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2012銀行從業(yè)《風(fēng)險管理》第三章知識點： 風(fēng)險監(jiān)測主要指標
第三章 信用風(fēng)險管理
第三節(jié) 信用風(fēng)險監(jiān)測與報告
二、風(fēng)險監(jiān)測主要指標
不良資產(chǎn)/貸款率
預(yù)期損失率
單一（集團）客戶授信集中度
貸款風(fēng)險遷徙率
不良貸款撥備覆蓋率
貸款損失準備充足率
1.不良資產(chǎn)/貸款率
不良貸款率=（次級類貸款+可疑類貸款+損失類貸款）/各項貸款×100%
2.預(yù)期損失率
預(yù)期損失率=預(yù)期損失/資產(chǎn)風(fēng)險暴露×100%
預(yù)期損失是指信用風(fēng)險損失分布的數(shù)學(xué)期望，代表大量貸款或交易組合在整個經(jīng)濟周期內(nèi)的平均損失，是商業(yè)銀行已經(jīng)預(yù)計到將會發(fā)生的損失。
3.單一（集團）客戶授信集中度
單一（集團）客戶貸款集中度=最大一家（集團）客戶貸款總額/資本凈額×100%
最大一家客戶貸款總額是指報告期末各項貸款余額最高的一家（集團）客戶的各項貸款的總額。
4.貸款風(fēng)險遷徙率：
風(fēng)險遷徙類指標衡量商業(yè)銀行信用風(fēng)險變化的程度，表示為資產(chǎn)質(zhì)量從前期到本期變化的比率，屬于動態(tài)監(jiān)測指標。
正常貸款遷徙率
期初正常類、關(guān)注類貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額/（期初正常類、關(guān)注類貸款余額－期初正常類、關(guān)注類貸款期間減少金額）×100%
期初正常類、關(guān)注類貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額：
正常、關(guān)注類
次級類、可疑類、損失類的貸款余額之和。
期初正常類、關(guān)注類貸款期間減少金額：由于貸款正常收回、不良貸款處置或貸款核銷等原因而減少的貸款。
5.不良貸款撥備覆蓋率
不良貸款撥備覆蓋率=（一般準備+專項準備+特種準備）/（次級類、可疑類、損失類貸款之和）
一般準備是根據(jù)全部貸款余額的一定比例計提的用于彌補尚未識別的可能性損失的準備；
專項準備是指根據(jù)《貸款風(fēng)險分類指導(dǎo)原則》對貸款進行風(fēng)險分類后，按每筆貸款損失的程度計提的用于彌補專項損失的準備；
特種準備指針對某一國家、地區(qū)、行業(yè)或某一類貸款風(fēng)險計提的準備。
6.貸款損失準備充足率
貸款損失準備充足率=貸款實際計提準備/貸款應(yīng)提準備×100%
貸款實際計提準備指商業(yè)銀行根據(jù)貸款預(yù)計損失而實際計提的準備。
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