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《基金法律法規(guī)》每日一練:基金招募說明書(2021.09.30)

來源: 正保會計(jì)網(wǎng)校 編輯: 2021/09/30 11:18:53 字體:

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單選題

基金招募說明書應(yīng)披露的信息不包括(?。?。

A、風(fēng)險(xiǎn)收益特征 

B、收益預(yù)期 

C、投資策略 

D、業(yè)績比較基準(zhǔn) 

查看答案解析
【答案】
B
【解析】
本題考查基金招募說明書。招募說明書的主要披露事項(xiàng):(1)招募說明書摘要;(2)基金募集申請的核準(zhǔn)文件名稱和核準(zhǔn)日期;(3)基金管理人、基金托管人的基本情況;(4)基金份額的發(fā)售日期、價(jià)格、費(fèi)用和期限;(5)基金份額的發(fā)售方式、發(fā)售機(jī)構(gòu)及登記機(jī)構(gòu)名稱;(6)基金份額申購、贖回的場所、時(shí)間、程序、數(shù)額與價(jià)格,拒絕或暫停接受申購、暫停贖回或延緩支付、巨額贖回的安排等;(7)基金的投資目標(biāo)、投資方向、投資策略、業(yè)績比較基準(zhǔn)、投資限制;(8)基金資產(chǎn)的估值;(9)基金管理人、基金托管人報(bào)酬及其他基金運(yùn)作費(fèi)用的費(fèi)率水平、收取方式;(10)基金認(rèn)購費(fèi)、申購費(fèi)、贖回費(fèi)、轉(zhuǎn)換費(fèi)的費(fèi)率水平、計(jì)算公式、收取方式。(11)出具法律意見書的律師事務(wù)所和審計(jì)基金財(cái)產(chǎn)的會計(jì)師事務(wù)所的名稱和住所。(12)風(fēng)險(xiǎn)警示內(nèi)容。(13)基金合同和基金托管協(xié)議的內(nèi)容摘要。參見教材(下冊)P122。

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