提示：《經(jīng)濟(jì)法》沖刺階段 重點(diǎn)難點(diǎn)講解（一）

　　一、各章重點(diǎn)內(nèi)容提示

　　第一章經(jīng)濟(jì)法基礎(chǔ)知識(shí)

　　一、經(jīng)濟(jì)法律關(guān)系。（P7）

　　二、法律行為的有效要件。（P13）

　　1.實(shí)質(zhì)有效要件：

　　2.形式有效要件：行為人進(jìn)行某項(xiàng)特定的法律行為時(shí)，必須采用法律規(guī)定的特定形式。

　　三、附條件和附期限的法律行為。（P14）

　　四、無效民事行為和可撤銷的民事行為。（P14）

　　1.無效民事行為（7種）

　　2.可撤銷的民事行為（2種）

　　3.無效民事行為和被依法撤銷的民事行為，都是從行為開始起就沒有法律約束力。

　　五、代理。（P16）

　　六、訴訟時(shí)效。（P18）

　　七、熟悉仲裁的有關(guān)規(guī)定。（P20）

　　八、熟悉訴訟的有關(guān)規(guī)定。（P21）

　　1.經(jīng)濟(jì)糾紛的訴訟一般包括一審程序、二審程序、執(zhí)行程序三個(gè)階段。當(dāng)事人不服一審判決、裁定而上訴，則進(jìn)入二審程序。

　　2.對(duì)于裁定，當(dāng)事人有權(quán)在裁定書送達(dá)之日起10日內(nèi)向上一級(jí)人民法院提起上訴；對(duì)于判決，當(dāng)事人有權(quán)在判決書送達(dá)之日起15日內(nèi)向上一級(jí)人民法院提起上訴。

　　第二章 物權(quán)法

　　經(jīng)濟(jì)法沖刺階段備考專題

　　一、各章重點(diǎn)內(nèi)容提示

　　第一章經(jīng)濟(jì)法基礎(chǔ)知識(shí)

　　一、經(jīng)濟(jì)法律關(guān)系。（P7）

　　二、法律行為的有效要件。（P13）

　　1.實(shí)質(zhì)有效要件：

　　2.形式有效要件：行為人進(jìn)行某項(xiàng)特定的法律行為時(shí)，必須采用法律規(guī)定的特定形式。

　　三、附條件和附期限的法律行為。（P14）

　　四、無效民事行為和可撤銷的民事行為。（P14）

　　1.無效民事行為（7種）

　　2.可撤銷的民事行為（2種）

　　3.無效民事行為和被依法撤銷的民事行為，都是從行為開始起就沒有法律約束力。

　　五、代理。（P16）

　　六、訴訟時(shí)效。（P18）

　　七、熟悉仲裁的有關(guān)規(guī)定。（P20）

　　八、熟悉訴訟的有關(guān)規(guī)定。（P21）

　　1.經(jīng)濟(jì)糾紛的訴訟一般包括一審程序、二審程序、執(zhí)行程序三個(gè)階段。當(dāng)事人不服一審判決、裁定而上訴，則進(jìn)入二審程序。

　　2.對(duì)于裁定，當(dāng)事人有權(quán)在裁定書送達(dá)之日起10日內(nèi)向上一級(jí)人民法院提起上訴；對(duì)于判決，當(dāng)事人有權(quán)在判決書送達(dá)之日起15日內(nèi)向上一級(jí)人民法院提起上訴。

　　第二章 物權(quán)法

　　一、物權(quán)基本概念（P23）

　　二、占有制度（P27）

　　三、物權(quán)變動(dòng)。（P29）

　　四、物權(quán)的保護(hù)（P33）

　　五、所有權(quán)的特征（P35）

　　六、業(yè)主的建筑物區(qū)分所有權(quán)（P38）

　　對(duì)于籌集和使用建筑物及其附屬設(shè)施的維修資金和改建、重建建筑物及其附屬設(shè)施的行為則應(yīng)當(dāng)經(jīng)專有部分占建筑物總面積2/3以上的業(yè)主且占總?cè)藬?shù)2/3以上的業(yè)主同意。

　　七、共有制度（P39）

　　八、相鄰關(guān)系（P41）

　　九、承包經(jīng)營權(quán)（P42）

　　1.承包經(jīng)營權(quán)通過訂立承包合同方式確立，土地承包經(jīng)營權(quán)自土地承包權(quán)合同生效時(shí)設(shè)立。

　　2.耕地的承包期為30年；草地的承包期為30年至50年；林地的承包期為30年至70年，特殊林木的林地承包期，經(jīng)國務(wù)院林業(yè)行政主管部門批準(zhǔn)可以延長。

　　十、建設(shè)用地使用權(quán)（P43）

　　1.建設(shè)用地使用權(quán)的取得方式有出讓、劃撥等方式。凡是工業(yè)、商業(yè)、旅游、娛樂和商品住宅等經(jīng)營性用地，都應(yīng)當(dāng)采取招標(biāo)、拍賣等公開競價(jià)的方式出讓。

　　2.建設(shè)用地使用權(quán)取得必須向登記機(jī)構(gòu)辦理登記，登記是建設(shè)用地使用權(quán)生效的條件。

　　3.權(quán)利人取得建設(shè)用地的使用權(quán)后，除法律另有規(guī)定的以外，有權(quán)將建設(shè)用地使用權(quán)轉(zhuǎn)讓、互換、出資、贈(zèng)與或者抵押。

