《證券發(fā)行與承銷》第3章習題五

　　二、多選題

　　1、下列屬于《證券法》對股份有限公司申請股票上市要求的是（ ）。

　　A、股票經國務院證券監(jiān)督管理機構核準已公開發(fā)行

　　B、公司股本總額不少于人民幣1000萬元

　　C、公開發(fā)行的股份達到公司股份總數的20%以上；公司股本總額超過人民幣4億元的，公開發(fā)行股份的比例為l0%以上

　　D、公司最近3年無重大違法行為，財務會計報告無虛假記載

　　2、擬發(fā)行上市的公司改組應遵循的原則是（ ）。

　　A、突出公司主營業(yè)務，形成核心競爭力和持續(xù)發(fā)展的能力

　　B、按照《上市公司治理準則》要求獨立經營，運作規(guī)范

　　C、有效避免同業(yè)競爭，減少和規(guī)范關聯交易

　　D、先發(fā)行上市，后改制運行

　　3、發(fā)起人以非貨幣性資產出資，應將開展業(yè)務所必需的（ ）投入擬發(fā)行上市公司。

　　A、固定資產

　　B、在建工程

　　C、無形資產

　　D、其他資產

　　4、發(fā)起人投人擬發(fā)行上市公司的業(yè)務和資產應獨立完整，遵循（ ）原則。

　　A、人員、機構、資產相結合

　　B、人員、機構、資產按照業(yè)務劃分

　　C、債務、收入與成本、費用相配比

　　D、債務、收入、成本、費用等因素與業(yè)務劃分相配比

　　5、有權代表國家投資的機構或部門直接設立的國有企業(yè)以其部分資產改建為股份公司的，（ ）。

　　A、如進入股份公司的凈資產累計高于原企業(yè)所有凈資產的50%（含50%），或主營生產部分的全部或大部分資產進入股份制企業(yè)，其凈資產折成的股份界定為國家股

　　B、若進入股份公司的凈資產低于50%（不含50%），則其凈資產折成的股份界定為國有法人股

　　C、如進入股份公司的凈資產累計高于原企業(yè)所有凈資產的50%（不含50%），或主營生產部分的全部或大部分資產進入股份制企業(yè)，其凈資產折成的股份界定為國有法人股

　　D、若進入股份公司的凈資產低于50%（含50%），則其凈資產折成的股份界定為國家股

　　6、擬發(fā)行上市公司的高級管理人員可以在持有公司5%以上股權的股東單位及其下屬企業(yè)擔任（ ）的職務。

　　A、董事

　　B、財務負責人

　　C、總經理

　　D、監(jiān)事

　　7、擬發(fā)行上市公司獨立性要求包括（ ）。

　　A、資產獨立完整

　　B、業(yè)務獨立

　　C、人員獨立

　　D、財務獨立

　　8、以下屬于擬上市公司關聯方的有（ ）。

　　A、發(fā)行人參與的合營企業(yè)、聯營企業(yè)

　　B、控股股東及其股東控制或參股的企業(yè)

　　C、對控股股東及主要股東有實質影響的法人或自然人

　　D、主要投資者個人、關鍵管理人員、核心技術人員或與上述關系密切人士控制的其他企業(yè)

　　9、會計報表審計過程包括（ ）。

　　A、計劃階段

　　B、實施審計階段

　　C、審計完成階段

　　D、評估階段

　　10、組建股份有限公司，視投資主體和產權管理主體的不同情況，其所占用的國有資產分別構成（ ）。

　　A、國家股

　　B、國有股

　　C、國有法人股

　　D、國家法人股

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