2009年《中級(jí)金融》試題及答案解析

2009年《中級(jí)金融》試題及答案解析

　　一、單項(xiàng)選擇題（共60題，每題1分，每題的備選項(xiàng)中，只有一個(gè)最符題意的）

　　1.在金融市場(chǎng)中，既是重要的資金需求者和供給者，又是金融衍生品市場(chǎng)上重要的套期保值主體的是（ ）。

　　A.家庭

　　B.企業(yè)

　　C.中央銀行

　　D.政府

　　參考答案：B

　　【正保會(huì)計(jì)網(wǎng)校答案解析】：企業(yè)是金融市場(chǎng)運(yùn)行的基礎(chǔ)，是重要的資金需求者和供給者。此外，企業(yè)還是金融衍生品市場(chǎng)上重要的套期保值主體。

　　【正保會(huì)計(jì)網(wǎng)校試題點(diǎn)評(píng)】：本題考查金融市場(chǎng)的主體。參見(jiàn)教材P9.

　　2.金融工具在金融市場(chǎng)上能夠迅速地轉(zhuǎn)化為現(xiàn)金而不致遭受損失的能力是指金融工具的（ ）。

　　A.期限性

　　B.流動(dòng)性

　　C.收益性

　　D.風(fēng)險(xiǎn)性

　　參考答案：B

　　【正保會(huì)計(jì)網(wǎng)校答案解析】：流動(dòng)性是指金融工具在金融市場(chǎng)上能夠迅速地轉(zhuǎn)化為現(xiàn)金而不致遭受損失的能力。

　　【正保會(huì)計(jì)網(wǎng)校試題點(diǎn)評(píng)】：本題考查金融工具流動(dòng)性的概念。參見(jiàn)教材P10.

　　【提示】本題與網(wǎng)校實(shí)驗(yàn)班/精品班模擬題（三）單選第4題、網(wǎng)校練習(xí)中心第1章單選第4題考查知識(shí)點(diǎn)完全相同。

　　3.具有“準(zhǔn)貨幣”特性的金融工具是（ ）。

　　A.貨幣市場(chǎng)工具

　　B.資本市場(chǎng)工具

　　C.金融衍生品

　　D.外匯市場(chǎng)工具

　　參考答案：A

　　【正保會(huì)計(jì)網(wǎng)校答案解析】：貨幣市場(chǎng)中交易的金融工具一般都具有期限短、流動(dòng)性高、對(duì)利率敏感等特點(diǎn)，具有“準(zhǔn)貨幣”特性。

　　【正保會(huì)計(jì)網(wǎng)校試題點(diǎn)評(píng)】：本題考查貨幣市場(chǎng)工具的特點(diǎn)。參見(jiàn)教材P13.

　　【提示】本題與網(wǎng)校實(shí)驗(yàn)班/精品班模擬題（一）單選第3題、2009年夢(mèng)想成真《應(yīng)試指南—金融（中級(jí)）》第7頁(yè)【例5】考查知識(shí)點(diǎn)完全相同。

　　4.在金融期權(quán)中，賦予合約買(mǎi)方在未來(lái)某一確定的時(shí)間或者某一時(shí)間內(nèi)，以固定的價(jià)格出售相關(guān)資產(chǎn)的合約的形式叫（ ）。

　　A.看漲期權(quán)

　　B.歐式期權(quán)

　　C.看跌期權(quán)

　　D.美式期權(quán)

　　參考答案：C

　　【正保會(huì)計(jì)網(wǎng)校答案解析】：看跌期權(quán)的買(mǎi)方有權(quán)在某一確定的時(shí)間或者某一時(shí)間內(nèi)，以確定的價(jià)格出售相關(guān)資產(chǎn)。

　　【正保會(huì)計(jì)網(wǎng)校試題點(diǎn)評(píng)】：本題考查看跌期權(quán)的概念。參見(jiàn)教材P19.

　　【提示】本題與2009年夢(mèng)想成真《應(yīng)試指南—金融（中級(jí)）》第13頁(yè)單選第6題考核知識(shí)點(diǎn)相類(lèi)似。

　　5.在我國(guó)的債券回購(gòu)市場(chǎng)上，回購(gòu)期限是（ ）。

　　A.1個(gè)月以內(nèi)

　　B.3個(gè)月以內(nèi)

　　C.6個(gè)月以內(nèi)

　　D.1年以內(nèi)

　　參考答案：D

　　【正保會(huì)計(jì)網(wǎng)校答案解析】：回購(gòu)券種為國(guó)債和經(jīng)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)的金融債券，回購(gòu)期限在1年以下。

　　【正保會(huì)計(jì)網(wǎng)校試題點(diǎn)評(píng)】：參見(jiàn)教材P22.

　　【提示】本題與2008年《金融（中級(jí)）》試題案例分析題（一）第4小題考查的是同一個(gè)知識(shí)點(diǎn)。

　　6.若某筆貸款的名義利率是7%，同期的市場(chǎng)通貨膨脹率是3%，則該筆貸款的實(shí)際利率是（ ）。

　　A.3%

　　B.4%

　　C.5%

　　D.10%

　　參考答案：B

　　【正保會(huì)計(jì)網(wǎng)校答案解析】：實(shí)際利率=名義利率-通貨膨脹率=7%-3%=4%

　　【正保會(huì)計(jì)網(wǎng)校試題點(diǎn)評(píng)】：本題考查實(shí)際利率、名義利率與通貨膨脹率之間的關(guān)系公式。參見(jiàn)教材P29

　　【提示】本題與網(wǎng)校實(shí)驗(yàn)班/精品班模擬題（一）單選第9題、模擬題（二）單選第8題、模擬題（三）單選第10題、普通班模擬題（三）單選第9題、2009年夢(mèng)想成真《應(yīng)試指南—金融（中級(jí)）》第17頁(yè)【例4】、練習(xí)中心第2章單選第3題考查知識(shí)點(diǎn)完全相同。

　　7、某投資銀行存入銀行1000元，一年期利率是4%，每半年結(jié)算一次利息，按復(fù)利計(jì)算，則這筆存款一年后稅前所得利息是（ ）。

　　A、40.2

　　B、40.4

　　C、80.3

　　D、81.6

　　參考答案：B

　　【正保會(huì)計(jì)網(wǎng)校答案解析】：半年利率=4%/2=2%

　　1000×（1+2%）2-1000=40.4元

　　【正保會(huì)計(jì)網(wǎng)校試題點(diǎn)評(píng)】：本題考查復(fù)利計(jì)算的公式。參見(jiàn)教材第33頁(yè)。

　　【提示】本題與網(wǎng)校實(shí)驗(yàn)班/精品班競(jìng)賽題（一）單選第6題、普通班模擬題（二）單選第6題、2009年夢(mèng)想成真《應(yīng)試指南—金融（中級(jí)）》第16頁(yè)【例1】、練習(xí)中心第2章單選第5題考核知識(shí)點(diǎn)完全相同。

　　8、國(guó)債的發(fā)行價(jià)格低于面值，叫做（ ）發(fā)行。

　　A、折價(jià)

　　B、平價(jià)

　　C、溢價(jià)

　　D、競(jìng)價(jià)

　　參考答案：A

　　【正保會(huì)計(jì)網(wǎng)校答案解析】：債券的市場(chǎng)價(jià)格債券面值，即債券為溢價(jià)發(fā)行；債券的市場(chǎng)價(jià)格=債券面值，即債券等價(jià)發(fā)行。

　　【正保會(huì)計(jì)網(wǎng)校試題點(diǎn)評(píng)】：參見(jiàn)教材第39頁(yè)。

　　【提示】本題與網(wǎng)校實(shí)驗(yàn)班/精品班模擬題（一）案例分析題（三）中的第4小題考查的知識(shí)點(diǎn)相近。

　　9、某證券的β值是1.5，同期市場(chǎng)上的投資組合的實(shí)際利率比預(yù)期利潤(rùn)率高10%，則該證券的實(shí)際利潤(rùn)率比預(yù)期利潤(rùn)率高（ ）。

　　A、5%

　　B、10%

　　C、15%

　　D、85%

　　參考答案：C

　　【正保會(huì)計(jì)網(wǎng)校答案解析】：1.5*10%=15%，如果市場(chǎng)投資組合的實(shí)際收益率比預(yù)期收益率大Y%，則證券i的實(shí)際收益率比預(yù)期大βi×Y%.

　　【正保會(huì)計(jì)網(wǎng)校試題點(diǎn)評(píng)】：本題考查資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)的相關(guān)內(nèi)容。參見(jiàn)教材第43頁(yè)。

　　【提示】本題與網(wǎng)校實(shí)驗(yàn)班/精品班模擬題（二）單選第9題、普通班模擬題（三）單選第10題、2009年夢(mèng)想成真《應(yīng)試指南—金融（中級(jí)）》第27頁(yè)單選第11題、練習(xí)中心第2章單選第18題考核知識(shí)點(diǎn)完全相同。

　　10、我國(guó)目前的利率體系仍然是（ ）的雙軌并行體系。

　　A.存款利率與貸款利率隔離

　　B.對(duì)私利率與對(duì)公利率隔離

　　C.銀行利率與貨幣市場(chǎng)利率隔離

　　D.銀行利率與信用社利率隔離

　　參考答案：C

　　【正保會(huì)計(jì)網(wǎng)校答案解析】：目前，我國(guó)的利率體系仍是雙軌并行的，銀行利率與貨幣市場(chǎng)隔離，貨幣市場(chǎng)的市場(chǎng)化利率不能夠反映到銀行存貸款基準(zhǔn)利率上。

　　【正保會(huì)計(jì)網(wǎng)校試題點(diǎn)評(píng)】：這個(gè)題的確出的很偏。本題考查我國(guó)的利率體系。參見(jiàn)教材第45頁(yè)。

　　11、在各類(lèi)金融機(jī)構(gòu)中，最典型的間接金融機(jī)構(gòu)是（ ）。

　　A.投資銀行

　　B.商業(yè)銀行

　　C.證券公司

　　D.中央銀行

　　參考答案：B

　　【正保會(huì)計(jì)網(wǎng)校答案解析】：商業(yè)銀行是最典型的間接金融機(jī)構(gòu)。

　　【正保會(huì)計(jì)網(wǎng)校試題點(diǎn)評(píng)】：本題考查間接金融機(jī)構(gòu)的相關(guān)知識(shí)。參見(jiàn)教材第53頁(yè)。

　　【提示】本題與網(wǎng)校實(shí)驗(yàn)班/精品班模擬題（二）單選第11題、普通班模擬題（三）單選第12題、2009年夢(mèng)想成真《應(yīng)試指南—金融（中級(jí)）》第32頁(yè)【例1】、練習(xí)中心第3章單選第4題考點(diǎn)完全相同。

　　12、目前大多數(shù)國(guó)家中央銀行的資本結(jié)構(gòu)都是（ ）形式。

　　A.國(guó)有

　　B. 多國(guó)共有

　　C.無(wú)資本金

　　D.混合所有

　　參考答案：A

　　【正保會(huì)計(jì)網(wǎng)校答案解析】：全部資本為國(guó)家所有的資本結(jié)構(gòu)形式成為中央銀行資本結(jié)構(gòu)的主要形式。

　　【正保會(huì)計(jì)網(wǎng)校試題點(diǎn)評(píng)】：本題考查中央銀行的資本構(gòu)成。參見(jiàn)教材第59頁(yè)。

　　【提示】本題與網(wǎng)校練習(xí)中心第3章單選第8題考查知識(shí)點(diǎn)相同。

　　13、巴西的金融監(jiān)管體制是典型的“牽頭式”監(jiān)管體制，由國(guó)家貨幣委員會(huì)牽頭，負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)對(duì)不同金融行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)的監(jiān)管活動(dòng)。這屬于（ ）的監(jiān)管體制。

　　A.集中統(tǒng)一

　　B.分業(yè)監(jiān)管

　　C.不完全集中統(tǒng)一

　　D.完全不集中統(tǒng)一

　　參考答案：C

　　【正保會(huì)計(jì)網(wǎng)校答案解析】：不完全集中統(tǒng)一的監(jiān)管體制可以分為“牽頭式”和“雙峰式”兩類(lèi)監(jiān)管體制，巴西是典型的“牽頭式”監(jiān)管體制。

　　【正保會(huì)計(jì)網(wǎng)校試題點(diǎn)評(píng)】：參見(jiàn)教材第65頁(yè)。

　　14、中國(guó)銀監(jiān)會(huì)的監(jiān)管理念是（ ）。

　　A.管業(yè)務(wù)、管風(fēng)險(xiǎn)、管內(nèi)控

　　B.管法人、管風(fēng)險(xiǎn)、管市場(chǎng)

　　C.管業(yè)務(wù)、管風(fēng)險(xiǎn)、管市場(chǎng)

　　D.管法人、管風(fēng)險(xiǎn)、管內(nèi)控

　　參考答案：D

　　【正保會(huì)計(jì)網(wǎng)校答案解析】：中國(guó)銀監(jiān)會(huì)成立以來(lái)，確立新的監(jiān)管理念是：管法人、管風(fēng)險(xiǎn)、管內(nèi)控、提高透明度。中 華會(huì) 計(jì) 網(wǎng) 校

　　【正保會(huì)計(jì)網(wǎng)校試題點(diǎn)評(píng)】：本題考查銀監(jiān)會(huì)的監(jiān)管理念。參見(jiàn)教材第74頁(yè)。