　　十一、地役權(quán)。（P43）

　　地役權(quán)自地役權(quán)合同生效時(shí)設(shè)立。當(dāng)事人要求登記的，可以向登記機(jī)構(gòu)申請(qǐng)地役權(quán)登記；未經(jīng)登記，不得對(duì)抗善意第三人。

　　十二、抵押權(quán)的設(shè)定。（P45）

　　《物權(quán)法》分別規(guī)定了7種可以用于抵押和6種不得用于抵押的財(cái)產(chǎn)范圍。

　　十三、抵押登記。（P48）

　　十四、多個(gè)物權(quán)并存的清償。（P50）

　　1.多個(gè)抵押權(quán)并存：（1）抵押權(quán)已登記的，按照登記的先后順序清償；順序相同的，按照債權(quán)比例清償；（2）抵押權(quán)已登記的先于未登記的受償；（3）抵押權(quán)未登記的，按照債權(quán)比例清償。

　　2.抵押權(quán)與其他物權(quán)并存

　　3.同一債權(quán)有多個(gè)抵押權(quán)：抵押財(cái)產(chǎn)所擔(dān)保的債權(quán)份額或者順序沒有約定或者約定不明的，抵押權(quán)人可以就其中任一或者各個(gè)財(cái)產(chǎn)行使抵押權(quán)。

　　十五、掌握動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押（P51）

　　十六、權(quán)利質(zhì)押（P52）

　　十七、留置權(quán)的成立條件（P54）

　　1.債權(quán)人占有債務(wù)人的動(dòng)產(chǎn)。如果債權(quán)人合法占有債務(wù)人交付的動(dòng)產(chǎn)時(shí)，不知債務(wù)人無處分該動(dòng)產(chǎn)的權(quán)利，債權(quán)人可以行使留置權(quán)。

　　2.債權(quán)人留置的動(dòng)產(chǎn)，應(yīng)當(dāng)與債權(quán)屬于同一法律關(guān)系，但企業(yè)之間留置的除外。

　　3.債權(quán)已屆清償期且債務(wù)人未按規(guī)定期限履行義務(wù)。

　　第三章 國有資產(chǎn)管理法律制度

　　一、國有資產(chǎn)監(jiān)督管理的內(nèi)容（P56）

　　二、國有資產(chǎn)所有權(quán)界定（P58）

　　三、資產(chǎn)評(píng)估的對(duì)象和范圍（P65）

　　1.應(yīng)當(dāng)評(píng)估的12種情形。

　　2.可以不評(píng)估：經(jīng)各級(jí)人民政府及其授權(quán)部門批準(zhǔn)，對(duì)整體企業(yè)或者部分資產(chǎn)實(shí)行無償劃轉(zhuǎn)，以國有獨(dú)資企業(yè)、行政事業(yè)單位下屬的獨(dú)資企業(yè)（事業(yè)單位）之間的合并、資產(chǎn)（產(chǎn)權(quán)）劃轉(zhuǎn)、置換和轉(zhuǎn)讓的。

　　四、企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓制度（P73）

　　轉(zhuǎn)讓價(jià)款原則上應(yīng)當(dāng)一次付清。如金額較大、一次付清確有困難的，可以采取分期付款的方式。采取分期付款方式的，受讓方首期付款不得低于總價(jià)款的30%，并在合同生效之日起5個(gè)工作日內(nèi)支付；其余款項(xiàng)應(yīng)當(dāng)提供合法的擔(dān)保，并應(yīng)當(dāng)按同期銀行貸款利率向轉(zhuǎn)讓方支付延期付款期間利息，付款期限不得超過1年。

　　五、掌握國有股東轉(zhuǎn)讓所持上市公司股份（P79）

　　第四章 個(gè)人獨(dú)資企業(yè)法和合伙企業(yè)法

　　一、個(gè)人獨(dú)資企業(yè)的設(shè)立（P86）

　　二、個(gè)人獨(dú)資企業(yè)的事務(wù)管理（P88）

　　個(gè)人獨(dú)資企業(yè)投資人可以委托或者聘用其他具有民事行為能力的人負(fù)責(zé)企業(yè)的事務(wù)管理。投資人對(duì)受托人或者被聘用的人員職權(quán)的限制，不得對(duì)抗善意第三人。

　　三、個(gè)人獨(dú)資企業(yè)的解散和債務(wù)清償。（P90）

　　1.個(gè)人獨(dú)資企業(yè)有5情形之一時(shí)，應(yīng)當(dāng)解散。個(gè)人獨(dú)資企業(yè)解散，由投資人自行清算或者由債權(quán)人申請(qǐng)人民法院指定清算人進(jìn)行清算。

　　2.個(gè)人獨(dú)資企業(yè)解散后，原投資人對(duì)個(gè)人獨(dú)資企業(yè)存續(xù)期間的債務(wù)仍應(yīng)承擔(dān)償還責(zé)任，但債權(quán)人在5年內(nèi)未向債務(wù)人提出償債請(qǐng)求的，該責(zé)任消滅。

　　四、掌握普通合伙企業(yè)的設(shè)立。（P95）

　　五、普通合伙企業(yè)財(cái)產(chǎn)的有關(guān)規(guī)定。（P97）

　　除合伙協(xié)議另有約定外，合伙人向合伙人以外的人轉(zhuǎn)讓其在合伙企業(yè)中的全部或者部分財(cái)產(chǎn)份額時(shí)，須經(jīng)其他合伙人一致同意。合伙人之間轉(zhuǎn)讓在合伙企業(yè)中的全部或者部分財(cái)產(chǎn)份額時(shí)，應(yīng)當(dāng)通知其他合伙人。

