證券投資基金基礎(chǔ)知識(shí)考試大綱對(duì)比·第十八章

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來(lái)源: 正保會(huì)計(jì)網(wǎng)校編輯：春分 2019/07/16 16:11:02　字體：大小

2019年修訂版基礎(chǔ)從業(yè)考試大綱已公布，9月份考試啟用——9月基金從業(yè)資格考試7月22日起報(bào)名?？忌筛鶕?jù)新大綱制定自己的學(xué)習(xí)計(jì)劃，更有效地學(xué)習(xí)。以下是《證券投資基金基礎(chǔ)知識(shí)》第十八章的大綱對(duì)比，供學(xué)員們參考：

2019年修訂版基金從業(yè)《證券投資基金基礎(chǔ)知識(shí)》考試大綱·第十八章

18.基金估值、費(fèi)用與會(huì)計(jì)核算	1.基金資產(chǎn)估值	18.1.a	掌握基金資產(chǎn)估值的概念和應(yīng)用
		18.1.b	掌握基金資產(chǎn)估值的法律依據(jù)、重要性和需要考慮的因素
		18.1.c	掌握基金資產(chǎn)估值的責(zé)任主體
		18.1.d	掌握基金資產(chǎn)估值的估值程序及基本原則
		18.1.e	理解不同投資品種的估值方法
		18.1.f	理解計(jì)價(jià)錯(cuò)誤的處理、責(zé)任承擔(dān)及基金暫停估值的情形
		18.1.g	了解 QDII 基金資產(chǎn)估值的特殊規(guī)定
	2.基金費(fèi)用	18.2.a	了解基金費(fèi)用的種類(lèi)
		18.2.b	掌握基金管理費(fèi)、托管費(fèi)及銷(xiāo)售服務(wù)費(fèi)的計(jì)提標(biāo)準(zhǔn)及計(jì)提方式
		18.2.c	了解不列入基金費(fèi)用的項(xiàng)目種類(lèi)
	3.基金會(huì)計(jì)核算	18.3.a	掌握基金會(huì)計(jì)核算的特點(diǎn)及主要內(nèi)容
	4.基金財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告分析	18.4.a	掌握基金財(cái)務(wù)報(bào)告分析的主要內(nèi)容