　　15、我國(guó)國(guó)有重點(diǎn)金融機(jī)構(gòu)監(jiān)事會(huì)的核心工作是（ ）。

　　A.財(cái)務(wù)監(jiān)督

　　B.人事監(jiān)督

　　C.合規(guī)監(jiān)督

　　D.經(jīng)營(yíng)監(jiān)督

　　參考答案：A

　　【正保會(huì)計(jì)網(wǎng)校答案解析】：國(guó)有重點(diǎn)金融機(jī)構(gòu)監(jiān)事會(huì)以財(cái)務(wù)監(jiān)督為核心。

　　【正保會(huì)計(jì)網(wǎng)校試題點(diǎn)評(píng)】：本題考查國(guó)有重點(diǎn)金融機(jī)構(gòu)的相關(guān)知識(shí)。參見(jiàn)教材第78頁(yè)。

　　16、2003年修改通過(guò)的《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》規(guī)定，商業(yè)銀行以安全性、流動(dòng)性和（ ）為經(jīng)營(yíng)原則。

　　A.政策性

　　B.公益性

　　C.效益性

　　D.審慎性

　　參考答案：C

　　【正保會(huì)計(jì)網(wǎng)校答案解析】：2003年12月17日將商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)原則修改為“商業(yè)銀行以安全性、流動(dòng)性、效益性為經(jīng)營(yíng)原則，實(shí)行自主經(jīng)營(yíng)、自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)、自負(fù)盈虧、自我約束”。

　　【正保會(huì)計(jì)網(wǎng)校試題點(diǎn)評(píng)】：注意我國(guó)確立的商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理原則中確定為“效益性”，而不是“盈利性”。參見(jiàn)教材第84頁(yè)。

　　17、商業(yè)銀行的新型業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)模式區(qū)別于傳統(tǒng)業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)模式的核心點(diǎn)是（ ）。

　　A.集中核算

　　B.業(yè)務(wù)外包

　　C.前后臺(tái)分離

　　D.設(shè)綜合業(yè)務(wù)窗口

　　參考答案：C

　　【正保會(huì)計(jì)網(wǎng)校答案解析】：新的業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)模式的核心就是前后臺(tái)分離。

　　【正保會(huì)計(jì)網(wǎng)校試題點(diǎn)評(píng)】：本題考查商業(yè)銀行的新型的業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)模式。參見(jiàn)教材第85頁(yè)。

　　【提示】本題與網(wǎng)校實(shí)驗(yàn)班/精品班競(jìng)賽題（一）單選第19題、普通班模擬題（二）單選第19題考點(diǎn)完全相同。

　　18、我國(guó)商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)指標(biāo)是指（ ）與資產(chǎn)總額之比。

　　A.表內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)

　　B.貸款風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)總額

　　C.表內(nèi)、外風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)

　　D.不良貸款風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)總額

　　參考答案：C

　　【正保會(huì)計(jì)網(wǎng)校答案解析】：風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)指標(biāo)是表內(nèi)、外風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)與資產(chǎn)總額之比。

　　【正保會(huì)計(jì)網(wǎng)校試題點(diǎn)評(píng)】：本題考查風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)指標(biāo)的公式。參見(jiàn)教材第93頁(yè)。

　　19、作為一種信貸類(lèi)不良資產(chǎn)的處置方式，我國(guó)的銀行不良資產(chǎn)證券化在操作中是將不良資產(chǎn)委托給受托機(jī)構(gòu)，作為受托機(jī)構(gòu)要設(shè)立（ ）。

　　A.資產(chǎn)管理賬戶

　　B.資產(chǎn)信托賬戶

　　C.資產(chǎn)處置公司

　　D.資產(chǎn)租賃公司

　　參考答案：B

　　【正保會(huì)計(jì)網(wǎng)校答案解析】：由銀行作為發(fā)起機(jī)構(gòu)，將相關(guān)分行的部分公司類(lèi)不良貸款組成基礎(chǔ)資產(chǎn)池，信托予受托機(jī)構(gòu)，由受托機(jī)構(gòu)設(shè)立資產(chǎn)信托賬戶。

　　【正保會(huì)計(jì)網(wǎng)校試題點(diǎn)評(píng)】：本題考查信貸類(lèi)不良資產(chǎn)的處置的相關(guān)知識(shí)。參見(jiàn)教材第96頁(yè)。

　　20、下列收入中屬于商業(yè)銀行營(yíng)業(yè)外收入的是（ ）。

　　A.違約金

　　B.投資收益

　　C.賠償金

　　D.罰沒(méi)收入

　　參考答案：D

　　【正保會(huì)計(jì)網(wǎng)校答案解析】：選項(xiàng)AC屬于營(yíng)業(yè)外支出內(nèi)容。

　　【正保會(huì)計(jì)網(wǎng)校試題點(diǎn)評(píng)】：本題考查營(yíng)業(yè)外收入的內(nèi)容。參見(jiàn)教材第100頁(yè)。

　　【提示】本題與網(wǎng)校實(shí)驗(yàn)班/精品班模擬題（一）單選第20題、2009年夢(mèng)想成真《應(yīng)試指南—金融（中級(jí)）》第53頁(yè)單選第11題考點(diǎn)完全相同。

　　21、將未來(lái)具有可預(yù)見(jiàn)的現(xiàn)金流量的非流動(dòng)性存量資產(chǎn)轉(zhuǎn)變?yōu)樵谫Y本市場(chǎng)可銷(xiāo)售和流通的金融產(chǎn)品，是投資銀行的（ ）業(yè)務(wù)。

　　A.證券發(fā)行

　　B.證券經(jīng)紀(jì)

　　C.基金管理

　　D.資產(chǎn)證券化

　　參考答案：D

　　【正保會(huì)計(jì)網(wǎng)校答案解析】：資產(chǎn)證券化是指將資產(chǎn)原始權(quán)益人或發(fā)起人（賣(mài)方）具有可預(yù)見(jiàn)的未來(lái)現(xiàn)金流量的非流動(dòng)性存量資產(chǎn)，構(gòu)造和轉(zhuǎn)變成為資本市場(chǎng)可銷(xiāo)售和流通的金融產(chǎn)品的過(guò)程。

　　【正保會(huì)計(jì)網(wǎng)校試題點(diǎn)評(píng)】：本題考查資產(chǎn)證券化的概念。參見(jiàn)教材第113頁(yè)。

　　22、為客戶提供各種票據(jù)、證券以及現(xiàn)金之間的互換機(jī)制，投資銀行所發(fā)揮的作用是 （ ）。

　　A.期限中介

　　B.風(fēng)險(xiǎn)中介

　　C.信息中斧

　　D.流動(dòng)性中介

　　參考答案：D

　　【正保會(huì)計(jì)網(wǎng)校答案解析】：流動(dòng)性中介是投資銀行為客戶提供各種票據(jù)、證券以及現(xiàn)金之間的互換機(jī)制。

　　【正保會(huì)計(jì)網(wǎng)校試題點(diǎn)評(píng)】：本題考查流動(dòng)性中介的概念。參見(jiàn)教材第114頁(yè)。

　　【提示】本題與網(wǎng)校實(shí)驗(yàn)班/精品班模擬題（三）單選第22題考核知識(shí)點(diǎn)相同。

　　23、由于股票市場(chǎng)低迷，在某次發(fā)行中股票未被全部售出，承銷(xiāo)商在發(fā)行結(jié)束后將未售出的股票退還給了發(fā)行人。這表明此次股票發(fā)行選擇的承銷(xiāo)方式是（ ）。

　　A.全額包銷(xiāo)

　　B.盡力推銷(xiāo)

　　C.余額包銷(xiāo)

　　D.混合推銷(xiāo)

　　參考答案：B

　　【正保會(huì)計(jì)網(wǎng)校答案解析】：盡力推銷(xiāo)即承銷(xiāo)商只作為發(fā)行公司的證券銷(xiāo)售代理人，按規(guī)定的發(fā)行條件盡力推銷(xiāo)證券，發(fā)行結(jié)束后未售出的證券退還給發(fā)行人，承銷(xiāo)商不承擔(dān)發(fā)行風(fēng)險(xiǎn)。

　　【正保會(huì)計(jì)網(wǎng)校試題點(diǎn)評(píng)】：本題考查盡力推銷(xiāo)的概念。參見(jiàn)教材第117頁(yè)。

　　24、投資者完全繞過(guò)證券商，相互間直接進(jìn)行證券交易而形成的市場(chǎng)，稱為（ ）。

　　A.一級(jí)市場(chǎng)

　　B.二級(jí)市場(chǎng)

　　C.第三市場(chǎng)

　　D.第四市場(chǎng)

　　參考答案：D

　　【正保會(huì)計(jì)網(wǎng)校答案解析】：第四市場(chǎng)是指投資者完全繞過(guò)證券商，自己相互間直接進(jìn)行證券交易而形成的市場(chǎng)。

　　【正保會(huì)計(jì)網(wǎng)校試題點(diǎn)評(píng)】：本題考查第四市場(chǎng)的概念。參見(jiàn)教材第122頁(yè)。

　　【提示】本題與網(wǎng)校實(shí)驗(yàn)班/精品班模擬題（一）單選第23題、練習(xí)中心第5章單選第10題考核知識(shí)點(diǎn)完全相同。

　　25、2009年3月1日，寶鋼集團(tuán)公司與杭州鋼鐵集團(tuán)公司簽約，寶鋼集團(tuán)收購(gòu)寧波鋼鐵，可以獲得其400萬(wàn)噸熟軋板卷的產(chǎn)能。這是寶鋼集團(tuán)又一次實(shí)現(xiàn)跨地區(qū)重組的重大舉措。按并購(gòu)前企業(yè)間的市場(chǎng)關(guān)系，此次并購(gòu)屬于（ ）。

　　A.縱向并購(gòu)

　　B.橫向并購(gòu)

　　C.混合并購(gòu)

　　D.垂直并購(gòu)

　　參考答案：B

　　【正保會(huì)計(jì)網(wǎng)校答案解析】：橫向并購(gòu)是并購(gòu)企業(yè)的雙方或多方原屬同一產(chǎn)業(yè)、生產(chǎn)或經(jīng)營(yíng)同類(lèi)產(chǎn)品，并購(gòu)使得資本在同一市場(chǎng)領(lǐng)域或部門(mén)集中時(shí)。

　　【正保會(huì)計(jì)網(wǎng)校試題點(diǎn)評(píng)】：本題間接考查橫向并購(gòu)的概念。參見(jiàn)教材第126頁(yè)。

　　26、諾斯等學(xué)者認(rèn)為，金融創(chuàng)新就是（ ）。

　　A.規(guī)避管制

　　B.制度變革

　　C.降低交易成本

　　D.尋求利潤(rùn)的最大化

　　參考答案：B

　　【正保會(huì)計(jì)網(wǎng)校答案解析】：諾斯等制度學(xué)派的金融創(chuàng)新理論認(rèn)為金融創(chuàng)新是一種與經(jīng)濟(jì)制度相互影響、相互因果的制度變革。

　　【正保會(huì)計(jì)網(wǎng)校試題點(diǎn)評(píng)】：參見(jiàn)教材第141頁(yè)。

　　【提示】本題與網(wǎng)校實(shí)驗(yàn)班/精品班模擬題（二）單選第31題、普通班模擬題（三）單選第27題、2009年夢(mèng)想成真《應(yīng)試指南—金融（中級(jí)）》第81頁(yè)單選第3題考核點(diǎn)完全相同。

　　27、金融制度的創(chuàng)新是指（ ）。

　　A.金融體系與金融結(jié)構(gòu)的新變化

　　B.從金融分業(yè)經(jīng)營(yíng)向混業(yè)經(jīng)營(yíng)的轉(zhuǎn)變

　　C.金融市場(chǎng)監(jiān)管的重新定位

　　D.金融體系與國(guó)際慣例接軌

　　參考答案：A

　　【正保會(huì)計(jì)網(wǎng)校答案解析】：金融制度的創(chuàng)新是指金融體系與金融結(jié)構(gòu)的大量新變化。

　　【正保會(huì)計(jì)網(wǎng)校試題點(diǎn)評(píng)】：本題考查金融制度創(chuàng)新的概念。參見(jiàn)教材第144頁(yè)。

　　【提示】本題與網(wǎng)校實(shí)驗(yàn)班/精品班競(jìng)賽題（一）單選第26題、普通班模擬題（二）單選第26題、2009年夢(mèng)想成真《應(yīng)試指南—金融（中級(jí)）》第81頁(yè)單選第5題考核點(diǎn)完全相同。

　　28、在金融衍生工具中，遠(yuǎn)期合約的最大功能是（ ）。

　　A.增加收益

　　B.增加交易量

　　C.方便交易

　　D.轉(zhuǎn)嫁風(fēng)險(xiǎn)

　　參考答案：D

　　【正保會(huì)計(jì)網(wǎng)校答案解析】：遠(yuǎn)期合約的最大功能是轉(zhuǎn)嫁風(fēng)險(xiǎn)。

　　【正保會(huì)計(jì)網(wǎng)校試題點(diǎn)評(píng)】：參見(jiàn)教材第148頁(yè)。

　　【提示】本題與網(wǎng)校實(shí)驗(yàn)班/精品班模擬題（一）單選第27題、2009年夢(mèng)想成真《應(yīng)試指南—金融（中級(jí)）》第72頁(yè)【例6】、第179頁(yè)單選第33題、練習(xí)中心第6章單選第4題考點(diǎn)完全相同。