　　六、普通合伙企業(yè)事務(wù)執(zhí)行（P99）

　　七、普通合伙企業(yè)與第三人的關(guān)系（P102）

　　1.合伙企業(yè)對(duì)合伙人執(zhí)行合伙事務(wù)以及對(duì)外代表合伙企業(yè)權(quán)利的限制，不得對(duì)抗善意第三人。

　　2.合伙企業(yè)的債務(wù)清償

　　3.合伙人（個(gè)人）的債務(wù)清償

　　八、熟悉普通合伙企業(yè)入伙與退伙（P106）

　　九、特殊的普通合伙企業(yè)（P108）

　　1.一個(gè)合伙人或者數(shù)個(gè)合伙人在執(zhí)業(yè)活動(dòng)中因故意或者重大過失造成合伙企業(yè)債務(wù)的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)無限責(zé)任或者無限連帶責(zé)任，其他合伙人以其在合伙企業(yè)中的財(cái)產(chǎn)份額為限承擔(dān)責(zé)任。

　　2.對(duì)合伙人在執(zhí)業(yè)活動(dòng)中非因故意或者重大過失造成的合伙企業(yè)債務(wù)以及合伙企業(yè)的其他債務(wù)，全體合伙人承擔(dān)無限連帶責(zé)任。

　　十、有限合伙企業(yè)的設(shè)立（P109）

　　十一、有限合伙企業(yè)事務(wù)執(zhí)行（P111）

　　1.有限合伙企業(yè)由普通合伙人執(zhí)行合伙事務(wù)。有限合伙人的8種行為，不視為執(zhí)行合伙事務(wù)。

　　2.有限合伙人可以同本有限合伙企業(yè)進(jìn)行交易；有限合伙人可以自營或者同他人合作經(jīng)營與本有限合伙企業(yè)相競爭的業(yè)務(wù)；有限合伙人可以將其在有限合伙企業(yè)中的財(cái)產(chǎn)份額出質(zhì)，但是，合伙協(xié)議另有約定的除外。

　　3.有限合伙人可以按照合伙協(xié)議的約定向合伙人以外的人轉(zhuǎn)讓其在有限合伙企業(yè)中的財(cái)產(chǎn)份額，但應(yīng)當(dāng)提前30日通知其他合伙人。

　　十二、有限合伙人債務(wù)清償（P112）

　　十三、有限合伙企業(yè)入伙與退伙（P113）

　　1.新入伙的有限合伙人對(duì)入伙前有限合伙企業(yè)的債務(wù)，以其認(rèn)繳的出資額為限承擔(dān)責(zé)任。

　　2.作為有限合伙人的自然人在有限合伙企業(yè)存續(xù)期間喪失民事行為能力的，其他合伙人不得因此要求其退伙。

　　3.有限合伙人退伙后，對(duì)基于其退伙前的原因發(fā)生的有限合伙企業(yè)債務(wù)，以其退伙時(shí)從有限合伙企業(yè)中取回的財(cái)產(chǎn)承擔(dān)責(zé)任。

　　十四、合伙人性質(zhì)轉(zhuǎn)變（P113）

　　十五、合伙企業(yè)解散和債務(wù)清償（P114）

　　第五章 公司法

　　一、法人財(cái)產(chǎn)權(quán)與股東權(quán)利（P122）

　　1.股東投資于公司的財(cái)產(chǎn)需要通過對(duì)資本的注冊與股東的其他財(cái)產(chǎn)明確分開，不允許股東在公司成立后又抽逃出資，或占用、支配公司的資金和財(cái)產(chǎn)。

　　2.公司股東濫用股東權(quán)利給公司或者其他股東造成損失的，應(yīng)當(dāng)依法承擔(dān)賠償責(zé)任。公司股東濫用公司法人獨(dú)立地位和股東有限責(zé)任，逃避債務(wù)，嚴(yán)重?fù)p害公司債權(quán)人利益的，應(yīng)當(dāng)對(duì)公司債務(wù)承擔(dān)連帶責(zé)任。公司的控股股東、實(shí)際控制人、董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員不得利用其關(guān)聯(lián)關(guān)系損害公司利益。

　　二、有限責(zé)任公司的設(shè)立條件。（P132）

　　三、有限責(zé)任公司注冊資本的規(guī)定（P133）

　　四、設(shè)立股份有限公司的條件（P139）

　　1.發(fā)起人符合法定人數(shù)。即有2人以上200人以下為發(fā)起人，其中須有半數(shù)以上的發(fā)起人在中國境內(nèi)有住所。發(fā)起人認(rèn)購和募集的股本達(dá)到法定資本最低限額。

　　2.股份有限公司注冊資本的最低限額為人民幣500萬元。

　　五、上市公司組織機(jī)構(gòu)的特別規(guī)定（P145）

　　1.上市公司特別決議

　　上市公司在一年內(nèi)購買、出售重大資產(chǎn)或者擔(dān)保金額超過公司資產(chǎn)總額30%的，應(yīng)當(dāng)由股東大會(huì)作出決議，并經(jīng)出席會(huì)議的股東所持表決權(quán)的2/3以上通過。

