《證券發(fā)行與承銷》第3章習(xí)題五

　　二、多選題

　　1、下列屬于《證券法》對股份有限公司申請股票上市要求的是（ ）。

　　A、股票經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)核準已公開發(fā)行

　　B、公司股本總額不少于人民幣1000萬元

　　C、公開發(fā)行的股份達到公司股份總數(shù)的20%以上；公司股本總額超過人民幣4億元的，公開發(fā)行股份的比例為l0%以上

　　D、公司最近3年無重大違法行為，財務(wù)會計報告無虛假記載

　　2、擬發(fā)行上市的公司改組應(yīng)遵循的原則是（ ）。

　　A、突出公司主營業(yè)務(wù)，形成核心競爭力和持續(xù)發(fā)展的能力

　　B、按照《上市公司治理準則》要求獨立經(jīng)營，運作規(guī)范

　　C、有效避免同業(yè)競爭，減少和規(guī)范關(guān)聯(lián)交易

　　D、先發(fā)行上市，后改制運行

　　3、發(fā)起人以非貨幣性資產(chǎn)出資，應(yīng)將開展業(yè)務(wù)所必需的（ ）投入擬發(fā)行上市公司。

　　A、固定資產(chǎn)

　　B、在建工程

　　C、無形資產(chǎn)

　　D、其他資產(chǎn)

　　4、發(fā)起人投人擬發(fā)行上市公司的業(yè)務(wù)和資產(chǎn)應(yīng)獨立完整，遵循（ ）原則。

　　A、人員、機構(gòu)、資產(chǎn)相結(jié)合

　　B、人員、機構(gòu)、資產(chǎn)按照業(yè)務(wù)劃分

　　C、債務(wù)、收入與成本、費用相配比

　　D、債務(wù)、收入、成本、費用等因素與業(yè)務(wù)劃分相配比

　　5、有權(quán)代表國家投資的機構(gòu)或部門直接設(shè)立的國有企業(yè)以其部分資產(chǎn)改建為股份公司的，（ ）。

　　A、如進入股份公司的凈資產(chǎn)累計高于原企業(yè)所有凈資產(chǎn)的50%（含50%），或主營生產(chǎn)部分的全部或大部分資產(chǎn)進入股份制企業(yè)，其凈資產(chǎn)折成的股份界定為國家股

　　B、若進入股份公司的凈資產(chǎn)低于50%（不含50%），則其凈資產(chǎn)折成的股份界定為國有法人股

　　C、如進入股份公司的凈資產(chǎn)累計高于原企業(yè)所有凈資產(chǎn)的50%（不含50%），或主營生產(chǎn)部分的全部或大部分資產(chǎn)進入股份制企業(yè)，其凈資產(chǎn)折成的股份界定為國有法人股

　　D、若進入股份公司的凈資產(chǎn)低于50%（含50%），則其凈資產(chǎn)折成的股份界定為國家股

　　6、擬發(fā)行上市公司的高級管理人員可以在持有公司5%以上股權(quán)的股東單位及其下屬企業(yè)擔任（ ）的職務(wù)。

　　A、董事

　　B、財務(wù)負責人

　　C、總經(jīng)理

　　D、監(jiān)事

　　7、擬發(fā)行上市公司獨立性要求包括（ ）。

　　A、資產(chǎn)獨立完整

　　B、業(yè)務(wù)獨立

　　C、人員獨立

　　D、財務(wù)獨立

　　8、以下屬于擬上市公司關(guān)聯(lián)方的有（ ）。

　　A、發(fā)行人參與的合營企業(yè)、聯(lián)營企業(yè)

　　B、控股股東及其股東控制或參股的企業(yè)

　　C、對控股股東及主要股東有實質(zhì)影響的法人或自然人

　　D、主要投資者個人、關(guān)鍵管理人員、核心技術(shù)人員或與上述關(guān)系密切人士控制的其他企業(yè)

　　9、會計報表審計過程包括（ ）。

　　A、計劃階段

　　B、實施審計階段

　　C、審計完成階段

　　D、評估階段

　　10、組建股份有限公司，視投資主體和產(chǎn)權(quán)管理主體的不同情況，其所占用的國有資產(chǎn)分別構(gòu)成（ ）。

　　A、國家股

　　B、國有股

　　C、國有法人股

　　D、國家法人股

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