　　29、在金融深化的測(cè)量中，貨幣化程度是指（ ）。

　　A.物物交換總值占貨幣交易總值的比例

　　B.國(guó)民生產(chǎn)總值中貨幣交易總值所占的比例

　　C.貨幣交易總值占物物交換總值的比例

　　D.國(guó)民生產(chǎn)總值中現(xiàn)金交易總值所占的比例

　　參考答案：B

　　【正保會(huì)計(jì)網(wǎng)校答案解析】：貨幣化程度即國(guó)民生產(chǎn)總值中貨幣交易總值所占的比例。

　　【正保會(huì)計(jì)網(wǎng)校試題點(diǎn)評(píng)】：本題考查貨幣化程度的概念。參見(jiàn)教材第150頁(yè)。

　　【提示】本題與網(wǎng)校實(shí)驗(yàn)班/精品班競(jìng)賽題（一）單選第34題、普通班模擬題（二）單選第34題、練習(xí)中心第6章單選第10題考核點(diǎn)完全相同。

　　30.1999年美國(guó)國(guó)會(huì)通過(guò)了《金融服務(wù)現(xiàn)代化法案》，其核心內(nèi)容是（ ）。

　　A.準(zhǔn)許商業(yè)銀行設(shè)立分支機(jī)構(gòu)

　　B.準(zhǔn)許金融持股公司跨國(guó)發(fā)展

　　C.準(zhǔn)許金融持股公司跨界從事金融業(yè)務(wù)

　　D.準(zhǔn)許保險(xiǎn)公司從事非保險(xiǎn)業(yè)務(wù)

　　參考答案：C

　　【正保會(huì)計(jì)網(wǎng)校答案解析】：1999年美國(guó)國(guó)會(huì)通過(guò)了《金融服務(wù)現(xiàn)代化法案》，其核心內(nèi)容是廢止1933年的《格拉斯—斯蒂格爾法案》以及其他一些相關(guān)法律中有關(guān)限制商業(yè)銀行、證券公司和保險(xiǎn)公司三者跨界經(jīng)營(yíng)的條款，準(zhǔn)許金融持股公司跨界從事金融業(yè)務(wù)。

　　【正保會(huì)計(jì)網(wǎng)校試題點(diǎn)評(píng)】：參見(jiàn)教材第156頁(yè)。

　　31、弗里德曼認(rèn)為，在貨幣需求函數(shù)的諸多自變量中，最重要的自變量是（ ）。

　　A.債券利率

　　B.存款利率

　　C.市場(chǎng)利率

　　D.恒常收入

　　參考答案：D

　　【正保會(huì)計(jì)網(wǎng)校答案解析】：盡管弗里德曼在他的貨幣需求函數(shù)中列舉的因素相當(dāng)多，但他十分強(qiáng)調(diào)恒常收入的主導(dǎo)作用。

　　【正保會(huì)計(jì)網(wǎng)校試題點(diǎn)評(píng)】：參見(jiàn)教材第176頁(yè)。

　　【提示】本題與2009年夢(mèng)想成真《應(yīng)試指南—金融（中級(jí)）》第93頁(yè)單選第7題考核點(diǎn)相同。

　　32.與弗里德曼的貨幣需求函數(shù)不同，凱恩斯的貨幣需求函數(shù)更重視（ ）的主導(dǎo)作用。

　　A.恒常收入

　　B.匯率

　　C.利率

　　D.貨幣供給

　　參考答案：C

　　【正保會(huì)計(jì)網(wǎng)校答案解析】：凱恩斯的貨幣需求函數(shù)非常重視利率的主導(dǎo)作用。

　　【正保會(huì)計(jì)網(wǎng)校試題點(diǎn)評(píng)】：本題考查凱恩斯貨幣需求函數(shù)與弗里德曼貨幣需求函數(shù)的區(qū)別。參見(jiàn)教材第176頁(yè)。

　　【提示】本題與網(wǎng)校實(shí)驗(yàn)班/精品班競(jìng)賽題（一）單選第37題、普通班模擬題（二）單選第37題、2009年夢(mèng)想成真《應(yīng)試指南—金融（中級(jí)）》第88頁(yè)【例3】考核知識(shí)點(diǎn)完全相同。

　　33.在影響貨幣乘數(shù)的諸多因素中，由商業(yè)銀行決定的因素是（ ）。

　　A.活期存款準(zhǔn)備金率

　　B.定期存款準(zhǔn)備金率

　　C.超額準(zhǔn)備金率

　　D.提現(xiàn)率

　　參考答案：C

　　【正保會(huì)計(jì)網(wǎng)校答案解析】：超額存款準(zhǔn)備金是商業(yè)銀行的存款準(zhǔn)備金減去法定存款準(zhǔn)備金后的剩余部分，是商業(yè)銀行隨時(shí)可以調(diào)度、使用的資金頭寸。超額存款準(zhǔn)備金率是這個(gè)剩余部分與存款準(zhǔn)備金之間的比例。

　　【正保會(huì)計(jì)網(wǎng)校試題點(diǎn)評(píng)】：這個(gè)題在教材中沒(méi)有明確的表述，但是通過(guò)對(duì)這幾個(gè)概念的認(rèn)識(shí)，我們看出，只有超額存款準(zhǔn)備金率是商業(yè)銀行能夠控制的。所以選C.

　　34.在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)制度下，判定貨幣供求是否均衡的主要指標(biāo)是（ ）。

　　A.貨幣流通速度

　　B.國(guó)際收支水平

　　C.社會(huì)就業(yè)率

　　D.物價(jià)變動(dòng)率

　　參考答案：D

　　【正保會(huì)計(jì)網(wǎng)校答案解析】：在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)制度下，物價(jià)變動(dòng)率是衡量貨幣是否均衡的主要標(biāo)志。

　　【正保會(huì)計(jì)網(wǎng)校試題點(diǎn)評(píng)】：參見(jiàn)教材第185頁(yè)。

　　【提示】本題與網(wǎng)校實(shí)驗(yàn)班/精品班競(jìng)賽題（二）單選第34題、普通班模擬題（一）單選第34題、2009年夢(mèng)想成真《應(yīng)試指南—金融（中級(jí)）》第90頁(yè)【例7】、練習(xí)中心第7章單選第20題考核知識(shí)點(diǎn)完全相同。

　　35.在完全市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下，貨幣均衡最主要的實(shí)現(xiàn)機(jī)制是（ ）。

　　A.央行調(diào)控機(jī)制

　　B.貨幣供給機(jī)制

　　C.自動(dòng)恢復(fù)機(jī)制

　　D.利率機(jī)制

　　參考答案：D

　　【正保會(huì)計(jì)網(wǎng)校答案解析】：在完全市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下，貨幣均衡最主要的實(shí)現(xiàn)機(jī)制是利率機(jī)制。

　　【正保會(huì)計(jì)網(wǎng)校試題點(diǎn)評(píng)】：參見(jiàn)教材第188頁(yè)。

　　36.經(jīng)濟(jì)學(xué)家一般認(rèn)為，能夠產(chǎn)生真實(shí)效應(yīng)的通貨膨脹是（ ）通貨膨脹。

　　A.公開(kāi)型

　　B.抑制型

　　C.隱蔽型

　　D.非預(yù)期性

　　參考答案：D

　　【正保會(huì)計(jì)網(wǎng)校答案解析】：一般認(rèn)為只有非預(yù)期性通貨膨脹才有真實(shí)效應(yīng)。

　　【正保會(huì)計(jì)網(wǎng)校試題點(diǎn)評(píng)】：本題考查非預(yù)期性通貨膨脹的特點(diǎn)。參見(jiàn)教材第192頁(yè)。

　　37.壟斷性企業(yè)為了獲取壟斷利潤(rùn)而人為提高產(chǎn)品售價(jià)，由此引起的通貨膨脹屬于（ ）通貨膨脹。

　　A.需求拉上型

　　B.成本推進(jìn)型

　　C.供求混合型

　　D.結(jié)構(gòu)型

　　參考答案：B

　　【正保會(huì)計(jì)網(wǎng)校答案解析】：壟斷性企業(yè)為了獲取壟斷利潤(rùn)而人為提高產(chǎn)品價(jià)格，由此引起“利潤(rùn)推進(jìn)型通貨膨脹”，它屬于成本推進(jìn)通貨膨脹的一種。

　　【正保會(huì)計(jì)網(wǎng)校試題點(diǎn)評(píng)】：本題考查成本推進(jìn)通貨膨脹的具體情形。參見(jiàn)教材第193頁(yè)。

　　38.通貨膨脹對(duì)生產(chǎn)具有一定的刺激作用，這主要發(fā)生在通貨膨脹的（ ）。

　　A.初期

　　B.中期

　　C.中后期

　　D.后期

　　參考答案：A

　　【正保會(huì)計(jì)網(wǎng)校答案解析】：通貨膨脹初期會(huì)對(duì)生產(chǎn)有一定的刺激作用，但這種刺激作用是遞減的，隨之而來(lái)的就是對(duì)生產(chǎn)的破壞性影響。

　　【正保會(huì)計(jì)網(wǎng)校試題點(diǎn)評(píng)】：這個(gè)題的確出的比較偏。參見(jiàn)教材第194頁(yè)。

　　【提示】本題在網(wǎng)校實(shí)驗(yàn)班/精品班競(jìng)賽題（一）單選第42題、普通班模擬（二）單選第42題題干有涉及。

　　39.通貨緊縮的基本標(biāo)志是（ ）。

　　A.國(guó)民收入持續(xù)下降

　　B.物價(jià)總水平持續(xù)下降

　　C.貨幣供應(yīng)量持續(xù)下降

　　D.經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)率持續(xù)下降

　　參考答案：B

　　【正保會(huì)計(jì)網(wǎng)校答案解析】：通貨緊縮的基本標(biāo)志是一般物價(jià)水平持續(xù)下降。

　　【正保會(huì)計(jì)網(wǎng)校試題點(diǎn)評(píng)】：參見(jiàn)教材第201頁(yè)。

　　【提示】本題與網(wǎng)校實(shí)驗(yàn)班/精品班競(jìng)賽題（二）單選第36題、實(shí)驗(yàn)班/精品班模擬題（一）第39題、普通班模擬題（一）單選第36題、2009年夢(mèng)想成真《應(yīng)試指南—金融（中級(jí)）》第105頁(yè)單選第13題、第106頁(yè)多選第10題考核知識(shí)點(diǎn)相近。

　　40.在20世紀(jì)90年代，日本陷入長(zhǎng)期通貨緊縮困境的主要原因是（ ）。

　　A.貨幣緊縮

　　B.流動(dòng)性陷阱

　　C.資產(chǎn)泡沫破滅

　　D.結(jié)構(gòu)性因素

　　參考答案：C

　　【正保會(huì)計(jì)網(wǎng)校答案解析】：資產(chǎn)泡沫破滅是導(dǎo)致通貨緊縮的原因之一。1990年5月經(jīng)濟(jì)泡沫破滅之后，引起股市狂瀉，匯率大跌，企業(yè)和銀行大量倒閉，從此日本經(jīng)濟(jì)陷入長(zhǎng)期的通貨緊縮困境。

　　【正保會(huì)計(jì)網(wǎng)校試題點(diǎn)評(píng)】：本題出的比較偏。如果考生對(duì)近年來(lái)的世界經(jīng)濟(jì)形勢(shì)有所了解的話，還是能選出答案的，反之，則得分的機(jī)率較小。參見(jiàn)教材第203頁(yè)。

　　【提示】

　　41.下列關(guān)于中央銀行業(yè)務(wù)的描述中，不屬于中央銀行負(fù)債業(yè)務(wù)的是（ ）。

　　A.中國(guó)人民銀行通過(guò)貸款渠道發(fā)行人民幣

　　B.中國(guó)人民銀行吸收存款準(zhǔn)備金

　　C.中國(guó)人民銀行接受政府委托管理國(guó)庫(kù)

　　D.中國(guó)人民銀行組織全國(guó)商業(yè)銀行進(jìn)行資金清算

　　參考答案：D

　　【正保會(huì)計(jì)網(wǎng)校答案解析】：中央銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)有：貨幣發(fā)行、代理國(guó)庫(kù)、集中存款準(zhǔn)備金。資金結(jié)算業(yè)務(wù)屬于中央銀行的中間業(yè)務(wù)。

　　【正保會(huì)計(jì)網(wǎng)校試題點(diǎn)評(píng)】：本題考查中央銀行的業(yè)務(wù)。參見(jiàn)教材第214—215頁(yè)。

　　【提示】本題與網(wǎng)校實(shí)驗(yàn)班/精品班模擬題（二）多選第15題、普通班模擬題（三）單選第15題、練習(xí)中心第9章多選第3題考核知識(shí)點(diǎn)完全相同。

　　42.宏觀調(diào)控是國(guó)家運(yùn)用宏觀經(jīng)濟(jì)政策對(duì)宏觀經(jīng)濟(jì)運(yùn)行進(jìn)行的調(diào)節(jié)和干預(yù)。其中，金融宏觀調(diào)控是指（ ）的運(yùn)用。

　　A.收入政策

　　B.貨幣政策

　　C.財(cái)政政策

　　D.產(chǎn)業(yè)政策

　　參考答案：B

　　【正保會(huì)計(jì)網(wǎng)校答案解析】：金融宏觀調(diào)控以中央銀行或貨幣當(dāng)局為主體，以貨幣政策為核心，借助于各種金融工具調(diào)節(jié)貨幣供給量或信用量，影響社會(huì)總需求進(jìn)而實(shí)現(xiàn)社會(huì)總供求均衡，促進(jìn)金融與經(jīng)濟(jì)協(xié)調(diào)穩(wěn)定發(fā)展的機(jī)制與過(guò)程。