　　2.上市公司關(guān)聯(lián)關(guān)系董事的表決權(quán)排除制度。上市公司董事與董事會(huì)會(huì)議決議事項(xiàng)所涉及的企業(yè)有關(guān)聯(lián)關(guān)系的，不得對(duì)該項(xiàng)決議行使表決權(quán)，也不得代理其他董事行使表決權(quán)。該董事會(huì)會(huì)議由過半數(shù)的無關(guān)聯(lián)關(guān)系董事出席即可舉行，董事會(huì)會(huì)議所作決議須經(jīng)無關(guān)聯(lián)關(guān)系董事過半數(shù)通過。出席董事會(huì)的無關(guān)聯(lián)關(guān)系董事人數(shù)不足3人的，應(yīng)將該事項(xiàng)提交上市公司股東大會(huì)審議。

　　六、上市公司獨(dú)立董事制度（P145）

　　七、股份有限公司的股份轉(zhuǎn)讓限制（P149）

　　1.發(fā)起人持有的本公司股份，自公司成立之日起1年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。公司公開發(fā)行股份前已發(fā)行的股份，自公司股票在證券交易所上市交易之日起1年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。

　　2.公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)向公司申報(bào)所持有的本公司的股份及其變動(dòng)情況，在任職期間每年轉(zhuǎn)讓的股份不得超過其所持有本公司股份總數(shù)的25%；所持本公司股份自公司股票上市交易之日起1年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。上述人員離職后半年內(nèi)，不得轉(zhuǎn)讓其所持有的本公司股份。公司章程可以對(duì)公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員轉(zhuǎn)讓其所持有的本公司股份作出其他限制性規(guī)定。

　　八、公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員的資格和義務(wù)（P150）

　　第六章 外商投資企業(yè)法

　　一、外商投資企業(yè)的出資（P167）

　　二、外商投資企業(yè)投資者股權(quán)變更（P170）

　　1.外商投資企業(yè)投資者股權(quán)變更，是指外商投資企業(yè)的投資者或其在企業(yè)的出資份額發(fā)生變化（有7種原因）。

　　2.不允許外商獨(dú)資經(jīng)營的產(chǎn)業(yè)，股權(quán)變更不得導(dǎo)致外國投資者持有企業(yè)的全部股權(quán)。需由國有資產(chǎn)占控股或主導(dǎo)地位的產(chǎn)業(yè)，股權(quán)變更不得導(dǎo)致外國投資者或非中國國有企業(yè)占控股或主導(dǎo)地位。

　　3.除非外方投資者向中國投資者轉(zhuǎn)讓其全部股權(quán)，外商投資企業(yè)投資者股權(quán)變更不得導(dǎo)致外方投資者的投資比例低于企業(yè)注冊資本的25%.

　　三、外國投資者并購境內(nèi)企業(yè)的出資（P174）

　　1.外國投資者并購境內(nèi)企業(yè)設(shè)立外商投資企業(yè)，外國投資者應(yīng)自外商投資企業(yè)營業(yè)執(zhí)照頒發(fā)之日起3個(gè)月內(nèi)向轉(zhuǎn)讓股權(quán)的股東，或出售資產(chǎn)的境內(nèi)企業(yè)支付全部對(duì)價(jià)。

　　2.設(shè)立外商投資企業(yè)，并通過該企業(yè)協(xié)議購買境內(nèi)企業(yè)資產(chǎn)且運(yùn)營該資產(chǎn)的，對(duì)與資產(chǎn)對(duì)價(jià)等額部分的出資，投資者應(yīng)自外商投資企業(yè)營業(yè)執(zhí)照頒發(fā)之日起3個(gè)月內(nèi)向境內(nèi)企業(yè)支付全部對(duì)價(jià)。合同、章程中規(guī)定分期繳付出資的，投資者第一期出資不得低于各自認(rèn)繳出資額的15%，并應(yīng)自外商投資企業(yè)營業(yè)執(zhí)照頒發(fā)之日起3個(gè)月內(nèi)繳清。

　　3.外國投資者并購境內(nèi)企業(yè)設(shè)立外商投資企業(yè)，如果外國投資者出資比例低于25%的，投資者以現(xiàn)金出資的，應(yīng)自外商投資企業(yè)營業(yè)執(zhí)照頒發(fā)之日起3個(gè)月內(nèi)繳清；投資者以實(shí)物、工業(yè)產(chǎn)權(quán)等出資的，應(yīng)自外商投資企業(yè)營業(yè)執(zhí)照頒發(fā)之日起6個(gè)月內(nèi)繳清。

　　四、外國投資者以股權(quán)作為支付手段并購境內(nèi)公司。（P176）

　　五、外國投資者對(duì)上市公司戰(zhàn)略投資（P180）

　　第七章 企業(yè)破產(chǎn)法

　　一、破產(chǎn)申請(qǐng)受理的效力（P211）

　　二、債權(quán)申報(bào)的要求（P213）

　　三、債務(wù)人財(cái)產(chǎn)（P215）

　　1.破產(chǎn)申請(qǐng)受理時(shí)屬于債務(wù)人的全部財(cái)產(chǎn)，以及破產(chǎn)申請(qǐng)受理后至破產(chǎn)程序終結(jié)前債務(wù)人取得的財(cái)產(chǎn)，為債務(wù)人財(cái)產(chǎn)。

　　2.涉及債務(wù)人財(cái)產(chǎn)的下列行為無效：

　?。?）為逃避債務(wù)而隱匿、轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)的；

　?。?）虛構(gòu)債務(wù)或者承認(rèn)不真實(shí)的債務(wù)的。

　　四、撤銷權(quán)。（P216）

　　人民法院受理破產(chǎn)申請(qǐng)前1年內(nèi)，涉及債務(wù)人財(cái)產(chǎn)的5種損害債權(quán)人利益的行為，管理人有權(quán)請(qǐng)求人民法院予以撤銷。

