2017年基金從業(yè)資格考試練習(xí)題（10.31）

2017年基金從業(yè)資格考試11月全國(guó)統(tǒng)考正在報(bào)名中，考生們復(fù)習(xí)計(jì)劃也需要加快進(jìn)度了。正保會(huì)計(jì)網(wǎng)校整理了基金從業(yè)資格考試全科試題，基金從業(yè)考生們要多練習(xí)，才能在考場(chǎng)上所向披靡！

《證券投資基金》

下列關(guān)于QDII基金風(fēng)險(xiǎn)管理說法，不正確的是（ ）。

A、相對(duì)投資于國(guó)內(nèi)市場(chǎng)的基金，QDII存在特別的外匯風(fēng)險(xiǎn)、特定市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)等

B、由于QDII基金涉及跨境交易，基金申購、贖回的時(shí)間要短于國(guó)內(nèi)其他基金

C、QDII基金經(jīng)理需要特別關(guān)注匯率變動(dòng)可能對(duì)基金凈值造成的影響，定期評(píng)估匯率走向并調(diào)整基金持有資產(chǎn)的幣別和權(quán)重，必要時(shí)可采用外匯遠(yuǎn)期、外匯掉期等金融工具對(duì)沖匯率風(fēng)險(xiǎn)

D、跨境投資需要考慮當(dāng)?shù)氐馁Y本利得稅、代扣所得稅、稅收征管要求等事項(xiàng)，尤其是美國(guó)FATCA法案等要求

【正確答案】B

【答案解析】本題考查合格境內(nèi)機(jī)構(gòu)投資者基金的風(fēng)險(xiǎn)管理。由于QDII基金涉及跨境交易，基金申購、贖回的時(shí)間要長(zhǎng)于國(guó)內(nèi)其他基金。

《基金法律法規(guī)》

1999年12月30日，10家基金管理公司和5大商業(yè)銀行的基金托管部共同制定《證券投資基金行業(yè)公約》，約定內(nèi)容不包括（ ）。

A、盈利控制在合理范圍內(nèi)

B、守法自律、規(guī)范經(jīng)營(yíng)

C、維護(hù)基金持有人的權(quán)益

D、禁止從事操縱市場(chǎng)、內(nèi)幕交易等行為

【正確答案】A

【答案解析】本題考查基金管理人的內(nèi)部控制。1999年12月30日，10家基金管理公司和5大商業(yè)銀行的基金托管部共同制定《證券投資基金行業(yè)公約》，約定守法自律、規(guī)范經(jīng)營(yíng)，維護(hù)基金持有人的權(quán)益，禁止從事操縱市場(chǎng)、內(nèi)幕交易、不當(dāng)關(guān)聯(lián)交易、貶損同行等行為。

《私募股權(quán)投資》

關(guān)于中國(guó)證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)的職責(zé)，表述錯(cuò)誤的是（ ）。

A、制定行業(yè)執(zhí)業(yè)標(biāo)準(zhǔn)和業(yè)務(wù)規(guī)范

B、依法維護(hù)會(huì)員的合法權(quán)益

C、制定和實(shí)施行業(yè)自律規(guī)則

D、辦理公募基金和私募基金的備案

【正確答案】D

【答案解析】本題考查中國(guó)證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)的職責(zé)。D項(xiàng)，中國(guó)證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)依法辦理非公開募集基金的登記、備案。