　　【正保會(huì)計(jì)網(wǎng)校試題點(diǎn)評(píng)】：注意與金融相關(guān)的政策是貨幣政策。參見(jiàn)教材第216頁(yè)。

　　【提示】

　　43.貨幣政策的最終目標(biāo)是穩(wěn)定物價(jià)、充分就業(yè)、促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)和平衡國(guó)際收支。在經(jīng)濟(jì)學(xué)中，關(guān)于充分就業(yè)的正確說(shuō)法是（ ）。

　　A.社會(huì)勞動(dòng)者100％就業(yè)

　　B.所有有能力的勞動(dòng)力都能隨時(shí)找到任何條件的工作

　　C.存在摩擦性失業(yè)，但不存在自愿失業(yè)

　　D.存在摩擦性失業(yè)和自愿失業(yè)

　　參考答案：D

　　【正保會(huì)計(jì)網(wǎng)校答案解析】：充分就業(yè)是指有能力并愿意參加工作者，都能在較合理的條件下，隨時(shí)找到適當(dāng)?shù)墓ぷ鳌２⒉坏扔谏鐣?huì)勞動(dòng)力的100%就業(yè)，通常是將摩擦性失業(yè)和自愿失業(yè)排除在外。

　　【正保會(huì)計(jì)網(wǎng)校試題點(diǎn)評(píng)】：本題考查充分就業(yè)的概念。參見(jiàn)教材第220頁(yè)。

　　【提示】本題與網(wǎng)校實(shí)驗(yàn)班/精品班模擬題（三）單選第50題考核知識(shí)點(diǎn)完全相同。

　　44.在席卷全球的金融危機(jī)期間，中央銀行為了對(duì)抗經(jīng)濟(jì)衰退，刺激國(guó)民經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)，不應(yīng)該采取的措施是（ ）。

　　A.降低商業(yè)銀行法定存款準(zhǔn)備金率

　　B.降低商業(yè)銀行再貼現(xiàn)率

　　C.在證券市場(chǎng)上賣(mài)出國(guó)債

　　D.下調(diào)商業(yè)銀行貸款基準(zhǔn)利率

　　參考答案：C

　　【正保會(huì)計(jì)網(wǎng)校答案解析】：注意對(duì)抗經(jīng)濟(jì)衰退，刺激國(guó)民經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的措施應(yīng)該是擴(kuò)張性的貨幣政策。選項(xiàng)ABD都屬于擴(kuò)張性的財(cái)政政策，只有選項(xiàng)C在證券市場(chǎng)賣(mài)出國(guó)債，收回流通中的貨幣，屬于緊縮性的貨幣政策。

　　【正保會(huì)計(jì)網(wǎng)校試題點(diǎn)評(píng)】：本題間接考查擴(kuò)張性和緊縮性貨幣政策措施。參見(jiàn)教材第217頁(yè)。

　　【提示】本題與網(wǎng)校實(shí)驗(yàn)班/精品班競(jìng)賽題（一）多選第16題、競(jìng)賽題（二）多選第13題、普通班模擬題（二）多選第13題、2009年夢(mèng)想成真《應(yīng)試指南—金融（中級(jí)）》第124頁(yè)多選第2題考核點(diǎn)完全相同。

　　45.貨幣供應(yīng)量作為貨幣政策中介指標(biāo)的主要不足是（ ）。

　　A.內(nèi)生性太強(qiáng)

　　B.可測(cè)性欠佳

　　C.相關(guān)性欠強(qiáng)

　　D.可控性欠佳

　　參考答案：C

　　【正保會(huì)計(jì)網(wǎng)校答案解析】：在相關(guān)性方面貨幣供應(yīng)量存在一些問(wèn)題。

　　【正保會(huì)計(jì)網(wǎng)校試題點(diǎn)評(píng)】：參見(jiàn)教材第230頁(yè)。

　　46.如果商業(yè)銀行在外匯交易中以美元兌換客戶的歐元，而客戶未履行將歐元?jiǎng)澋姐y行指定賬戶的義務(wù)，這種可能性就是商業(yè)銀行承擔(dān)的（ ）。

　　A.狹義的信用風(fēng)險(xiǎn)

　　B.廣義的信用風(fēng)險(xiǎn)

　　C.操作風(fēng)險(xiǎn)

　　D.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

　　參考答案：B

　　【正保會(huì)計(jì)網(wǎng)校答案解析】：廣義的信用風(fēng)險(xiǎn)是指交易對(duì)方所背信棄義、違反約定的風(fēng)險(xiǎn)。

　　【正保會(huì)計(jì)網(wǎng)校試題點(diǎn)評(píng)】：本題間接考查狹義信用風(fēng)險(xiǎn)的概念。出題角度有點(diǎn)繞，需要考生進(jìn)行分析。參見(jiàn)教材第247頁(yè)。

　　【提示】本題與網(wǎng)校實(shí)驗(yàn)班/精品班競(jìng)賽題（二）單選第49題、普通班模擬題（一）單選第49題、2009年夢(mèng)想成真《應(yīng)試指南—金融（中級(jí)）》第135頁(yè)單選第8題考核點(diǎn)是相同的。

　　47.我國(guó)某企業(yè)在出口收匯時(shí)正逢人民幣升值，結(jié)果以收入的外匯兌換到的人民幣的金額減少。此種情形說(shuō)明該企業(yè)承受了匯率風(fēng)險(xiǎn)中的（ ）。

　　A.交易風(fēng)險(xiǎn)

　　B.折算風(fēng)險(xiǎn)

　　C.轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)

　　D.經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)

　　參考答案：A

　　【正保會(huì)計(jì)網(wǎng)校答案解析】：交易風(fēng)險(xiǎn)是指有關(guān)主體在因?qū)嵸|(zhì)性經(jīng)濟(jì)交易而引致的不同貨幣的相互兌換中，因匯率在一定時(shí)間內(nèi)發(fā)生意外變動(dòng)，而蒙受實(shí)際經(jīng)濟(jì)損失的可能性。

　　【正保會(huì)計(jì)網(wǎng)校試題點(diǎn)評(píng)】：本題間接考查交易風(fēng)險(xiǎn)的概念。出題角度有點(diǎn)繞，需要考生進(jìn)行分析。參見(jiàn)教材第248頁(yè)。

　　【提示】本題與網(wǎng)校實(shí)驗(yàn)班/精品班模擬題（二）單選第46題、普通班模擬題（三）單選第42題、2009年夢(mèng)想成真《應(yīng)試指南—金融（中級(jí)）》第135頁(yè)單選第2題考核點(diǎn)完全相同。

　　48.某商業(yè)銀行主管信貸業(yè)務(wù)的經(jīng)理，在收受某借款人賄賂的情況下，向該借款人發(fā)放了本不該發(fā)放的貸款，導(dǎo)致該筆貸款無(wú)法收回。此種情形說(shuō)明該商業(yè)銀行蒙受了（ ）的損失。

　　A.信用風(fēng)險(xiǎn)

　　B.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

　　C.法律風(fēng)險(xiǎn)

　　D.操作風(fēng)險(xiǎn)

　　參考答案：D

　　【正保會(huì)計(jì)網(wǎng)校答案解析】：狹義的操作風(fēng)險(xiǎn)是指金融機(jī)構(gòu)的運(yùn)營(yíng)部門(mén)在運(yùn)營(yíng)過(guò)程中，因內(nèi)部控制的缺失或疏忽、系統(tǒng)的錯(cuò)誤等，而蒙受經(jīng)濟(jì)損失的可能性。

　　【正保會(huì)計(jì)網(wǎng)校試題點(diǎn)評(píng)】：本題考查對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)的理解。出題角度有點(diǎn)繞，需要考生進(jìn)行分析。參見(jiàn)教材第247頁(yè)。

　　49.我國(guó)某企業(yè)在海外投資了一個(gè)全資子公司。該子公司在將所獲得的利潤(rùn)匯回國(guó)內(nèi)時(shí)，其東道國(guó)實(shí)行了嚴(yán)格的外匯管制，該子公司無(wú)法將所獲得的利潤(rùn)如期匯回。此種情形說(shuō)明該企業(yè)承受了（ ）。

　　A.轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)

　　B.主權(quán)風(fēng)險(xiǎn)

　　C.投資風(fēng)險(xiǎn)

　　D.系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)

　　參考答案：A

　　【正保會(huì)計(jì)網(wǎng)校答案解析】：轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)：如果與一國(guó)居民發(fā)生經(jīng)濟(jì)金融交易的他國(guó)居民為民間主體，國(guó)家通過(guò)外匯管制、罰沒(méi)或國(guó)有化等證券法規(guī)限制民間主體的資金轉(zhuǎn)移，使之不能正常履行其商業(yè)義務(wù)，從而使該國(guó)居民蒙受經(jīng)濟(jì)損失。

　　【正保會(huì)計(jì)網(wǎng)校試題點(diǎn)評(píng)】：本題考查轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)的概念。參見(jiàn)教材第251頁(yè)。

　　50.如果一國(guó)出現(xiàn)了短期利率、資產(chǎn)價(jià)格的急劇、短暫、超周期的惡化，則說(shuō)明該國(guó)出現(xiàn)了（ ）。

　　A.貨幣危機(jī)

　　B.銀行危機(jī)

　　C.外債危機(jī)

　　D.系統(tǒng)性金融危機(jī)

　　參考答案：D

　　【正保會(huì)計(jì)網(wǎng)校答案解析】：狹義的金融危機(jī)也就是系統(tǒng)性金融危機(jī)，是全部或大部分金融指標(biāo)—短期利率、資產(chǎn)（證券、房地產(chǎn)、土地）價(jià)格、商業(yè)破產(chǎn)數(shù)和金融機(jī)構(gòu)倒閉數(shù)—的急劇、短暫和超周期的惡化。

　　【正保會(huì)計(jì)網(wǎng)校試題點(diǎn)評(píng)】：本題考查狹義的金融危機(jī)（系統(tǒng)性金融危機(jī)）的概念。參見(jiàn)教材第260頁(yè)。

　　51.監(jiān)管是政府對(duì)公眾要求糾正某些社會(huì)組織和個(gè)體的不公正、不公平、無(wú)效率或低效率的一種回應(yīng)，是政府用來(lái)改善資源配置和收入分配的一種手段。該觀點(diǎn)源自管制理論中的（ ）。

　　A.公共利益論

　　B.特殊利益論

　　C.社會(huì)選擇論

　　D.經(jīng)濟(jì)監(jiān)管論

　　參考答案：A

　　【正保會(huì)計(jì)網(wǎng)校答案解析】：公共利益論認(rèn)為監(jiān)管是政府對(duì)公眾要求糾正某些社會(huì)組織和個(gè)體的不公正、不公平、無(wú)效率或低效率的一種回應(yīng)，被看成是政府用來(lái)改善資源配置和收入分配的一種手段。

　　【正保會(huì)計(jì)網(wǎng)校試題點(diǎn)評(píng)】：本題考查公共利益論的觀念。參見(jiàn)教材第273頁(yè)。

　　【提示】本題與2009年夢(mèng)想成真《應(yīng)試指南—金融（中級(jí)）》第144頁(yè)單選第2題、練習(xí)中心第11章單選第1題考核知識(shí)點(diǎn)完全相同。

　　52.根據(jù)《商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)》，我國(guó)商業(yè)銀行核心資本充足率必須大于等于（ ）。

　　A.2％

　　B.4％

　　C.8％

　　D.10％

　　參考答案：B

　　【正保會(huì)計(jì)網(wǎng)校答案解析】：根據(jù)《商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)》，我國(guó)商業(yè)銀行核心資本充足率必須大于等于4%.

　　【正保會(huì)計(jì)網(wǎng)校試題點(diǎn)評(píng)】：本題考查核心資本充足率的指標(biāo)。參見(jiàn)教材第277頁(yè)。

　　【提示】本題與網(wǎng)校實(shí)驗(yàn)班/精品班模擬題（二）單選第54題、普通班模擬題（三）單選第50題、練習(xí)中心第11章單選第8題考核點(diǎn)完全相同。

　　53.根據(jù)《商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)》，我國(guó)商業(yè)銀行不良貸款率，即不良貸款與貸款總額之比不得超過(guò)（ ）。

　　A.5%

　　B.8％

　　C.10％

　　D.15％

　　參考答案：A

　　【正保會(huì)計(jì)網(wǎng)校答案解析】：不良貸款率，即不良貸款與貸款總額之比，不得高于5%.