　　人民法院受理破產(chǎn)申請(qǐng)前6個(gè)月內(nèi)，債務(wù)人不能清償?shù)狡趥鶆?wù)，并且資產(chǎn)不足以清償全部債務(wù)或者明顯缺乏清償能力的，仍對(duì)個(gè)別債權(quán)人進(jìn)行清償?shù)?，管理人有?quán)請(qǐng)求人民法院予以撤銷。

　　五、債務(wù)人財(cái)產(chǎn)的收回（P217）

　　1.人民法院受理破產(chǎn)申請(qǐng)后，債務(wù)人的出資人尚未完全履行出資義務(wù)的，管理人應(yīng)當(dāng)要求該出資人繳納所認(rèn)繳的出資，而不受出資期限的限制。

　　2.債務(wù)人的董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員利用職權(quán)從企業(yè)獲取的非正常收入和侵占的企業(yè)財(cái)產(chǎn)，管理人應(yīng)當(dāng)追回。

　　3.人民法院受理破產(chǎn)申請(qǐng)后，管理人可以通過清償債務(wù)或者提供為債權(quán)人接受的擔(dān)保，取回質(zhì)物、留置物。

　　六、抵銷權(quán)（P218）

　　1.債權(quán)人在破產(chǎn)申請(qǐng)受理前對(duì)債務(wù)人負(fù)有債務(wù)的，可以向管理人主張抵銷。

　　2.有下列情形之一的，不得抵銷：

　　（1）債務(wù)人的債務(wù)人在破產(chǎn)申請(qǐng)受理后取得他人對(duì)債務(wù)人的債權(quán)的；

　?。?）債權(quán)人已知債務(wù)人有不能清償?shù)狡趥鶆?wù)或者破產(chǎn)申請(qǐng)的事實(shí)，對(duì)債務(wù)人負(fù)擔(dān)債務(wù)的；但是，債權(quán)人因?yàn)榉梢?guī)定或者有破產(chǎn)申請(qǐng)一年前所發(fā)生的原因而負(fù)擔(dān)債務(wù)的除外；

　　（3）債務(wù)人的債務(wù)人已知債務(wù)人有不能清償?shù)狡趥鶆?wù)或者破產(chǎn)申請(qǐng)的事實(shí)，對(duì)債務(wù)人取得債權(quán)的；但是，債務(wù)人的債務(wù)人因?yàn)榉梢?guī)定或者有破產(chǎn)申請(qǐng)一年前所發(fā)生的原因而取得債權(quán)的除外。

　　七、管理人制度。（P220）

　　1.管理人的資格

　　（1）管理人由人民法院指定。下列情形不得擔(dān)任管理人：①因故意犯罪受過刑事處罰；②曾被吊銷相關(guān)專業(yè)執(zhí)業(yè)證書；③與本案有利害關(guān)系；④人民法院認(rèn)為不宜擔(dān)任管理人的其他情形。

　　（2）管理人因利害關(guān)系應(yīng)當(dāng)回避的情形：①與債務(wù)人、債權(quán)人有未了結(jié)的債權(quán)債務(wù)關(guān)系；②在人民法院受理破產(chǎn)申請(qǐng)前3年內(nèi)，曾為債務(wù)人提供相對(duì)固定的中介服務(wù)；③現(xiàn)在是或者在人民法院受理破產(chǎn)申請(qǐng)前3年內(nèi)曾經(jīng)是債務(wù)人、債權(quán)人的控股股東或者實(shí)際控制人；④現(xiàn)在擔(dān)任或者在人民法院受理破產(chǎn)申請(qǐng)前3年內(nèi)曾經(jīng)擔(dān)任債務(wù)人、債權(quán)人的財(cái)務(wù)顧問、法律顧問；⑤其他情形。

　　2.管理人的指定

　?。?）由人民法院根據(jù)破產(chǎn)案件發(fā)生數(shù)量確定編入管理人名冊的人數(shù)，并在管理人名冊中實(shí)際指定管理人。

　?。?）管理人的指定有隨機(jī)、競爭、接受推薦三種方式。

　　3.管理人的職責(zé)（9項(xiàng)）

　　4.管理人的報(bào)酬

　　（1）管理人的報(bào)酬由人民法院確定。

　?。?）人民法院應(yīng)根據(jù)債務(wù)人最終清償?shù)呢?cái)產(chǎn)價(jià)值總額，在規(guī)定的比例限制范圍內(nèi)分段確定管理人報(bào)酬，擔(dān)保權(quán)人優(yōu)先受償?shù)膿?dān)保物價(jià)值，不計(jì)入規(guī)定的財(cái)產(chǎn)價(jià)值總額。

　?。?）最終確定的管理人報(bào)酬及收取情況，應(yīng)列入破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)分配方案。在和解、重整程序中，管理人報(bào)酬方案內(nèi)容應(yīng)列入和解協(xié)議草案或重整計(jì)劃草案。

　　八、破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)的分配（P238）

　　1.破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)在優(yōu)先清償破產(chǎn)費(fèi)用和共益?zhèn)鶆?wù)后，依照下列順序清償：①破產(chǎn)人所欠職工的工資等；②破產(chǎn)人欠繳的社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)用和破產(chǎn)人所欠稅款；③普通破產(chǎn)債權(quán)。

