2012銀行從業(yè)《風(fēng)險(xiǎn)管理》第三章知識(shí)點(diǎn)：信用風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)量

第三章 信用風(fēng)險(xiǎn)管理

第五節(jié) 信用風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)量

　　標(biāo)準(zhǔn)法

　　內(nèi)部評(píng)級(jí)法

　　內(nèi)部評(píng)級(jí)體系的驗(yàn)證

　　經(jīng)濟(jì)資本管理

　　一、標(biāo)準(zhǔn)法（外部評(píng)級(jí)法）

　　標(biāo)準(zhǔn)法下的信用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量框架如下：

　　1.債權(quán)分類(lèi)：對(duì)主權(quán)國(guó)家、對(duì)一般商業(yè)銀行、對(duì)公司、監(jiān)管零售資產(chǎn)、以居民房產(chǎn)抵押、表外

　　2.

　　3.允許商業(yè)銀行通過(guò)抵押、擔(dān)保、信用衍生工具等手段進(jìn)行信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋?zhuān)档蛦喂P債項(xiàng)的信用風(fēng)險(xiǎn)暴露額。

　　將上述風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)合計(jì)之后乘以8%即可計(jì)算出商業(yè)銀行根據(jù)監(jiān)管要求應(yīng)當(dāng)持有的最低信用風(fēng)險(xiǎn)資本。

　　二、內(nèi)部評(píng)級(jí)法

　　初級(jí)法：要求商業(yè)銀行運(yùn)用自身客戶(hù)評(píng)級(jí)估計(jì)每一等級(jí)客戶(hù)違約概率，其他風(fēng)險(xiǎn)要素采用監(jiān)管當(dāng)局的估計(jì)值。

　　高級(jí)法：要求商業(yè)銀行運(yùn)用自身二維評(píng)級(jí)體系自行估計(jì)違約概率、違約損失率、違 約風(fēng)險(xiǎn)暴露、期限。

　　內(nèi)部評(píng)級(jí)法初級(jí)法和高級(jí)法的區(qū)分只適用于非零售暴露，對(duì)于零售暴露，只要商業(yè)銀行決定實(shí)施內(nèi)部評(píng)級(jí)法，就必須自行估計(jì)PD（違約概率）和LGD（違約損失率）。

　　在內(nèi)部評(píng)級(jí)法下，商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)：RWA=RW×EAD

　　風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)=風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重×違約風(fēng)險(xiǎn)暴露

　　風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的8%就是《巴塞爾新資本協(xié)議》規(guī)定的銀行對(duì)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)所應(yīng)持有的資本金，即該項(xiàng)資產(chǎn)的監(jiān)管資本要求。

　　此外，利用內(nèi)部評(píng)級(jí)法計(jì)算出來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)參數(shù)，就可以計(jì)算每一項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的預(yù)期損失。

　　預(yù)期損失（EL）=違約概率（PD）×違約風(fēng)險(xiǎn)暴露（EAD）×違約損失率（LGD）

　　預(yù)期損失屬于貸款成本的一部分，可以通過(guò)合理的貸款定價(jià)和提取準(zhǔn)備金等方式進(jìn)行有效管理。

　　內(nèi)部評(píng)級(jí)法與內(nèi)部評(píng)級(jí)體系的區(qū)別：

　　1.內(nèi)部評(píng)級(jí)法

　?。?）計(jì)算資本充足率，

　?。?）各國(guó)商業(yè)銀行自行決定是否實(shí)施。

　　2.內(nèi)部評(píng)級(jí)體系

　?。?）風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)平臺(tái)。