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制定并購(gòu)戰(zhàn)略規(guī)劃:
并購(gòu)戰(zhàn)略規(guī)劃的內(nèi)容包括企業(yè)并購(gòu)需求分析、并購(gòu)目標(biāo)的特征、并購(gòu)支付方式和資金來源規(guī)劃、并購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)分析等。具體可分解為以下幾個(gè)方面:
1.企業(yè)參與并購(gòu)的目的,即希望從目標(biāo)企業(yè)那里得到什么,如資金、技術(shù)、設(shè)備、市場(chǎng)、品牌、生產(chǎn)工藝、管理經(jīng)驗(yàn)等。
2.確定搜尋潛在目標(biāo)企業(yè)的標(biāo)準(zhǔn),如目標(biāo)企業(yè)所屬行業(yè)、企業(yè)規(guī)模、價(jià)格范圍、當(dāng)前盈利能力、增長(zhǎng)率及地理位置等。
3.選擇資產(chǎn)并購(gòu)還是股權(quán)并購(gòu),并且設(shè)計(jì)支付形式。其中資產(chǎn)并購(gòu)是指一個(gè)或幾個(gè)公司的資產(chǎn)和債務(wù)轉(zhuǎn)讓給一個(gè)新成立或收購(gòu)前就存在的公司以取得各種形式的轉(zhuǎn)讓收入(含股權(quán)、其他有價(jià)證券、現(xiàn)金等的轉(zhuǎn)讓)。資產(chǎn)收購(gòu)是一個(gè)外延較寬的改組業(yè)務(wù),可能是整體資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓,也可能是吸收合并、非正式經(jīng)濟(jì)性合并、企業(yè)分立。股權(quán)并購(gòu)是指以目標(biāo)公司股東的全部或部分股權(quán)為收購(gòu)標(biāo)的的并購(gòu)。
4.分析企業(yè)融資來源。如債務(wù)融資、權(quán)益融資、賣方融資或者出售資產(chǎn)等。
5.設(shè)置能承受的一些限度,如所付出的最高價(jià)格等。
6.項(xiàng)目時(shí)間表
7.并購(gòu)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)及應(yīng)對(duì)
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