　　2.破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)不足以清償同一順序的清償要求的，按照比例分配。

　　3.破產(chǎn)企業(yè)的董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員的工資按照該企業(yè)職工的平均工資計(jì)算。

　　九、熟悉破產(chǎn)程序的終結(jié)（P240）

　　1.管理人應(yīng)當(dāng)自破產(chǎn)程序終結(jié)之日起10日內(nèi)，持人民法院終結(jié)破產(chǎn)程序的裁定，向破產(chǎn)人的原登記機(jī)關(guān)辦理注銷登記。

　　2.自破產(chǎn)程序終結(jié)之日起2年內(nèi)，發(fā)現(xiàn)有應(yīng)當(dāng)追回財(cái)產(chǎn)的或發(fā)現(xiàn)破產(chǎn)人有應(yīng)當(dāng)供分配的其他財(cái)產(chǎn)的，應(yīng)追加分配。

　　3.破產(chǎn)人的保證人和其他連帶債務(wù)人，在破產(chǎn)程序終結(jié)后，對(duì)債權(quán)人依照破產(chǎn)清算程序未受清償?shù)膫鶛?quán)，依法繼續(xù)承擔(dān)清償責(zé)任。

　　第八章 證券法

　　一、首次公開發(fā)行股票并上市的條件（P245）

　　1.首發(fā)條件有11條，其中：

　?。?）發(fā)行人應(yīng)當(dāng)是依法設(shè)立且合法存續(xù)一定期限的股份有限公司。

　　（2）發(fā)行人最近3年內(nèi)主營業(yè)務(wù)和董事、高級(jí)管理人員沒有發(fā)生重大變化，實(shí)際控制人沒有發(fā)生變更。

　?。?）發(fā)行人的總經(jīng)理、副總經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人和董事會(huì)秘書等高級(jí)管理人員不得在控股股東、實(shí)際控制人及其控制的其他企業(yè)中擔(dān)任除董事、監(jiān)事以外的其他職務(wù)，不得在控股股東、實(shí)際控制人及其控制的其他企業(yè)領(lǐng)薪；發(fā)行人的財(cái)務(wù)人員不得在控股股東、實(shí)際控制人及其控制的其他企業(yè)中兼職。

　　（4）財(cái)務(wù)指標(biāo)良好。第一，最近3個(gè)會(huì)計(jì)年度凈利潤均為正數(shù)且累計(jì)超過人民幣3000萬元，凈利潤以扣除非經(jīng)常性損益前后較低者為計(jì)算依據(jù)。第二，最近3個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額累計(jì)超過人民幣5000萬元；或者最近3個(gè)會(huì)計(jì)年度營業(yè)收入累計(jì)超過人民幣3億元。第三，發(fā)行前股本總額不少于人民幣3000萬元。第四，最近一期期末無形資產(chǎn)（扣除土地使用權(quán)、水面養(yǎng)殖權(quán)和采礦權(quán)等后）占凈資產(chǎn)的比例不高于20%；第五，最近一期期末不存在未彌補(bǔ)虧損。

　　2.有6種情形構(gòu)成首次發(fā)行股票并上市的法定障礙。

　　二、上市公司增發(fā)股票的一般條件（P250）

　　三、非公開發(fā)行股票的條件。（P252）

　　四、上市公司發(fā)行公司債券。（P253）

　　1.發(fā)行公司債券的條件

　　（1）最近3個(gè)會(huì)計(jì)年度實(shí)現(xiàn)的年均可分配利潤不少于公司債券1年的利息；

　?。?）本次發(fā)行后累計(jì)公司債券余額不超過最近一期末凈資產(chǎn)額的40%；金融類公司的累計(jì)公司債券余額按金融企業(yè)的有關(guān)規(guī)定計(jì)算。

　　2.不得發(fā)行公司債券的情形

　　（1）最近36個(gè)月內(nèi)公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)文件存在虛假記載，或公司存在其他重大違法行為；

　　（2）本次發(fā)行申請(qǐng)文件存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏；

　?。?）對(duì)已發(fā)行的公司債券或者其他債務(wù)有違約或者遲延支付本息的事實(shí)，仍處于繼續(xù)狀態(tài)；

　?。?）嚴(yán)重?fù)p害投資者合法權(quán)益和社會(huì)公共利益的其他情形。

　　3.公司債券的期限在1年以上，公司債券每張面值100元，發(fā)行價(jià)格由發(fā)行人與保薦人通過市場詢價(jià)確定。

　　4.公司債券的發(fā)行程序

　?。?）由股東會(huì)或股東大會(huì)作出決議。

　?。?）保薦人保薦。

　?。?）制作申請(qǐng)文件。

　　（4）核準(zhǔn)和發(fā)行。自中國證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)發(fā)行之日起，公司應(yīng)在6個(gè)月內(nèi)首期發(fā)行，剩余數(shù)量應(yīng)當(dāng)在24個(gè)月內(nèi)發(fā)行完畢。超過核準(zhǔn)文件限定的時(shí)效未發(fā)行的，須重新經(jīng)中國證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)后方可發(fā)行。首期發(fā)行數(shù)量應(yīng)當(dāng)不少于總發(fā)行數(shù)量的50%，剩余各期發(fā)行的數(shù)量由公司自行確定，每期發(fā)行完畢后5個(gè)工作日內(nèi)報(bào)中國證監(jiān)會(huì)備案。

　　5.公司債券持有人的權(quán)益保護(hù)

