2012銀行從業(yè)《公共基礎》第四章知識點：全面風險管理

第四章 銀行管理

　　4.3 風險管理

　　4.3.3 全面風險管理

　　COSO委員會2004年正式頒布了《全面風險管理框架》 （Enterprise Risk Management - Integrated Framework）。《全面風險管理框架》稱：“全面風險管理是一個動態(tài)過程。這個過程受董事會、管理層和其他人員的影響。這個過程從企業(yè)戰(zhàn)略制定一贏貫穿到企業(yè)的各項活動中，用于識別那些可能影響企業(yè)的潛在事件，以將風險控制在企業(yè)的風險偏好之內，合理地確保企業(yè)取得既定的目標。”

　　全面風險管理體系有三個維度，第一維是企業(yè)的目標，第二維是全面風險管理要素，第三維是企業(yè)的各個層級?？梢哉J為，全面風險管理是國際先進商業(yè)銀行風險管理發(fā)展的新趨勢，也是《巴塞爾新資本協(xié)議》所蘊含的風險管理理念。

　　全面風險管理模式體現(xiàn)了面向全球的風險管理體系、全面的風險管理范圍、全程的風險管理過程、全新的風險管理方法以及全員的風險管理文化等先進的風險管理理念和方法。

　　1.全球的風險管理體系

　　隨著銀行管理風險的結構性重組以及合并收購浪潮的掀起，銀行開展了遍布全球的跨國經營，由政治、經濟、社會因素導致的國家風險便成為危及銀行業(yè)安全的重要因素。銀行的國際化發(fā)展趨勢要求風險管理體系必須是全球化的，應該根據(jù)業(yè)務中心和利潤中心建立相適應的區(qū)域風險管理中心，與國內的風險管理體系相互銜接和配合，對各國、各地區(qū)的風險進行識別，對風險在國別、地域之間的轉化和轉移進行評估和風險預警。

　　2.全面的風險管理范圍

　　所謂全面風險管理是指對整個銀行內各個層次的業(yè)務單位、各種風險的通盤管理，這種管理要求將信用風險、市場風險和操作風險等不同風險類型，公司／機構、個人等不同客戶種類，資產業(yè)務、負債業(yè)務和中間業(yè)務等不同性質業(yè)務的風險都納入統(tǒng)一的風險管理范圍，并將承擔這些風險的各個業(yè)務單位納入統(tǒng)一的管理體系中，對各類風險依據(jù)統(tǒng)一的標準進行測量并加總，依據(jù)全部業(yè)務的相關性對風險進行控制和管理。

　　全面風險管理是銀行業(yè)務多元化后產生的一種需求，其優(yōu)點是可以大大改進風險——收益分析的質量，在銀行系統(tǒng)內實現(xiàn)風險管理理念、目標和標準的統(tǒng)一，從而實現(xiàn)風險管理的全面化、系統(tǒng)化。

　　3.全程的風險管理過程

　　銀行的業(yè)務特點決定了每個業(yè)務環(huán)節(jié)都具有潛在的風險，銀行的風險管理也應貫穿于業(yè)務發(fā)展的每一個過程。哪一個環(huán)節(jié)缺少風險管理，就有可能出現(xiàn)損失，甚至導致整個業(yè)務活動的失敗。

　　4.全新的風險管理方法

　　隨著經濟的全球化趨勢不斷深入，企業(yè)的經營區(qū)域逐步跨國化，股權逐步多樣化和復雜化，業(yè)務領域逐步多樣化，給銀行風險管理提出了新的要求。目前，銀行風險管理的重點已經從原有的信用風險管理擴大到信用風險、市場風險和操作風險的一體化綜合管理；信用風險管理的重點從關注單筆交易、單項資產和單個客戶，擴大到既重視單筆交易和單個客戶的風險管理，又高度關注所有信用敞口的總體風險控制。為了避免各類風險在地區(qū)、產品、行業(yè)和客戶群的過度集中，銀行可以采取統(tǒng)一授信管理、資產組合管理以及資產證券化、信用衍生品等一系列全新的風險管理技術和方法，防范和轉移各類風險。同時，銀行風險管理越來越重視定量分析，通過內部模型來識別、計量和監(jiān)控風險，使得風險管理越來越多地體現(xiàn)出客觀性和科學性的特征。

　　5.全員的風險管理文化

　　風險存在于銀行業(yè)務的每一個環(huán)節(jié)，銀行的這種內在風險特性決定了風險管理必須體現(xiàn)為每一個員工的行為，所有銀行工作人員都應該具有風險管理的意識和自覺性。為了有效地識別、計量和監(jiān)控風險，銀行通常設有專門的風險管理部門，但風險管理絕不僅僅是風險管理部門的職責，無論是董事會、管理層，還是業(yè)務部門，乃至運營部門，每個人在從事崗位工作時，都必須深刻了解可能存在的潛在的風險因素，并主動地加以預防。