　　【正保會(huì)計(jì)網(wǎng)校試題點(diǎn)評(píng)】：本題考查不良貸款率指標(biāo)。參見(jiàn)教材第278頁(yè)。

　　【提示】本題與網(wǎng)校實(shí)驗(yàn)班/精品班競(jìng)賽題（二）單選第53題、普通班模擬題（一）單選第53題考核點(diǎn)完全相同。

　　54.非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管是監(jiān)管當(dāng)局分析銀行機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)穩(wěn)健性和安全性的一種方式，其基礎(chǔ)是（ ）。

　　A.針對(duì)銀行體系并表

　　B.針對(duì)銀行體系分表

　　C.針對(duì)單個(gè)銀行并表

　　D.針對(duì)單個(gè)銀行分表

　　參考答案：C

　　【正保會(huì)計(jì)網(wǎng)校答案解析】：非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管是監(jiān)管當(dāng)局針對(duì)單個(gè)銀行在并表的基礎(chǔ)上收集、分析銀行機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)穩(wěn)健性和安全性的一種方式。

　　【正保會(huì)計(jì)網(wǎng)校試題點(diǎn)評(píng)】：本題考查非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管的概念。參見(jiàn)教材第280頁(yè)。

　　【提示】本題與網(wǎng)校實(shí)驗(yàn)班/精品班模擬題（二）單選第53題、普通班模擬題（三）單選第49題、2009年夢(mèng)想成真《應(yīng)試指南—金融（中級(jí)）》第140頁(yè)【例3】考核知識(shí)點(diǎn)完全相同。

　　55.我國(guó)目前對(duì)保險(xiǎn)公司償付能力的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)適用的是（ ）償付能力原則。

　　A.適度

　　B.自主

　　C.最低

　　D.最高

　　參考答案：C

　　【正保會(huì)計(jì)網(wǎng)校答案解析】：我國(guó)目前對(duì)保險(xiǎn)公司償付能力的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)使用的是最低償付能力原則。

　　【正保會(huì)計(jì)網(wǎng)校試題點(diǎn)評(píng)】：本題考查的是保險(xiǎn)業(yè)償付能力監(jiān)管的相關(guān)知識(shí)。參見(jiàn)教材第285頁(yè)。

　　56.如果一國(guó)出現(xiàn)國(guó)際收支逆差，該國(guó)外匯供不應(yīng)求，則該國(guó)本幣兌外匯的匯率的變動(dòng)將表現(xiàn)為（ ）。

　　A.外匯匯率下跌

　　B.外匯匯率上漲

　　C.本幣匯率上漲

　　D.本幣法定升值

　　參考答案：B

　　【正保會(huì)計(jì)網(wǎng)校答案解析】：國(guó)際收支逆差，外匯供不應(yīng)求，則外匯匯率上升，本幣貶值。

　　【正保會(huì)計(jì)網(wǎng)校試題點(diǎn)評(píng)】：本題考查國(guó)際收支差額對(duì)匯率的影響。參見(jiàn)教材第301頁(yè)。

　　57.如果一國(guó)的國(guó)際收支因?yàn)楸緡?guó)的通貨膨脹率高于他國(guó)的通貨膨脹率而出現(xiàn)不均衡，則稱該國(guó)的國(guó)際收支不均衡是（ ）。

　　A.收入性不均衡

　　B.貨幣性不均衡

　　C.周期性不均衡

　　D.結(jié)構(gòu)性不均衡

　　參考答案：B

　　【正保會(huì)計(jì)網(wǎng)校答案解析】：貨幣性不均衡是由一國(guó)的貨幣供求失衡引起本國(guó)通貨膨脹率高于他國(guó)通貨膨脹率，進(jìn)而刺激進(jìn)口、限制出口而導(dǎo)致的國(guó)際收支不均衡。

　　【正保會(huì)計(jì)網(wǎng)校試題點(diǎn)評(píng)】：本題考查貨幣性不均衡的概念。參見(jiàn)教材第311頁(yè)。

　　58.在國(guó)際儲(chǔ)備管理中，力求降低軟幣的比重，提高硬幣的比重，是著眼于（ ）。

　　A.國(guó)際儲(chǔ)備總量的適度

　　B.國(guó)際儲(chǔ)備資產(chǎn)結(jié)構(gòu)的優(yōu)化

　　C.外匯儲(chǔ)備資產(chǎn)結(jié)構(gòu)的優(yōu)比

　　D.外匯儲(chǔ)備貨幣結(jié)構(gòu)的優(yōu)化

　　參考答案：D

　　【正保會(huì)計(jì)網(wǎng)校答案解析】：外匯儲(chǔ)備貨幣結(jié)構(gòu)的優(yōu)化。為了追求安全性，需要將外匯儲(chǔ)備的貨幣結(jié)構(gòu)與未來(lái)外匯支出的貨幣結(jié)構(gòu)相匹配，從而在未來(lái)的外匯支出中，將不同儲(chǔ)備貨幣之間的兌換降低到最低程度；為了追求盈利性，需要盡量提高儲(chǔ)備貨幣中硬幣的比重，降低儲(chǔ)備貨幣中軟幣的比重。

　　【正保會(huì)計(jì)網(wǎng)校試題點(diǎn)評(píng)】：參見(jiàn)教材第317頁(yè)。

　　59.美元等同于黃金，實(shí)行可調(diào)整的固定匯率制度，是（ ）的特征。

　　A.布雷頓森林體系

　　B.國(guó)際金本位制

　　C.牙買(mǎi)加體系

　　D.國(guó)際金塊—金匯兌本位制

　　參考答案：A

　　【正保會(huì)計(jì)網(wǎng)校答案解析】：布雷頓森林體系下人為規(guī)定金平價(jià)。即美元按照每盎司黃金35美元的官價(jià)與黃金掛鉤，其他國(guó)家的貨幣與美元掛鉤。此外，還人為規(guī)定實(shí)行可調(diào)整的固定匯率制度。

　　【正保會(huì)計(jì)網(wǎng)校試題點(diǎn)評(píng)】：參見(jiàn)教材第319頁(yè)。

　　【提示】本題與網(wǎng)校實(shí)驗(yàn)班/精品班模擬題（二）單選第59題、普通班模擬題（三）單選第55題考核知識(shí)點(diǎn)相同。

　　60.在管理上，對(duì)境外貨幣和境內(nèi)貨幣嚴(yán)格分賬，是（ ）離岸金融中心的特點(diǎn)。

　　A.倫敦型

　　B.紐約型

　　C.避稅港型

　　D.巴哈馬型

　　參考答案：B

　　【正保會(huì)計(jì)網(wǎng)校答案解析】：紐約型中心的特點(diǎn)是：歐洲貨幣業(yè)務(wù)包括市場(chǎng)所在國(guó)貨幣的非居民之間的交易；管理上對(duì)境外貨幣和境內(nèi)貨幣嚴(yán)格分賬。

　　【正保會(huì)計(jì)網(wǎng)校試題點(diǎn)評(píng)】：本題考查紐約型中心的特點(diǎn)。參見(jiàn)教材第322頁(yè)。

　　二、多項(xiàng)選擇題（共20題，每題2分，每題的備選項(xiàng)中，有2個(gè)或2個(gè)以上符合題意，至少有1個(gè)錯(cuò)項(xiàng)。錯(cuò)選，本題不得分；少選，所選的每個(gè)選項(xiàng)得0.5分）

　　61、在金融市場(chǎng)構(gòu)成要素中，（ ）是最基本的構(gòu)成要素，是形成金融市的基礎(chǔ)。

　　A、金融市場(chǎng)主體

　　B、金融市場(chǎng)客體

　　C、金融市場(chǎng)中介

　　D、金融市場(chǎng)價(jià)格

　　E、金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)

　　參考答案：AB

　　【正保會(huì)計(jì)網(wǎng)校答案解析】：金融市場(chǎng)主體和金融市場(chǎng)客體是構(gòu)成金融市場(chǎng)最基本的要素，是金融市場(chǎng)形成的基礎(chǔ)。

　　【正保會(huì)計(jì)網(wǎng)校試題點(diǎn)評(píng)】：參見(jiàn)教材第11頁(yè)。

　　【提示】本題與網(wǎng)校實(shí)驗(yàn)班/精品班模擬題（二）多選第2題、普通班模擬題（三）多選第2題、練習(xí)中心第1章多選第2題完全相同。

　　62.凱恩斯認(rèn)為，流動(dòng)性偏好的動(dòng)機(jī)包括（ ）。

　　A.交易動(dòng)機(jī)

　　B.生產(chǎn)動(dòng)機(jī)

　　C.儲(chǔ)蓄動(dòng)機(jī)

　　D.預(yù)防動(dòng)機(jī)

　　E.投機(jī)動(dòng)機(jī)

　　參考答案：ADE

　　【正保會(huì)計(jì)網(wǎng)校答案解析】：流動(dòng)性偏好的動(dòng)機(jī)包括交易動(dòng)機(jī)、預(yù)防動(dòng)機(jī)和投機(jī)動(dòng)機(jī)。

　　【正保會(huì)計(jì)網(wǎng)校試題點(diǎn)評(píng)】：本題考查流動(dòng)性偏好包括的內(nèi)容。參見(jiàn)教材第32頁(yè)。

　　【提示】本題與網(wǎng)校實(shí)驗(yàn)班/精品班競(jìng)賽題（二）多選第10題、普通班模擬題（二）多選第10題、2009年夢(mèng)想成真《應(yīng)試指南—金融（中級(jí)）》第27頁(yè)單選第6題考核知識(shí)點(diǎn)完全相同。

　　63.資本資產(chǎn)定價(jià)理論認(rèn)為，理性投資者應(yīng)該追求（ ）。

　　A.投資者效用最大化

　　B.同風(fēng)險(xiǎn)水平下收益最大化

　　C.同風(fēng)險(xiǎn)水平下收益穩(wěn)定化

　　D.同收益水平下風(fēng)險(xiǎn)最小化

　　E.同收益水平下風(fēng)險(xiǎn)穩(wěn)定化

　　參考答案：ABD

　　【正保會(huì)計(jì)網(wǎng)校答案解析】：理性的投資者總是追求投資者效用的最大化，即在同等風(fēng)險(xiǎn)水平下的收益最大化或是在同等收益水平下的風(fēng)險(xiǎn)最小化。

　　【正保會(huì)計(jì)網(wǎng)校試題點(diǎn)評(píng)】：參見(jiàn)教材第41頁(yè)。

　　64.政策性金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)原則是（ ）。

　　A.政策性原則

　　B.財(cái)政性原則

　　C.安全性原則

　　D.盈利性原則

　　E.保本微利原則

　　參考答案：ACE

　　【正保會(huì)計(jì)網(wǎng)校答案解析】：政策性金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)原則是：政策性原則、安全性原則、保本微利原則。

　　【正保會(huì)計(jì)網(wǎng)校試題點(diǎn)評(píng)】：本題考查政策性金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)原則。參見(jiàn)教材第63頁(yè)。

　　【提示】本題與2009年夢(mèng)想成真《應(yīng)試指南—金融（中級(jí)）》第36頁(yè)【例5】考核點(diǎn)完全相同。

　　65.我國(guó)商業(yè)銀行控制貸款資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)的主要措施有（ ）。

　　A.增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)

　　B.增加擔(dān)保抵押貸款的比重

　　C.嚴(yán)格貸款審批制度

　　D.推行貸款五級(jí)分類(lèi)管理

　　E.完善信息系統(tǒng)

　　參考答案：BCD

　　【正保會(huì)計(jì)網(wǎng)校答案解析】：貸款資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)控制的主要措施有：降低信用貸款的比重，提高擔(dān)保抵押貸款的比重；嚴(yán)格貸款審批制度，控制信貸風(fēng)險(xiǎn)；全面推行貸款五級(jí)分類(lèi)管理。

　　【正保會(huì)計(jì)網(wǎng)校試題點(diǎn)評(píng)】：本題考查貸款資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)控制的主要措施。參見(jiàn)教材第95頁(yè)。

　　【提示】本題與網(wǎng)校實(shí)驗(yàn)班/精品班競(jìng)賽題（一）多選第5題、普通班模擬題（一）多選第5題、練習(xí)中心第4章多選第14題考核知識(shí)點(diǎn)完全相同。

　　66.信用經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)是投資銀行的融資功能與經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)相結(jié)合而產(chǎn)生的，是投資銀行傳統(tǒng)經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)的延伸。關(guān)于此項(xiàng)業(yè)務(wù)描述正確的是（ ）。

　　A.信用經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)的對(duì)象必須是委托投資銀行代理證券交易的客戶

　　B.信用經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)主要有融資和融券兩種類(lèi)型

　　C.投資銀行對(duì)其所提供的信用資金承擔(dān)交易風(fēng)險(xiǎn)

　　D.投資銀行通過(guò)信用經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)可以增加傭金收入

　　E.投資者可以通過(guò)信用經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)的財(cái)務(wù)杠桿作用擴(kuò)大收益

　　參考答案：ABDE

　　【正保會(huì)計(jì)網(wǎng)校答案解析】：選項(xiàng)C應(yīng)該是投資銀行對(duì)其所提供的信用資金不承擔(dān)交易風(fēng)險(xiǎn)。

　　【正保會(huì)計(jì)網(wǎng)校試題點(diǎn)評(píng)】：本題考查信用經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)的相關(guān)內(nèi)容。參見(jiàn)教材第123—124.

　　67.下列關(guān)于我國(guó)投資銀行（證券公司）現(xiàn)狀的描述正確的是（ ）。

　　A.總資產(chǎn)及管理資產(chǎn)總規(guī)模較大

　　B.現(xiàn)有業(yè)務(wù)中經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)在盈利中占比過(guò)高

　　C.行業(yè)集中度較高

　　D.公司治理結(jié)構(gòu)和內(nèi)部控制機(jī)制不完善

　　E.整體創(chuàng)新能力不足

　　參考答案：BDE

　　【正保會(huì)計(jì)網(wǎng)校答案解析】：我國(guó)投資銀行面臨的問(wèn)題有：總資產(chǎn)及管理資產(chǎn)整體規(guī)模偏小、行業(yè)集中度不足、經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)在盈利中占比過(guò)高、公司治理結(jié)構(gòu)和內(nèi)部控制機(jī)制不完善、整體創(chuàng)新能力不足。

　　【正保會(huì)計(jì)網(wǎng)校試題點(diǎn)評(píng)】：本題考查我國(guó)投資銀行面臨的問(wèn)題。參見(jiàn)教材第135頁(yè)。

　　68.金融抑制的原因包括（ ）。

　　A.計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制

　　B.不適當(dāng)?shù)慕鹑诠苤?