　?。?）債券受托管理人應(yīng)當(dāng)履行6項(xiàng)職責(zé)。

　?。?）有下列情況的，應(yīng)當(dāng)召開債券持有人會(huì)議：①擬變更債券募集說明書的約定；②擬變更債券受托管理人；③公司不能按期支付本息；④公司減資、合并、分立、解散或者申請(qǐng)破產(chǎn)；⑤保證人或者擔(dān)保物發(fā)生重大變化；⑥發(fā)生對(duì)債券持有人權(quán)益有重大影響的事項(xiàng)。

　　（3）為公司債券以保證方式提供擔(dān)保的，應(yīng)當(dāng)為連帶責(zé)任保證，且保證人資產(chǎn)質(zhì)量良好；設(shè)定擔(dān)保的，擔(dān)保財(cái)產(chǎn)權(quán)屬應(yīng)當(dāng)清晰，尚未被設(shè)定擔(dān)?；蛘卟扇”Ｈ胧?，且擔(dān)保財(cái)產(chǎn)的價(jià)值經(jīng)有資格的資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)評(píng)估不低于擔(dān)保金額。

　　五、上市公司發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券（P256）

　　六、證券的交易的限制（P261）

　　1.發(fā)起人持有的本公司股份，自公司成立之日起1年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。

　　2.公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員在任職期間每年轉(zhuǎn)讓的股份不得超過其所持有本公司股份總數(shù)的25%；所持本公司股份自公司股票上市交易之日起1年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。上述人員離職后半年內(nèi)，不得轉(zhuǎn)讓其所持有的本公司股份。

　　3.證券機(jī)構(gòu)的從業(yè)人員，在任期或者法定限期內(nèi)，不得直接或者以化名、借他人名義持有、買賣股票，也不得收受他人贈(zèng)送的股票。

　　4.為股票發(fā)行出具審計(jì)報(bào)告、資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告或者法律意見書等文件的專業(yè)機(jī)構(gòu)和人員，在該股票承銷期內(nèi)和期滿后6個(gè)月內(nèi)，不得買賣該種股票；為上市公司出具審計(jì)報(bào)告和法律意見書等文件的專業(yè)機(jī)構(gòu)和人員，自接受上市公司委托之日起至上述文件公開后5日內(nèi)，不得買賣該種股票。

　　5.上市公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員、持有上市公司股份5%以上的股東，將其持有的該公司的股票在買入后6個(gè)月內(nèi)賣出，或者在賣出后6個(gè)月內(nèi)又買入，由此所得收益歸該公司所有。

　　七、上市公司信息披露。（P279）

　　1.預(yù)先披露的招股說明書（申報(bào)稿）不是發(fā)行人發(fā)行股票的正式文件，不能含有價(jià)格信息，發(fā)行人不得據(jù)此發(fā)行股票。

　　2.申請(qǐng)證券上市交易，應(yīng)當(dāng)按照證券交易所的規(guī)定編制上市公告書，并經(jīng)證券交易所審核同意后公告。發(fā)行人的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員，應(yīng)當(dāng)對(duì)上市公告書簽署書面確認(rèn)意見，保證所披露的信息真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。

　　3.凡發(fā)生可能對(duì)上市公司證券及其衍生品種交易價(jià)格產(chǎn)生較大影響的重大事件，投資者尚未得知時(shí)，上市公司應(yīng)當(dāng)立即提出臨時(shí)報(bào)告。上述重大事件有21項(xiàng)。

　　4.上市公司的股東、實(shí)際控制人發(fā)生以下事件時(shí)，應(yīng)當(dāng)主動(dòng)告知上市公司董事會(huì)，并配合上市公司履行信息披露義務(wù)：①持有公司5%以上股份的股東或者實(shí)際控制人，其持有股份或者控制公司的情況發(fā)生較大變化的；②法院裁決禁止控股股東轉(zhuǎn)讓其所持股份，任何一個(gè)股東所持公司5%以上股份被質(zhì)押、凍結(jié)、司法拍賣、托管、設(shè)定信托或者被依法限制表決權(quán)的；③擬對(duì)上市公司進(jìn)行重大資產(chǎn)或者業(yè)務(wù)重組的；④中國證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他情形。

　　第九章 合同法（總則）

　　一、合同的成立。（P312）

　　在一般情況下，承諾生效時(shí)合同成立。當(dāng)事人約定采用合同書形式訂立合同的，自雙方當(dāng)事人簽字或者蓋章時(shí)合同成立。如雙方當(dāng)事人未同時(shí)在合同書上簽字或蓋章，則以當(dāng)事人中最后一方簽字或蓋章的時(shí)間為合同的成立時(shí)間。

　　二、合同的生效。（P313）

　　三、效力待定的合同。（P314）

　　（1）限制民事行為能力人訂立的合同，經(jīng)法定代理人追認(rèn)后，該合同有效。相對(duì)人可以催告法定代理人在一個(gè)月內(nèi)予以追認(rèn)。法定代理人未作表示的，視為拒絕追認(rèn)。

　?。?）行為人沒有代理權(quán)、超越代理權(quán)或者代理權(quán)終止后以被代理人名義訂立的合同，未經(jīng)被代理人追認(rèn)，對(duì)被代理人不發(fā)生效力，由行為人承擔(dān)責(zé)任。

　　（3）無處分權(quán)的人處分他人財(cái)產(chǎn)，經(jīng)權(quán)利人追認(rèn)或者無處分權(quán)的人訂立合同后取得處分權(quán)的，該合同有效。

