2012銀行從業(yè)《風險管理》第二章知識點：商業(yè)銀行風險文化

第二章 商業(yè)銀行風險管理基本架構(gòu)

第一節(jié) 商業(yè)銀行風險管理環(huán)境

　　三、商業(yè)銀行風險文化

　　（一）商業(yè)銀行風險文化的定義和內(nèi)涵

　　風險文化是商業(yè)銀行在經(jīng)營管理活動中逐步形成的風險管理理念、哲學和價值觀，通過商業(yè)銀行的風險管理戰(zhàn)略、風險管理制度以及廣大員工的風險管理行為表現(xiàn)出來的一種企業(yè)文化。

　　健康的風險文化以商業(yè)銀行整體文化為背景，以經(jīng)營價值最大化為目標，貫穿以人為本的經(jīng)營理念，有機地融合先進的風險管理技術(shù)和科學的風險管理手段；始終面向不斷變化的市場、客戶，在與市場的不斷博弈中完善政策制度，與時俱進地指導商業(yè)銀行風險管理實踐，是科學、高效、完整和可控的全面風險管理體系的靈魂。

　　健康的風險文化至少應包括以下幾個方面的內(nèi)容：

　　（1）樹立正確的風險管理理念。

　　在商業(yè)銀行經(jīng)營管理中，風險無所不在，經(jīng)營管理的每一個環(huán)節(jié)和過程都伴隨風險的管理和控制，因此，必須樹立正確的風險文化，把合規(guī)管理和風險控制理念貫穿到全體員工和所有業(yè)務條線。

　?。?）加強高級管理層的驅(qū)動作用。

　　先進的風險文化必須與商業(yè)銀行風險管理戰(zhàn)略相融合，才能進一步牢固風險管理基礎，提高風險管理成效，從而促進商業(yè)銀行各項業(yè)務健康發(fā)展，而實現(xiàn)這一點，高級管理層的重視和支持至關(guān)重要。

　?。?）創(chuàng)建學習型組織，充分發(fā)揮人的主導作用。

　　在經(jīng)濟轉(zhuǎn)型，機構(gòu)變革的環(huán)境中，人員因素成為我國金融機構(gòu)各類風險的主要來源，因此，創(chuàng)建學習型組織，努力提高員工的職業(yè)操守和專業(yè)技能，建立以人文本的風險文化已經(jīng)成為我國金融機構(gòu)提高風險管理水平的當務之急。

　　風險文化一般由風險管理理念、知識和制度三個層次組成，其中風險管理理念是風險文化的精神核心，也是風險文化中最為重要和最高層次的因素，比起知識和制度來說，員工的行為具有更直接和長效的影響力。

　　比較國際先進的風險管理理念可以發(fā)現(xiàn)，雖然這些銀行的總體戰(zhàn)略、風險偏好、業(yè)務優(yōu)勢和歷史沿革各不相同，但關(guān)于風險管理的核心理念都基本一致，我國商業(yè)銀行根據(jù)各自的發(fā)展戰(zhàn)略和管理目標，學習、借鑒先進的風險管理理念，并融會貫通到自身風險文化建設之中。

　　先進的風險管理理念包括：

　?。╨）風險管理水平體現(xiàn)商業(yè)銀行的核心競爭力，是創(chuàng)造資本增值和股東回報的重要手段。

　　商業(yè)銀行不再是傳統(tǒng)意義上經(jīng)營貨幣的金融機構(gòu)，而是經(jīng)營風險的特殊企業(yè)，在這一理念指導下，商業(yè)銀行的管理目標、發(fā)展戰(zhàn)略以及經(jīng)營管理模式都將發(fā)生變化，主要體現(xiàn)在從粗放式、冒進式、盲目追求市場份額的初級階段，走向精細化、審慎性、注重風險收益管理的高級階段，切實保障商業(yè)銀行的穩(wěn)健和可持續(xù)發(fā)展。

　　（2）風險管理的目標不是消除風險，是通過主動的風險管理過程實現(xiàn)風險與收益的平衡。

　　高收益伴隨高風險，風險管理水平越高，其控制風險，實現(xiàn)收益的能力就越強，因此遵循該理念的商業(yè)銀行應當致力于提高自身風險管理能力，在明確風險偏好的前提下，保持風險和收益的平衡。

　?。?）風險管理戰(zhàn)略應納入商業(yè)銀行的整體戰(zhàn)略之中，并服務于業(yè)務發(fā)展戰(zhàn)略。

　　風險管理必須與業(yè)務計劃和發(fā)展戰(zhàn)略有機結(jié)合，所有業(yè)務單位和職能部門都承受風險并獲得風險帶來的收益，因此必須承擔相應風險管理責任，前臺業(yè)務部門、風險管理部門、其他支持保障部門均屬于商業(yè)銀行全面風險管理的范疇。

　?。?）商業(yè)銀行應充分了解所有風險，建立和完善風險控制機制，對不了解或無把握控制風險的業(yè)務，應采取審慎態(tài)度。雖然風險管理的目的是提高承擔風險帶來的收益，但是商業(yè)銀行應嚴格控制風險水平，避免過度承擔可能危及正常運營的風險。

　?。ǘ╋L險文化的培植

　　由于商業(yè)銀行內(nèi)外部經(jīng)營管理環(huán)境不斷發(fā)生變化，風險文化也會被不斷修正，因此商業(yè)銀行無法通過突擊式培訓和教育達到培育風險文化的目的，而只能將其貫穿到商業(yè)銀行整個生命周期，商業(yè)銀行應當持之以恒地培訓和教育全體員工形成正確的風險管理理念、知識、規(guī)范和標準，大力倡導和強化風險意識，根除慣性思維和陳舊觀念影響，使平衡風險與收益等理念成為商業(yè)銀行內(nèi)部一致的價值觀，真正使風險文化成為促進商業(yè)銀行發(fā)展的原動力。

　　培植風險文化不是階段性工作，而是商業(yè)銀行的一項“終身事業(yè)”。