　　C.經(jīng)濟(jì)不發(fā)達(dá)

　　D.缺乏金融發(fā)展的良好環(huán)境

　　E.外資金融機(jī)構(gòu)的惡性競(jìng)爭(zhēng)

　　參考答案：BD

　　【正保會(huì)計(jì)網(wǎng)校答案解析】：事實(shí)上，金融抑制除了表現(xiàn)為利率和匯率的價(jià)格扭曲外，更多的是表現(xiàn)為一種金融“欠發(fā)達(dá)”狀態(tài)，其原因除了可能是不適當(dāng)?shù)慕鹑诠苤仆?，更多的可能是因?yàn)槿狈鹑诎l(fā)展的良好環(huán)境。

　　【正保會(huì)計(jì)網(wǎng)校試題點(diǎn)評(píng)】：本題考查金融抑制的原因。參見(jiàn)教材第153—154頁(yè)。

　　69.利率管制對(duì)經(jīng)濟(jì)行為和經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)有損害作用，其表現(xiàn)是（ ）。

　　A.使政府無(wú)所適從，無(wú)能為力

　　B.引導(dǎo)生產(chǎn)者、投資者不按意愿持有資金

　　C.促使人們減少儲(chǔ)蓄

　　D.鼓勵(lì)對(duì)貸款的超額需求

　　E.導(dǎo)致資金外逃

　　參考答案：CD

　　【正保會(huì)計(jì)網(wǎng)校答案解析】：利率管制的結(jié)果是：使儲(chǔ)蓄減少；鼓勵(lì)了對(duì)貸款的超額需求，因而從微觀和宏觀多個(gè)層面對(duì)正常的經(jīng)濟(jì)行為和經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)進(jìn)行干擾和損害。

　　【正保會(huì)計(jì)網(wǎng)校試題點(diǎn)評(píng)】：參見(jiàn)教材第153頁(yè)。

　　70.在不同層次的貨幣中，流動(dòng)性較強(qiáng)，可以直接作為購(gòu)買(mǎi)手段和支付手段的是（ ）。

　　A.現(xiàn)金

　　B.有價(jià)證券

　　C.活期存款

　　D.大額可轉(zhuǎn)讓存單

　　E.定期存款

　　參考答案：AC

　　【正保會(huì)計(jì)網(wǎng)校答案解析】：現(xiàn)金和活期存款是直接的購(gòu)買(mǎi)手段和支付手段，隨時(shí)可形成現(xiàn)實(shí)的購(gòu)買(mǎi)力，流動(dòng)性最強(qiáng)。

　　【正保會(huì)計(jì)網(wǎng)校試題點(diǎn)評(píng)】：參見(jiàn)教材第177頁(yè)。

　　71.在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)制度下，貨幣均衡主要取決于（ ）。

　　A.穩(wěn)定的物價(jià)水平

　　B.大量的國(guó)際儲(chǔ)備

　　C.健全的利率機(jī)制

　　D.發(fā)達(dá)的金融市場(chǎng)

　　E.有效的中央銀行調(diào)控機(jī)制

　　參考答案：CDE

　　【正保會(huì)計(jì)網(wǎng)校答案解析】：市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下貨幣均衡的實(shí)現(xiàn)有賴于三個(gè)條件，即健全的利率機(jī)制、發(fā)達(dá)的金融市場(chǎng)以及有效的中央銀行調(diào)控機(jī)制。

　　【正保會(huì)計(jì)網(wǎng)校試題點(diǎn)評(píng)】：參見(jiàn)教材第188頁(yè)。

　　72.通貨膨脹所指的物價(jià)上漲是（ ）。

　　A.個(gè)別商品或勞務(wù)價(jià)格的上漲

　　B.一定時(shí)間內(nèi)物價(jià)的持續(xù)上漲

　　C.物價(jià)一次性的大幅上漲

　　D.全部物品及勞務(wù)的加權(quán)平均價(jià)格的上漲

　　E.季節(jié)性因素引起的部分商品價(jià)格的上漲

　　參考答案：BD

　　【正保會(huì)計(jì)網(wǎng)校答案解析】：通貨膨脹是在一定時(shí)間內(nèi)一般物價(jià)水平的持續(xù)上漲的現(xiàn)象。

　　【正保會(huì)計(jì)網(wǎng)校試題點(diǎn)評(píng)】：本題考查對(duì)通貨膨脹概念的理解。參見(jiàn)教材第191頁(yè)。

　　【提示】本題與2009年夢(mèng)想成真《應(yīng)試指南—金融（中級(jí)）》第106頁(yè)多選第2題、練習(xí)中心第8章多選第2題考核點(diǎn)相同。

　　73.通貨緊縮的危害有（ ）。

　　A.導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)過(guò)熱

　　B.加速經(jīng)濟(jì)衰退

　　C.導(dǎo)致社會(huì)財(cái)富縮水

　　D.分配負(fù)面效應(yīng)顯現(xiàn)

　　E.可能引發(fā)銀行危機(jī)

　　參考答案：BCDE

　　【正保會(huì)計(jì)網(wǎng)校答案解析】：通貨緊縮的危害有：加速經(jīng)濟(jì)衰退、導(dǎo)致社會(huì)財(cái)富縮水、分配負(fù)面效應(yīng)顯現(xiàn)、可能引發(fā)銀行危機(jī)。

　　【正保會(huì)計(jì)網(wǎng)校試題點(diǎn)評(píng)】：本題考查通貨緊縮的危害。參見(jiàn)教材第203—204頁(yè)。

　　【提示】本題與網(wǎng)校實(shí)驗(yàn)班/精品班模擬題（三）多選第15題、2009年夢(mèng)想成真《應(yīng)試指南—金融（中級(jí)）》第106頁(yè)多選第8題、練習(xí)中心第8章多選第14題考核知識(shí)點(diǎn)完全相同。

　　74.中央銀行是一國(guó)最高的貨幣金融管理機(jī)構(gòu)，在各國(guó)金融體系中居于主導(dǎo)地位，發(fā)揮著（ ）等重要職能。

　　A.發(fā)行的銀行

　　B.政府的銀行

　　C.國(guó)有的銀行

　　D.銀行的銀行

　　E.管理金融的銀行

　　參考答案：ABDE

　　【正保會(huì)計(jì)網(wǎng)校答案解析】：中央銀行的職能包括發(fā)行的銀行、政府的銀行、銀行的銀行、管理金融的銀行。

　　【正保會(huì)計(jì)網(wǎng)校試題點(diǎn)評(píng)】：本題考查中央銀行的職能。參見(jiàn)教材第212頁(yè)。

　　【提示】本題與網(wǎng)校實(shí)驗(yàn)班/精品班競(jìng)賽題（二）多選第14題、普通班模擬（二）多選第14題、2009年夢(mèng)想成真《應(yīng)試指南—金融（中級(jí)）》第110頁(yè)【例1】、練習(xí)中心第9章多選第1題考核知識(shí)點(diǎn)完全相同。

　　75.貨幣政策的最終目標(biāo)著眼于解決宏觀經(jīng)濟(jì)問(wèn)題。貨幣政策最終目標(biāo)之間的矛盾性是指（ ）。

　　A.經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)與充分就業(yè)之間的矛盾

　　B.經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)與國(guó)際收支平衡之間的矛盾

　　C.國(guó)際收支平衡與充分就業(yè)之間的矛盾

　　D.經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)與穩(wěn)定物價(jià)之間的矛盾

　　E.國(guó)際收支平衡與穩(wěn)定物價(jià)之間的矛盾

　　參考答案：BCDE

　　【正保會(huì)計(jì)網(wǎng)校答案解析】：只有經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)和充分就業(yè)之間是一致的，其余都存在矛盾。

　　【正保會(huì)計(jì)網(wǎng)校試題點(diǎn)評(píng)】：本題考查貨幣政策最終目標(biāo)之間的矛盾性。參見(jiàn)教材第221頁(yè)。

　　【提示】本題與2009年夢(mèng)想成真《應(yīng)試指南—金融（中級(jí)）》第124頁(yè)多選第5題、練習(xí)中心第9章多選第9題考核點(diǎn)完全相同。

　　76.在信用風(fēng)險(xiǎn)管理中，需要構(gòu)建的管理機(jī)制包括（ ）。

　　A.審貸分離機(jī)制

　　B.集中分散機(jī)制

　　C.授權(quán)管理機(jī)制

　　D.額度管理機(jī)制

　　E.貸后問(wèn)責(zé)機(jī)制

　　參考答案：ACD

　　【正保會(huì)計(jì)網(wǎng)校答案解析】：信用風(fēng)險(xiǎn)的管理機(jī)制主要有：審貸分離機(jī)制、授權(quán)管理機(jī)制、額度管理機(jī)制。

　　【正保會(huì)計(jì)網(wǎng)校試題點(diǎn)評(píng)】：本題考查信用風(fēng)險(xiǎn)的管理機(jī)制所包括的內(nèi)容。參見(jiàn)教材第254頁(yè)。

　　【提示】本題與網(wǎng)校實(shí)驗(yàn)班/精品班競(jìng)賽題（二）單選第47題、普通班模擬題（一）單選第47題、2009年夢(mèng)想成真《應(yīng)試指南—金融（中級(jí)）》第135頁(yè)單選第3題考核知識(shí)點(diǎn)完全相同。

　　77.應(yīng)對(duì)金融危機(jī)的主要舉措包括（ ）。

　　A.構(gòu)建健全、健康、有效的金融監(jiān)管體系

　　B.構(gòu)建金融安全網(wǎng)

　　C.構(gòu)建金融危機(jī)預(yù)警和處理機(jī)制

　　D.構(gòu)建金融調(diào)控體系

　　E.進(jìn)行金融危機(jī)管理的國(guó)際協(xié)調(diào)與合作

　　參考答案：ABCE

　　【正保會(huì)計(jì)網(wǎng)校答案解析】：金融危機(jī)的管理包括：金融監(jiān)管體系的構(gòu)建、金融安全網(wǎng)的構(gòu)建、金融危機(jī)預(yù)警和處置機(jī)制的構(gòu)建、金融危機(jī)管理的國(guó)際協(xié)調(diào)與合作。

　　【正保會(huì)計(jì)網(wǎng)校試題點(diǎn)評(píng)】：本題考查金融危機(jī)的管理的具體內(nèi)容。參見(jiàn)教材第264頁(yè)。

　　78.根據(jù)我國(guó)2004年3月1日起實(shí)施的《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》，以下屬于我國(guó)商業(yè)銀行核心資本的有（ ）。

　　A.普通股

　　B.優(yōu)先股

　　C.資本公積

　　D.可轉(zhuǎn)換債

　　E.未分配利潤(rùn)

　　參考答案：ACE

　　【正保會(huì)計(jì)網(wǎng)校答案解析】：核心資本包括實(shí)收資本或普通股、資本公積、盈余公積、未分配利潤(rùn)和少數(shù)股權(quán)。選項(xiàng)BD都屬于附屬資本。

　　【正保會(huì)計(jì)網(wǎng)校試題點(diǎn)評(píng)】：本題考查核心資本的內(nèi)容。參見(jiàn)教材第277頁(yè)。

　　【提示】本題與網(wǎng)校實(shí)驗(yàn)班/精品班競(jìng)賽題（二）單選第19題、普通班模擬題（一）單選第19題、2009年夢(mèng)想成真《應(yīng)試指南—金融（中級(jí)）》第145頁(yè)多選第2題、練習(xí)中心第11章多選第11題考核點(diǎn)完全相同。

　　79.我國(guó)金融監(jiān)管與貨幣政策的協(xié)調(diào)內(nèi)容主要有（ ）。

　　A.對(duì)商業(yè)銀行監(jiān)管與宏觀傳導(dǎo)機(jī)制運(yùn)行的協(xié)調(diào)

　　B.對(duì)商業(yè)銀行監(jiān)管與微觀傳導(dǎo)機(jī)制運(yùn)行的協(xié)調(diào)

　　C.統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)與信息的協(xié)調(diào)

　　D.危機(jī)機(jī)構(gòu)處理的協(xié)調(diào)

　　E.微觀審慎監(jiān)管與宏觀金融穩(wěn)定的協(xié)調(diào)

　　參考答案：BCD

　　【正保會(huì)計(jì)網(wǎng)校答案解析】：金融監(jiān)管與貨幣政策的協(xié)調(diào)內(nèi)容主要有：對(duì)商業(yè)銀行監(jiān)管與微觀傳導(dǎo)機(jī)制運(yùn)行的協(xié)調(diào)、統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)與信息的協(xié)調(diào)、危機(jī)機(jī)構(gòu)處理的協(xié)調(diào)。

　　【正保會(huì)計(jì)網(wǎng)校試題點(diǎn)評(píng)】：本題考查金融監(jiān)管與貨幣政策的協(xié)調(diào)內(nèi)容。參見(jiàn)教材第287—288頁(yè)。

　　80.匯率變動(dòng)的決定因素包括（ ）。

　　A.物價(jià)的相對(duì)變動(dòng)

　　B.國(guó)際收支差額的變化

　　C.國(guó)際儲(chǔ)備余額的變化

　　D.市場(chǎng)預(yù)期的變化

　　E.政府干預(yù)匯率

　　參考答案：ABDE

　　【正保會(huì)計(jì)網(wǎng)校答案解析】：匯率變動(dòng)的決定因素有：物價(jià)的相對(duì)變動(dòng)、國(guó)際收支差額的變化、市場(chǎng)預(yù)期的變化、政府干預(yù)匯率。

