dòng)簽發(fā)銀行承兌匯票，嚴(yán)格防范市場(chǎng)上違法犯罪分子利用銀行票據(jù)詐騙銀行資金等。

　　票據(jù)業(yè)務(wù)應(yīng)聲而落

　　“這些案件的發(fā)生對(duì)河南票據(jù)市場(chǎng)肯定有影響，除了在國(guó)內(nèi)的負(fù)面影響外，對(duì)我們也是一個(gè)教訓(xùn)和警示。表現(xiàn)在業(yè)務(wù)量上，因?yàn)闄?quán)力上收了，審查嚴(yán)格了，程序復(fù)雜了，簽單量下來(lái)了，業(yè)務(wù)量也相應(yīng)少了。”中行河南文化支行相關(guān)部門一位負(fù)責(zé)人告訴記者。

　　據(jù)介紹，文化支行占中行河南分行票據(jù)業(yè)務(wù)量的40％，去年該支行的銀行承兌匯票量為80億元，而今年上半年僅為20億元左右。浦發(fā)銀行鄭州分行去年的銀行承兌匯票量為60多億元，今年嚴(yán)重縮水，到目前為止還不到10億元。

　　記者從人行鄭州中心支行了解到的數(shù)字是，到今年5月末，全省金融機(jī)構(gòu)票據(jù)貼現(xiàn)余額為250.51億元，比年初下降49.89億元，而上年同期則是凈增218.94億元，一反一正同比少增268.83億元，以工行為最。票據(jù)貼現(xiàn)在一季度大幅下降，而四五月份大幅下滑的態(tài)勢(shì)有所趨緩。

　　難道因?yàn)楸O(jiān)管嚴(yán)厲將原來(lái)各家銀行在票據(jù)業(yè)務(wù)中的水分給擠了出來(lái)？多家銀行的人士告訴記者并非如此。

　　雖然票據(jù)貼現(xiàn)率低于同期貸款利率，但如果票據(jù)本身所具有的流通性表現(xiàn)充分，銀行還是可以在其中賺取多次收入。但對(duì)于票據(jù)流通性能不是太好的銀行來(lái)說(shuō)，它能從單筆業(yè)務(wù)中掙到的利差收入要遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于貸款業(yè)務(wù)，而且“手續(xù)麻煩，沒(méi)有貸款的量大，對(duì)于數(shù)額小的票據(jù)我們一般婉言拒絕”，交行鄭州分行一位員工告訴記者。

　　對(duì)于像交行這種存款量在鄭州比較大的銀行來(lái)說(shuō)，票據(jù)業(yè)務(wù)量較小，并且不指望靠票據(jù)賺錢，“在能控制風(fēng)險(xiǎn)保證收益的情況下，有一筆做一筆”。所以對(duì)于這些銀行來(lái)說(shuō)，來(lái)自票據(jù)政策層面的變化對(duì)其影響不大，“票據(jù)業(yè)務(wù)量下降也是自然而然的事情”。

　　中行河南文化支行票據(jù)業(yè)務(wù)部朱桐新主任給記者分析說(shuō)，為保證客戶提取存款和資金清算需要，去年央行提高1個(gè)百分點(diǎn)的存款準(zhǔn)備金率，即由6％提高到7％，一下子凍結(jié)了1500億元的市場(chǎng)資金，這意味著金融機(jī)構(gòu)可用來(lái)放貸的資金減少。而今年4月，央行再次提高存款準(zhǔn)備金率0.5個(gè)百分點(diǎn)，即達(dá)到7.5％，全國(guó)各家金融機(jī)構(gòu)可用資金又減少1100億元。

　　記者了解到，央行同時(shí)實(shí)行了差額準(zhǔn)備金率政策，資本充足率低于一定水平的金融機(jī)構(gòu)，像鄭州市商業(yè)銀行，將執(zhí)行8％的存款準(zhǔn)備金率，而農(nóng)村信用社和城市信用社仍執(zhí)行6％的存款準(zhǔn)備金率。按理論測(cè)算，今年4月份提高存款準(zhǔn)備金率0.5％，河南省商業(yè)銀行多繳資金29.5億元。

　　人行鄭州中心支行有關(guān)人士分析認(rèn)為，無(wú)論從短期還是長(zhǎng)期效應(yīng)看，商業(yè)銀行資金使用效益由此會(huì)降低，如遇資金缺口則需要靠系統(tǒng)內(nèi)網(wǎng)上融資解決，增加了資金成本。以工行河南省分行營(yíng)業(yè)部為例，按系統(tǒng)內(nèi)3.6％的融資利率測(cè)算，一個(gè)月實(shí)際增加利息支出31.9萬(wàn)元，但各行的資金狀況將不會(huì)因此而受到太大影響。

　　“主要是市場(chǎng)上銀行可控制貨幣資金量減少、貼現(xiàn)及再貼現(xiàn)利率提高，并且忽高忽低等所致，這是市場(chǎng)及國(guó)家的宏觀調(diào)控在起作用，并非純粹因?yàn)殂y行或者監(jiān)管嚴(yán)厲所致�！逼职l(fā)銀行鄭州分行陸揚(yáng)告訴記者。記者手記

　　在最近幾天的采訪中，記者曾經(jīng)以一家企業(yè)的身份向某家銀行票據(jù)業(yè)務(wù)部打電話，說(shuō)有一張幾百萬(wàn)的票據(jù)。一位工作人員先是說(shuō)，該部每天接轉(zhuǎn)的票據(jù)業(yè)務(wù)量上億元，幾百萬(wàn)元的小票一般不接，接著她忽然又說(shuō)，她的幾位同事想買小票，并且稱不要任何手續(xù)，月利率要3.1％，目的是付貨款。

　　她的回答讓記者瞠目結(jié)舌。這讓記者想起采訪中一位業(yè)內(nèi)人士給記者分析的這種伎倆所在：銀行的員工或者親戚先注冊(cè)成立一家皮包公司，再通過(guò)各種關(guān)系聯(lián)系票源，然后尋找貼現(xiàn)利率較低的銀行辦理貼現(xiàn)，最后將貼現(xiàn)資金轉(zhuǎn)回原貼現(xiàn)企業(yè)，從中收取一定比例的好處費(fèi)。

　　華信時(shí)代已經(jīng)一去不復(fù)返。當(dāng)記者試著讓華信的此竭為它的彼盛畫一個(gè)句號(hào)時(shí)，恍若隔世。

　　華信是自取其辱。如果為著鄭州金融業(yè)的信譽(yù)而戰(zhàn)，華信的過(guò)去不應(yīng)該也不能成為其他任何支行效法的“榜樣”。因?yàn)樵谕�一個(gè)地方摔倒兩次的人、單位及地區(qū)都是可悲的，而對(duì)于監(jiān)管的角色來(lái)說(shuō)，這也是一種尷尬。

　　是制造新的或者填補(bǔ)舊有的婁子，記者不得而知，但不管怎樣，尷尬的陰影正在籠罩。