2011年中級(jí)經(jīng)濟(jì)師《中級(jí)金融》復(fù)習(xí)要點(diǎn)：市場(chǎng)監(jiān)管

　　中級(jí)經(jīng)濟(jì)師考試金融市場(chǎng)運(yùn)營(yíng)監(jiān)管包括：資本充足率的監(jiān)管、資產(chǎn)安全的監(jiān)管、流動(dòng)適度性的監(jiān)、收益合理性的監(jiān)管、內(nèi)控有效性的監(jiān)管。

　　（1）資本充足率的監(jiān)管

　　資本充足率=（資本-扣除項(xiàng)）/（風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)+12.5倍的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本）

　　扣除項(xiàng)包括：商譽(yù)、商業(yè)銀行對(duì)未并表金融機(jī)構(gòu)的資本投資、商業(yè)銀行對(duì)非自用不動(dòng)產(chǎn)和企業(yè)的資本投資。

　　核心資本充足率=（核心資本-核心資本扣除項(xiàng)）/（風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)+12.5倍的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本）

　　核心資本扣除項(xiàng)：包括商譽(yù)、商業(yè)銀行對(duì)未并表金融機(jī)構(gòu)的資本投資的50%、商業(yè)銀行對(duì)非自用不動(dòng)產(chǎn)和企業(yè)的資本投資的50%.

　　資本分核心資本和附屬資本

　　核心資本有實(shí)收資資本（普通股）、資本公積、盈余公積、未分配利潤(rùn)和少數(shù)股權(quán)。

　　附屬資本包括重估儲(chǔ)備、一般準(zhǔn)備、優(yōu)先股、可轉(zhuǎn)換債券和長(zhǎng)期次級(jí)債務(wù)。

　　附屬資本不得超過(guò)核心資本的100%；計(jì)入附屬資本的長(zhǎng)期次級(jí)債務(wù)不得超過(guò)核心資本的50%.資本充足率大于等于8%；核心資本充足率必須大于等于4%.

　　我國(guó)按資本充足率將商行分為三類：資本充足的商行（資本充足率不低于8%，核心資本充足率不低于4%）；資本不足的商行（資本充足率不足8%，核心資本充足率不足4%）；資本嚴(yán)重不足的商行（資本充足率不足4%，核心資本充足率不足2%）；

　　[2007單選]根據(jù)巴塞爾協(xié)議的規(guī)定，以下屬于商業(yè)銀行核心資本的是（ C ）。

　　A.中期優(yōu)先股

　　B.損失準(zhǔn)備

　　C.附屬機(jī)構(gòu)的少數(shù)股東權(quán)益

　　D.可轉(zhuǎn)換債券

　　（2）資產(chǎn)安全的監(jiān)管

　　貸款五級(jí)分類：正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑、損失（不良貸款）

　　資產(chǎn)安全性監(jiān)管的重點(diǎn)是銀行機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)的分布、資產(chǎn)集中程度和關(guān)系人貸款。

　　A、分析各類資產(chǎn)占全部資產(chǎn)的比例，以及各類不良資產(chǎn)占全部資產(chǎn)的比例。

　　我國(guó)規(guī)定：不良資產(chǎn)率=不良資產(chǎn)/資產(chǎn)余額<4%

　　不良貸款率 =不良貸款/貸款余額<5%

　　B、監(jiān)測(cè)銀行機(jī)構(gòu)對(duì)單個(gè)借款人或單個(gè)相關(guān)借款人集團(tuán)的集中程度，又稱大額風(fēng)險(xiǎn)暴露。

　　我國(guó)規(guī)定：

　　單一集團(tuán)客戶授信集中度=最大一家集團(tuán)客戶授信總額/資本凈額<15%

　　單一客戶貸款集中度=最大一家客戶貸款總額/資本凈額<10%

　　全部關(guān)聯(lián)度=全部關(guān)聯(lián)客戶授信/資本凈額<50%

　　C、監(jiān)測(cè)銀行機(jī)構(gòu)對(duì)關(guān)系人貸款變化

　　關(guān)系人通常指銀行的高管人員及其親屬、自己的公司等。

　　D、監(jiān)測(cè)銀行壞賬和貸款準(zhǔn)備金的變化

　　[2008單選]根據(jù)《商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)》，我國(guó)衡量商業(yè)銀行資產(chǎn)安全性指標(biāo)中，不良資產(chǎn)率是指（ C ）之比。

　　A.不良貸款與貸款總額

　　B.不良貸款與總資產(chǎn)

　　C.不良信用資產(chǎn)與信用資產(chǎn)總額

　　D.不良信用資產(chǎn)與貸款總額

　　（3）流動(dòng)適度性的監(jiān)管

　　銀行機(jī)構(gòu)的流動(dòng)能力：可用于立即支付的現(xiàn)金頭寸；在短期內(nèi)可以兌現(xiàn)或出售的高質(zhì)量可變現(xiàn)資產(chǎn)。

　　A、銀行機(jī)構(gòu)的流動(dòng)性應(yīng)當(dāng)保持在適度水平

　　流動(dòng)性比率=流動(dòng)性資產(chǎn)/流動(dòng)性負(fù)債>25%

　　核心負(fù)債比例=核心負(fù)債/總負(fù)債>60%

　　B、監(jiān)測(cè)銀行資產(chǎn)負(fù)債的期限匹配

　　流動(dòng)性缺口=90天內(nèi)表內(nèi)外流動(dòng)性缺口/90天內(nèi)到期表內(nèi)外流動(dòng)性資產(chǎn)>10%

　　C、監(jiān)測(cè)銀行機(jī)構(gòu)的資產(chǎn)變化情況

　　包括：銀行的長(zhǎng)期投資、不良資產(chǎn)和盈虧變化情況