　　四、合同的履行。（P316）

　　1.合同的履行原則。合同生效后，當(dāng)事人就質(zhì)量、價(jià)款或者報(bào)酬、履行地點(diǎn)等內(nèi)容沒有約定或者約定不明確的，可以協(xié)議補(bǔ)充；不能達(dá)成補(bǔ)充協(xié)議的，按照合同有關(guān)條款或者交易習(xí)慣確定。依照上述履行原則仍不能確定的，適用《合同法》的規(guī)定。

　　2.當(dāng)事人約定由債務(wù)人向第三人履行債務(wù)的，債務(wù)人未向第三人履行債務(wù)或者履行債務(wù)不符合約定的，應(yīng)當(dāng)向債權(quán)人承擔(dān)違約責(zé)任。當(dāng)事人約定由第三人向債權(quán)人履行債務(wù)的，第三人不履行債務(wù)或者履行債務(wù)不符合約定的，債務(wù)人應(yīng)當(dāng)向債權(quán)人承擔(dān)違約責(zé)任。

　　3.合同可以中止履行、提前履行與部分履行。

　　五、抗辯權(quán)。（P317）

　　1.當(dāng)事人互負(fù)債務(wù)，沒有先后履行順序的，應(yīng)當(dāng)同時(shí)履行。一方在對(duì)方履行之前有權(quán)拒絕其履行要求。一方在對(duì)方履行債務(wù)不符合約定時(shí)，有權(quán)拒絕其相應(yīng)的履行要求。

　　2.當(dāng)事人互負(fù)債務(wù)，有先后履行順序，先履行一方未履行的，后履行一方有權(quán)拒絕其履行要求。先履行一方履行債務(wù)不符合約定的，后履行一方有權(quán)拒絕其相應(yīng)的履行要求。

　　3.應(yīng)當(dāng)先履行債務(wù)的當(dāng)事人，有確切證據(jù)證明對(duì)方有下列情形之一的，可以中止履行：

　　（1）經(jīng)營狀況嚴(yán)重惡化；

　?。?）轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)、抽逃資金，以逃避債務(wù)；

　?。?）喪失商業(yè)信譽(yù)；

　?。?）有喪失或者可能喪失履行債務(wù)能力的其他情形。

　　六、合同的保全。（P318）

　　七、擔(dān)保合同的效力（P321）

　　八、保證人（P323）

　　1.以公益為目的的事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體不得作保證人。但從事經(jīng)營活動(dòng)的事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體，可以擔(dān)任保證人。

　　2.企業(yè)法人的職能部門不得擔(dān)任保證人。

　　3.企業(yè)法人的分支機(jī)構(gòu)原則上不得擔(dān)任保證人，但企業(yè)法人的分支機(jī)構(gòu)有法人書面授權(quán)的，可以在授權(quán)范圍內(nèi)提供保證。

　　九、保證方式（P323）

　　1.一般保證的保證人對(duì)債權(quán)人享有先訴抗辯權(quán)。

　　2.當(dāng)事人對(duì)保證方式?jīng)]有約定或者約定不明確的，按照連帶責(zé)任保證承擔(dān)保證責(zé)任。

　　3.連帶共同保證的債務(wù)人在主合同規(guī)定的債務(wù)履行期屆滿沒有履行債務(wù)的，債權(quán)人可以要求債務(wù)人履行債務(wù)，也可以要求任何一個(gè)保證人承擔(dān)全部保證責(zé)任。

　　十、保證責(zé)任（P324）

　　1.保證人對(duì)未經(jīng)其同意轉(zhuǎn)讓的債務(wù)部分，不再承擔(dān)保證責(zé)任。

　　2.未經(jīng)保證人同意的主合同變更；如果減輕債務(wù)人的債務(wù)的，保證人仍應(yīng)當(dāng)對(duì)變更后的合同承擔(dān)保證責(zé)任；如果加重債務(wù)人的債務(wù)的，保證人對(duì)加重的部分不承擔(dān)保證責(zé)任。

　　十一、保證期間（P324）

　　1.保證人與債權(quán)人約定保證期間的，按照約定執(zhí)行。

　　2.保證人與債權(quán)人未約定保證期間的，法律規(guī)定的保證期間為主債務(wù)履行期屆滿之日起6個(gè)月。

　　3.保證合同約定的保證期間早于或者等于主債務(wù)履行期限的，視為沒有約定，保證期間為主債務(wù)履行期屆滿之日起6個(gè)月。

　　4.保證合同約定保證人承擔(dān)保證責(zé)任直至主債務(wù)本息還清時(shí)為止等類似內(nèi)容的，視為約定不明，保證期間為主債務(wù)履行期屆滿之日起2年。

　　十二、保證的訴訟時(shí)效（P325）

　　1.在保證期間中，債權(quán)人主張權(quán)利的，保證責(zé)任確定。從確定保證責(zé)任時(shí)起，在連帶保證，開始起算保證的訴訟時(shí)效。在一般保證，則在對(duì)債務(wù)人提起訴訟或者申請(qǐng)仲裁的判決或者仲裁裁決生效之日起算保證的訴訟時(shí)效。

　　2.從確定保證責(zé)任時(shí)起，保證的訴訟時(shí)效期限，按照《民法通則》的規(guī)定應(yīng)為2年。

　　十三、定金的有關(guān)規(guī)定。（P327）

　　十四、承擔(dān)違約責(zé)任的方式。（P333）