　　【正保會(huì)計(jì)網(wǎng)校試題點(diǎn)評(píng)】：本題考查匯率變動(dòng)的決定因素。參見(jiàn)教材第301—302頁(yè)。

　　【提示】本題與2009年夢(mèng)想成真《應(yīng)試指南—金融（中級(jí)）》第160頁(yè)多選第1題、練習(xí)中心第12章多選第2題考核知識(shí)點(diǎn)完全相同。

　　三、案例分析題（共20題，每題2分。由單選和多選組成。錯(cuò)選，本題不得分；少選，所選的每個(gè)選項(xiàng)得0.5分）

（一）

　　金融監(jiān)管不力是當(dāng)前國(guó)際金融危機(jī)爆發(fā)和蔓延的重要根源之一。危機(jī)發(fā)生后國(guó)際社會(huì)強(qiáng)烈呼吁強(qiáng)化金融監(jiān)管，改革國(guó)際金融秩序。2009年6月17目，美國(guó)奧巴馬政府公布金融監(jiān)管改革計(jì)劃，構(gòu)建新的監(jiān)管體制框架：成立金融服務(wù)管理理事會(huì)（FSOC），負(fù)責(zé)宏觀審慎監(jiān)管；強(qiáng)化美聯(lián)儲(chǔ)的監(jiān)管權(quán)力，由美聯(lián)儲(chǔ)對(duì)一級(jí)金融控股公司進(jìn)行并表監(jiān)管；在財(cái)政部設(shè)立全國(guó)保險(xiǎn)辦公室（ONI），彌補(bǔ)保險(xiǎn)業(yè)監(jiān)管在聯(lián)邦層面的真空；取消證券交易委員會(huì)對(duì)投資銀行的監(jiān)管，并將監(jiān)管權(quán)力轉(zhuǎn)移至美聯(lián)儲(chǔ)。證券交易委員會(huì)和商品期貨交易委員會(huì)專(zhuān)注于市場(chǎng)監(jiān)管和投資者保護(hù)；成立消費(fèi)者金融保護(hù)局，以此來(lái)加強(qiáng)對(duì)消費(fèi)者的金融保護(hù)。奧巴馬政府的改革計(jì)劃一經(jīng)推出，便引起激烈的爭(zhēng)論和多方面的批評(píng)。奧巴馬希望國(guó)會(huì)在年底前通過(guò)該計(jì)劃，但能否如其所愿，仍有待觀察。

　　81.當(dāng)前美國(guó)的金融監(jiān)管體制屬于（ ）。

　　A.集中統(tǒng)一

　　B.分業(yè)監(jiān)管

　　C.不完全集中統(tǒng)一

　　D.完全不集中統(tǒng)一

　　參考答案：B

　　【正保會(huì)計(jì)網(wǎng)校答案解析】：分業(yè)監(jiān)管體制主要是在銀行、證券和保險(xiǎn)等不同金融領(lǐng)域分別設(shè)立專(zhuān)職的監(jiān)管機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)對(duì)各行業(yè)進(jìn)行審慎監(jiān)管。從案例資料看，美國(guó)目前存在美聯(lián)儲(chǔ)、金融服務(wù)管理理事會(huì)、全國(guó)保險(xiǎn)辦公室、證券交易委員會(huì)和商品期貨交易委員會(huì)、消費(fèi)者金融保護(hù)局等多個(gè)機(jī)構(gòu)分別對(duì)金融業(yè)不同主體及業(yè)務(wù)范圍的監(jiān)管。

　　【正保會(huì)計(jì)網(wǎng)校試題點(diǎn)評(píng)】：本題間接考查對(duì)分業(yè)監(jiān)管體制的理解。參見(jiàn)教材第64頁(yè)。

　　82.該監(jiān)管體制的缺陷是（ ）。

　　A.監(jiān)管成本高

　　B.缺乏金融監(jiān)管的競(jìng)爭(zhēng)性

　　C.容易導(dǎo)致金融監(jiān)管的官僚主義

　　D.容易出現(xiàn)重復(fù)交叉監(jiān)管或監(jiān)管真空

　　參考答案：AD

　　【正保會(huì)計(jì)網(wǎng)校答案解析】：分業(yè)監(jiān)管體制具有分工明確、不同監(jiān)管機(jī)構(gòu)之間存在競(jìng)爭(zhēng)性、監(jiān)管效率高等優(yōu)點(diǎn)。同時(shí)也存在由于監(jiān)管機(jī)構(gòu)多，使得監(jiān)管成本較高、機(jī)構(gòu)協(xié)調(diào)困難、容易出現(xiàn)重復(fù)交叉監(jiān)管或監(jiān)管真空問(wèn)題等缺陷。

　　【正保會(huì)計(jì)網(wǎng)校試題點(diǎn)評(píng)】：本題考查分業(yè)監(jiān)管體制的缺點(diǎn)。參見(jiàn)教材第64頁(yè)。

　　83.近年來(lái)一些發(fā)達(dá)國(guó)家轉(zhuǎn)向了（ ）監(jiān)管體制。

　　A.集中統(tǒng)一

　　B.分業(yè)監(jiān)管

　　C.不完全集中統(tǒng)一

　　D.完全不集中統(tǒng)一

　　參考答案：A

　　【正保會(huì)計(jì)網(wǎng)校答案解析】：20世紀(jì)90年代末，英國(guó)、日本等國(guó)的金融監(jiān)管逐步轉(zhuǎn)變?yōu)榧斜O(jiān)管模式。

　　【正保會(huì)計(jì)網(wǎng)校試題點(diǎn)評(píng)】：參見(jiàn)教材第64頁(yè)。

　　84.2003年9月以來(lái)，我國(guó)對(duì)金融控股集團(tuán)的監(jiān)管采?。?）制度。

　　A.中央銀行監(jiān)管

　　B.主監(jiān)管

　　C.統(tǒng)一監(jiān)管

　　D.集體監(jiān)管

　　參考答案：B

　　【正保會(huì)計(jì)網(wǎng)校答案解析】：早在2003年9月，銀監(jiān)會(huì)、證監(jiān)會(huì)、保監(jiān)會(huì)已采取主監(jiān)管制度來(lái)實(shí)行對(duì)金融控股集團(tuán)的監(jiān)管。

　　【正保會(huì)計(jì)網(wǎng)校試題點(diǎn)評(píng)】：這個(gè)題出的太偏啦。參見(jiàn)教材第288頁(yè)。

　?。ǘ?

　　以下資料選自2009年7月中國(guó)建筑股份有限公司首次公開(kāi)發(fā)行A股的發(fā)行公告。中國(guó)建筑首次公開(kāi)發(fā)行不超過(guò)120億股人民幣普通股（A股）的申請(qǐng)已獲中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)證監(jiān)許可2009627號(hào)文核準(zhǔn)。本次發(fā)行的保薦人是中國(guó)國(guó)際金融有限公司。

　　本次發(fā)行采用網(wǎng)下向詢價(jià)對(duì)象詢價(jià)配售與網(wǎng)上資金申購(gòu)發(fā)行相結(jié)合的方式進(jìn)行，其中網(wǎng)下初始發(fā)行規(guī)模不超過(guò)48億股，約占本次發(fā)行數(shù)量的40％；網(wǎng)上發(fā)行數(shù)量為本次發(fā)行總量減去網(wǎng)下最終發(fā)行量。

　　對(duì)網(wǎng)下發(fā)行采用詢價(jià)制，分為初步詢價(jià)和累計(jì)投標(biāo)詢價(jià)。發(fā)行人及保薦人通過(guò)向詢價(jià)對(duì)象和配售對(duì)象進(jìn)行預(yù)路演和初步詢價(jià)確定發(fā)行價(jià)格區(qū)間，在發(fā)行價(jià)格區(qū)間內(nèi)通過(guò)向配售對(duì)象累計(jì)投標(biāo)詢價(jià)確定發(fā)行價(jià)格。

　　網(wǎng)上申購(gòu)對(duì)象是持有上交所股票賬戶卡的自然人、法人及其他機(jī)構(gòu)。各地投資者可在指定的時(shí)間內(nèi)通過(guò)與上交所聯(lián)網(wǎng)的各證券交易網(wǎng)點(diǎn)，以發(fā)行價(jià)格區(qū)間上限和符合本公告規(guī)定的有效申購(gòu)數(shù)量進(jìn)行申購(gòu)委托，并足額繳付申購(gòu)款。

　　85.股份有限公司首次公開(kāi)發(fā)行股票時(shí)，通常由投資銀行充當(dāng)金融中介，因此，中國(guó)國(guó)際金融公司是此次股票發(fā)行的（ ）。

　　A.做市商

　　B.承銷(xiāo)商

　　C.交易商

　　D.經(jīng)紀(jì)商

　　參考答案：B

　　【正保會(huì)計(jì)網(wǎng)校答案解析】：首次公開(kāi)發(fā)行簡(jiǎn)稱IPO，是指股票發(fā)行者第一次將其股票在公開(kāi)市場(chǎng)發(fā)行銷(xiāo)售。因此，投資銀行承銷(xiāo)首次公開(kāi)發(fā)行股票的業(yè)務(wù)，通常也稱IPO業(yè)務(wù)。

　　【正保會(huì)計(jì)網(wǎng)校試題點(diǎn)評(píng)】：參見(jiàn)教材第117—118頁(yè)。

　　86.從公告中可知，我國(guó)目前對(duì)企業(yè)首次公開(kāi)發(fā)行股票所采取的監(jiān)管制度是（ ）。

　　A.審批制中的指標(biāo)管理

　　B.核準(zhǔn)制中的保薦制

　　C.注冊(cè)制

　　D.備案制

　　參考答案：B

　　【正保會(huì)計(jì)網(wǎng)校答案解析】：2004年4月我國(guó)開(kāi)始推出保薦人制度，于2005年1月正式實(shí)施。

　　【正保會(huì)計(jì)網(wǎng)校試題點(diǎn)評(píng)】：參見(jiàn)教材第120頁(yè)。

　　87.下列機(jī)構(gòu)中屬于我國(guó)新股發(fā)行的詢價(jià)對(duì)象的有（ ）。

　　A.商業(yè)銀行

　　B.證券公司

　　C.財(cái)務(wù)公司

　　D.證券投資基金管理公司

　　參考答案：BCD

　　【正保會(huì)計(jì)網(wǎng)校答案解析】：初步詢價(jià)階段，發(fā)行人及保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)向不少于20家的符合證監(jiān)會(huì)規(guī)定條件的證券投資基金管理公司、證券公司、信托投資公司、財(cái)務(wù)公司、保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)投資者和合格境外機(jī)構(gòu)投資者，以及其他證監(jiān)會(huì)認(rèn)可的機(jī)構(gòu)投資者進(jìn)行詢價(jià)。

　　【正保會(huì)計(jì)網(wǎng)校試題點(diǎn)評(píng)】：參見(jiàn)教材第118頁(yè)。

　　88.競(jìng)價(jià)方式與累計(jì)投標(biāo)咨詢方式的共同之處是發(fā)行方式與投資者進(jìn)行信息溝通，發(fā)行方由此了解投資者需求信息，但是，二者在發(fā)行價(jià)格的確定上存在區(qū)別，即：（ ）。

　　A.在競(jìng)價(jià)方式中，發(fā)行價(jià)格最終由做市商確定

　　B.在競(jìng)價(jià)方式中，發(fā)行價(jià)格最終由投資方確定

　　C.在累計(jì)投標(biāo)詢價(jià)中，發(fā)行價(jià)格最終由發(fā)行方確定

　　D.在累計(jì)投標(biāo)詢價(jià)中，發(fā)行價(jià)格最終由承銷(xiāo)商確定

　　參考答案：BC

　　【正保會(huì)計(jì)網(wǎng)校答案解析】：競(jìng)價(jià)方式的顯著特征是價(jià)格由需求方?jīng)Q定。累計(jì)投標(biāo)詢價(jià)階段，發(fā)行人及其保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)在以確定的發(fā)行價(jià)格區(qū)間內(nèi)向詢價(jià)對(duì)象進(jìn)行累計(jì)投標(biāo)詢價(jià)，并根據(jù)累計(jì)投標(biāo)詢價(jià)結(jié)果確定發(fā)行價(jià)格。

　　【正保會(huì)計(jì)網(wǎng)校試題點(diǎn)評(píng)】：參見(jiàn)教材第118—119頁(yè)。

　　（三）

　　2008年上半年，中國(guó)人民銀行先后5次上調(diào)金融機(jī)構(gòu)人民幣存款準(zhǔn)備金率，由14.5％調(diào)整到了l7.5％。下半年以后，隨著國(guó)際金融動(dòng)蕩加劇，為保證銀行體系流動(dòng)性充分供應(yīng)，中國(guó)人民銀行分別于9月25日、l0月15日、l2月5日和l2月25日4次下調(diào)金融機(jī)構(gòu)人民幣存款準(zhǔn)備金率，累計(jì)下調(diào)2個(gè)百分點(diǎn)，截至2008年年末，動(dòng)態(tài)測(cè)算共釋放流動(dòng)性約8 000億元。

　　2008年年末，廣義貨幣供應(yīng)量M2余額為47.5萬(wàn)億元，狹義貨幣供應(yīng)量Ml余額為16.6萬(wàn)億元，流通中現(xiàn)金M0余額為3.4萬(wàn)億元，全年現(xiàn)金凈投放3 844億元。

　　89.2008年年末，我國(guó)單位活期存款總額應(yīng)為（ ）萬(wàn)億元。

　　A.13.2

　　B.27.5

　　C.30.9

　　D.44.1

　　參考答案：A

　　【正保會(huì)計(jì)網(wǎng)校答案解析】：狹義貨幣Ml=流通中現(xiàn)金+單位活期存款

　　也就是：16.6=3.4+單位活期存款

　　解得：?jiǎn)挝换钇诖婵?13.2萬(wàn)億元。

　　【正保會(huì)計(jì)網(wǎng)校試題點(diǎn)評(píng)】：參見(jiàn)教材第232頁(yè)表9—2.

　　【提示】本題與網(wǎng)校實(shí)驗(yàn)班/精品班模擬題（一）案例分析題（一）第1小題、2009年夢(mèng)想成真《應(yīng)試指南—金融（中級(jí)）》第172頁(yè)案例分析題（一）第81小題考查知識(shí)點(diǎn)相同。

　　90.2008年年末，我國(guó)居民個(gè)人儲(chǔ)蓄存款和單位定期存款等準(zhǔn)貨幣總額應(yīng)為（ ）萬(wàn)億元。

　　A.13.2

　　B.27.5

　　C.30.9

　　D.44.1

　　參考答案：C

　　【正保會(huì)計(jì)網(wǎng)校答案解析】：M2=Ml+準(zhǔn)貨幣

　　也就是：47.5=16.6+準(zhǔn)貨幣

　　解得：準(zhǔn)貨幣=30.9

　　【正保會(huì)計(jì)網(wǎng)校試題點(diǎn)評(píng)】：參見(jiàn)教材第232頁(yè)表9—2.

　　【提示】本題與網(wǎng)校實(shí)驗(yàn)班/精品班模擬題（一）案例分析題（一）第2小題、第3小題；2009年夢(mèng)想成真《應(yīng)試指南—金融（中級(jí)）》第172頁(yè)案例分析題（一）第82小題考核知識(shí)點(diǎn)相同。

　　91.下列屬于中央銀行投放基礎(chǔ)貨幣的渠道有（ ）。

　　A.對(duì)金融機(jī)構(gòu)的再貸款

　　B.收購(gòu)?fù)鈪R等儲(chǔ)備資產(chǎn)

　　C.購(gòu)買(mǎi)政府債券

　　D.對(duì)工商企業(yè)貸款

　　參考答案：ABC

　　【正保會(huì)計(jì)網(wǎng)校答案解析】：中央銀行投放基礎(chǔ)貨幣的渠道主要包括：對(duì)商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)的再貸款；收購(gòu)金、銀、外匯等儲(chǔ)備資產(chǎn)投放的貨幣；購(gòu)買(mǎi)政府部門(mén)的債券。

　　【正保會(huì)計(jì)網(wǎng)校試題點(diǎn)評(píng)】：參見(jiàn)教材第178頁(yè)。

　　【提示】本題與網(wǎng)校實(shí)驗(yàn)班/精品班競(jìng)賽題（一）多選第13題、案例分析題（四）第5小題；普通班模擬題（一）多選第13題、案例分析題（四）第5小題；2009年夢(mèng)想成真《應(yīng)試指南—金融（中級(jí)）》第94頁(yè)多選第10題考核點(diǎn)完全相同。

　　92.若中央銀行要對(duì)沖流動(dòng)性，可采取的措施有（ ）。

　　A.使黃金銷(xiāo)售量大于收購(gòu)量

　　B.收購(gòu)?fù)鈪R等儲(chǔ)備資產(chǎn)

　　C.債券逆回購(gòu)

　　D.債券正回購(gòu)

　　參考答案：AD

　　【正保會(huì)計(jì)網(wǎng)校答案解析】：所謂正回購(gòu)，就是央行與某機(jī)構(gòu)簽訂協(xié)議，將自己所持有的國(guó)債按照面值的一定比例賣(mài)出，在規(guī)定的一段時(shí)間后，再將這部分國(guó)債買(mǎi)回。

　　逆回購(gòu)為中國(guó)人民銀行向一級(jí)交易商購(gòu)買(mǎi)有價(jià)證券，并約定在未來(lái)特定日期將有價(jià)證券賣(mài)給一級(jí)交易商的交易行為，逆回購(gòu)為央行向市場(chǎng)上投放流動(dòng)性的操作，逆回購(gòu)到期則為央行從市場(chǎng)收回流動(dòng)性的操作。

　　題干中說(shuō)截至2008年年末，動(dòng)態(tài)測(cè)算共釋放流動(dòng)性約8 000億元，要對(duì)沖釋放出去的這些流動(dòng)性就要采取收回流動(dòng)性的措施。選項(xiàng)A、D屬于收回流動(dòng)性。

　　【正保會(huì)計(jì)網(wǎng)校試題點(diǎn)評(píng)】：這個(gè)題有一定的難度，需要考生根據(jù)所學(xué)進(jìn)行分析。

　?。ㄋ模?

　　我國(guó)某商業(yè)銀行在某發(fā)達(dá)國(guó)家新設(shè)一家分行，獲準(zhǔn)開(kāi)辦所有的金融業(yè)務(wù)。該發(fā)達(dá)國(guó)家有發(fā)達(dá)的金融市場(chǎng)，能夠進(jìn)行所有的傳統(tǒng)金融交易和現(xiàn)代金融衍生產(chǎn)品交易。

　　93.該分行在將所獲利潤(rùn)匯回國(guó)內(nèi)時(shí)，承受的金融風(fēng)險(xiǎn)是（ ）。

　　A.信用風(fēng)險(xiǎn)

　　B.匯率風(fēng)險(xiǎn)中的交易風(fēng)險(xiǎn)

　　C.匯率風(fēng)險(xiǎn)中的折算風(fēng)險(xiǎn)

　　D.國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)中的主權(quán)風(fēng)險(xiǎn)

　　參考答案：B

　　【正保會(huì)計(jì)網(wǎng)校答案解析】：交易風(fēng)險(xiǎn)是指有關(guān)主體在因?qū)嵸|(zhì)性經(jīng)濟(jì)交易而引致的不同貨幣的相互兌換中，因匯率在一定時(shí)間內(nèi)發(fā)生意外變動(dòng)，而蒙受實(shí)際經(jīng)濟(jì)損失的可能性。 

　　【正保會(huì)計(jì)網(wǎng)校試題點(diǎn)評(píng)】：參見(jiàn)教材第248頁(yè)。

　　94.該分行為了控制在當(dāng)?shù)亟?jīng)營(yíng)中的利率風(fēng)險(xiǎn)，可以采取的方法是（ ）。

　　A.進(jìn)行遠(yuǎn)期外匯交易

　　B.進(jìn)行貨幣期貨交易

　　C.進(jìn)行利率衍生產(chǎn)品交易

　　D.進(jìn)行缺口管理中 華 會(huì) 計(jì) 網(wǎng)校

　　參考答案：CD

　　【正保會(huì)計(jì)網(wǎng)校答案解析】：利率風(fēng)險(xiǎn)的管理方法有：選擇有利的利率；調(diào)整借貸期限；缺口管理；持續(xù)期管理；利用利率衍生產(chǎn)品交易。

　　【正保會(huì)計(jì)網(wǎng)校試題點(diǎn)評(píng)】：本題考查利率風(fēng)險(xiǎn)的管理方法。參見(jiàn)教材第255頁(yè)。

　　95.該分行為了控制在當(dāng)?shù)刭J款中的信用風(fēng)險(xiǎn)，可以采取的方法是（ ）。

　　A.進(jìn)行持續(xù)期管理

　　B.對(duì)借款人進(jìn)行信用的“5C”、“3C”分析

　　C.建立審貸分離機(jī)制

　　D.保持負(fù)債的流動(dòng)性

　　參考答案：BC

　　【正保會(huì)計(jì)網(wǎng)校答案解析】：選項(xiàng)B屬于信用風(fēng)險(xiǎn)事前管理的方法。選項(xiàng)C屬于信用風(fēng)險(xiǎn)的管理機(jī)制。

　　【正保會(huì)計(jì)網(wǎng)校試題點(diǎn)評(píng)】：參見(jiàn)教材第254—255頁(yè)。

　　96.該分行為了通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移來(lái)管理操作風(fēng)險(xiǎn)，可以采取的機(jī)制和手段是（ ）。

　　A.對(duì)職員定期輪崗

　　B.保證信息系統(tǒng)的安全

　　C.業(yè)務(wù)外包

　　D.優(yōu)化管理流程

　　參考答案：C

　　【正保會(huì)計(jì)網(wǎng)校答案解析】：風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移就是充分利用保險(xiǎn)和業(yè)務(wù)外包等機(jī)制和手段，將自己做承擔(dān)的操作風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給第三方。

　　【正保會(huì)計(jì)網(wǎng)校試題點(diǎn)評(píng)】：參見(jiàn)教材第257頁(yè)。

（五）

受?chē)?guó)際金融危機(jī)沖擊以及經(jīng)濟(jì)周期變化的雙重影響，我國(guó)的物價(jià)在過(guò)去兩年多的時(shí)間里經(jīng)歷了較大的起伏。2007年CPI上漲4.8%，2008年上漲5.9％，2009年上半年下降1.1％。以下是2008年以來(lái)有關(guān)物價(jià)指數(shù)的月度同比數(shù)據(jù)：

年月	08-01	08-O2	08-03	08-04	08-05	08-O6	08-O7	08-O8	08-09
CPI	7.1%	8.7%	8.3%	8.5%	7.7%	7.1%	6.3%	4.9%	4.6%
PPI	6.1%	6.6%	8.0%	8.1%	8.2%	8.8%	10.0%	10.1%	9.1%
年月	08-10	08-ll	08-l2	09-Ol	09-02	09-O3	09-04	09-O5	09-06
CPI	4.0%	2.4%	1.2%	1.0%	-1.6%	-1.2%	-1.5%	-1.4%	-1.7%
PPI	6.6%	2.0%	-1.1%	-3.3%	-4.5%	-6.O%	-6.6%	-7.2%	-7.8%

97.從物價(jià)數(shù)據(jù)來(lái)看，我國(guó)當(dāng)前的主要風(fēng)險(xiǎn)是（ ）。

　　A.通貨膨脹

　　B.通貨緊縮

　　C.通貨復(fù)縮

　　D.通貨復(fù)脹

　　參考答案：B

　　【正保會(huì)計(jì)網(wǎng)校答案解析】：09年1月以來(lái)，CPI、PPI都呈現(xiàn)出負(fù)增長(zhǎng)，所以答案是B.

　　98.2008年我國(guó)發(fā)生了（ ）通貨膨脹。

　　A.溫和式

　　B.爬行式

　　C.隱蔽型

　　D.公開(kāi)型

　　參考答案：AD

　　【正保會(huì)計(jì)網(wǎng)校答案解析】：溫和式通貨膨脹是價(jià)格總水平上漲比爬行式高，但又不是很快，具體百分比沒(méi)有一個(gè)統(tǒng)一的說(shuō)法。

　　【正保會(huì)計(jì)網(wǎng)校試題點(diǎn)評(píng)】：參見(jiàn)教材第192頁(yè)。

　　99.2008年的物價(jià)形勢(shì)導(dǎo)致的負(fù)面影響有（ ）。

　　A.企業(yè)利潤(rùn)下降

　　B.實(shí)際消費(fèi)水平下降

　　C.流通領(lǐng)域過(guò)度投機(jī)

　　D.債權(quán)人受損失

　　參考答案：BCD

　　【正保會(huì)計(jì)網(wǎng)校答案解析】：通貨膨脹較嚴(yán)重時(shí)，投機(jī)活動(dòng)猖獗、價(jià)格信號(hào)扭曲，降低了人們的實(shí)際消費(fèi)水平，那些以一定利息為報(bào)酬持有債權(quán)的人，則由于實(shí)際利率下降而受到損失。

　　【正保會(huì)計(jì)網(wǎng)校試題點(diǎn)評(píng)】：本題間接考查通貨膨脹的影響。參見(jiàn)教材第194—195頁(yè)。

　　100.治理當(dāng)前物價(jià)問(wèn)題可供選擇的措施有（ ）。

　　A.寬松的貨幣政策

　　B.積極的財(cái)政政策

　　C.從嚴(yán)的收入政策

　　D.加快產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整

　　參考答案：ABD

　　【正保會(huì)計(jì)網(wǎng)校答案解析】：當(dāng)前存在通貨緊縮的情況，所以要采用寬松的貨幣和財(cái)政政策，加快產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，推進(jìn)金融制度建設(shè)。

　　【正保會(huì)計(jì)網(wǎng)校試題點(diǎn)評(píng)】：本題間接考查治理通貨緊縮的政策措施。參見(jiàn)教材第205—207頁(yè)。

　　【提示】本題與網(wǎng)校實(shí)驗(yàn)班/精品班競(jìng)賽題（二）多選第11題、普通班模擬題（二）單選第11題考核知識(shí)點(diǎn)相同。

　　點(diǎn)擊下載：2009年《中級(jí)金融》試題及答案解析WORD版

編輯推薦：“夢(mèng)想成真”系列叢書(shū)應(yīng)試指南——經(jīng)濟(jì)師

2010年經(jīng)濟(jì)師考試輔導(dǎo)：［普通班］［精品班］［實(shí)驗(yàn)班］［免費(fèi)試聽(tīng)］