2016年高級經(jīng)濟(jì)師考試必備知識點(diǎn)：金融監(jiān)管

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金融監(jiān)管

1、金融監(jiān)管的定義

金融監(jiān)管或稱金融監(jiān)督管理，是指一國的金融管理部門為達(dá)到穩(wěn)定貨幣、維護(hù)金融業(yè)正常秩序等目的，依照國家法律、行政法規(guī)的規(guī)定，對金融機(jī)構(gòu)及其經(jīng)營活動實(shí)施外部監(jiān)督、稽核、檢查和對其違法違規(guī)行為進(jìn)行處罰等一系列行為。

金融監(jiān)管首先是從對銀行的監(jiān)管開始的，這和銀行的三大特性有關(guān)。

（1）銀行提供期限轉(zhuǎn)換功能；即銀行在儲蓄—投資轉(zhuǎn)化過程中為儲蓄者提供短期資產(chǎn)和流動性，把儲蓄集合起來，再根據(jù)投資者的需要提供期限相對較長的負(fù)債和資金。

（2）銀行是整個支付體系的重要組成部分，作為票據(jù)的清算者，降低了交易的費(fèi)用。

（3）銀行的信用創(chuàng)造和流動性創(chuàng)造功能。

2、金融監(jiān)管的一般性理論

（1）公共利益論

源于20世紀(jì)30年代美國經(jīng)濟(jì)危機(jī)，并且一直到20世紀(jì)60年代都是被經(jīng)濟(jì)學(xué)家所接受的有關(guān)監(jiān)管的正統(tǒng)理論。

觀點(diǎn)：監(jiān)管是政府對公眾要求糾正某些社會個體和社會組織的不公平、不公正和無效率或低效率的一種回應(yīng)。

（2）保護(hù)債權(quán)論

觀點(diǎn)：為了保護(hù)債權(quán)人的利益，需要金融監(jiān)管。

存款保險制度就是這一理論的實(shí)踐形式。

（3）金融風(fēng)險控制論

這一理論源于“金融不穩(wěn)定假說”，認(rèn)為銀行的利潤最大化目標(biāo)促使其系統(tǒng)內(nèi)增加有風(fēng)險的活動，導(dǎo)致系統(tǒng)的內(nèi)在不穩(wěn)定。這種不穩(wěn)定來源于：銀行的高負(fù)債經(jīng)營、借短放長和部分準(zhǔn)備金制度。

（4）金融全球化對傳統(tǒng)金融監(jiān)管理論的挑戰(zhàn)

20世紀(jì)70年代以來，金融監(jiān)管更強(qiáng)調(diào)安全與效率并重，同時對跨國金融活動的風(fēng)險防范和國際監(jiān)管協(xié)調(diào)更加重視。

3、金融監(jiān)管體制

（1）概念：

金融監(jiān)管體制是指一國金融管理部門的構(gòu)成及其分工的有關(guān)安排。

（2）金融監(jiān)管體制的分類

①從銀行的監(jiān)管主體以及中央銀行的角色來分，金融管理體制分為：

——以中央銀行為重心的監(jiān)管體制：以中央銀行為中心，其他機(jī)構(gòu)參與分工的監(jiān)管體制。如美國。

——獨(dú)立于中央銀行的綜合監(jiān)管體制：在中央銀行之外，同時設(shè)立幾個部門對銀行、證券業(yè)和保險金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行監(jiān)管的體制，但是中央銀行在其中發(fā)揮獨(dú)特作用。德國是其中的典型代表，此外英國、日本、韓國幾年來也陸續(xù)建立了獨(dú)立于中央銀行或財(cái)政部的綜合監(jiān)管當(dāng)局。

②從監(jiān)管客體的角度來分，金融管理體制分為：

——綜合監(jiān)管體制。綜合監(jiān)管體制是將金融業(yè)作為一個整體進(jìn)行監(jiān)管。在這種體制下，監(jiān)管主體可能對不同類型的金融機(jī)構(gòu)發(fā)揮監(jiān)管職能，全面履行監(jiān)管的職責(zé)，屬于功能性監(jiān)管。英國是其中的典型。實(shí)行綜合監(jiān)管體制的主要目的是適應(yīng)金融經(jīng)營體制從分業(yè)轉(zhuǎn)向混業(yè)的需要，隨著混業(yè)經(jīng)營趨勢的發(fā)展，實(shí)行綜合監(jiān)管體制的國家越來越多，如瑞士、日本和韓國。

——分業(yè)監(jiān)管體制。分業(yè)監(jiān)管體制是對不同類型的金融機(jī)構(gòu)分別設(shè)立不同的專門機(jī)構(gòu)進(jìn)行監(jiān)管。當(dāng)前，大多數(shù)發(fā)展中國家，包括中國，仍然實(shí)行分業(yè)監(jiān)管體制，主要原因是：

①實(shí)行分業(yè)經(jīng)營體制

②金融發(fā)展水平不高

③金融監(jiān)管能力不足。

4、我國的金融監(jiān)管體制演變

（1）自20世紀(jì)80年代以來，我國的金融監(jiān)管體制逐漸由單一全能型體制轉(zhuǎn)向獨(dú)立于中央銀行的分業(yè)監(jiān)管體制。

（2）1992年以前，中國人民銀行是全國唯一的監(jiān)管機(jī)構(gòu)，隨后成立了證券委和證監(jiān)會，證券委是中國證券分業(yè)管理的最高領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)，證監(jiān)會是證券委的監(jiān)督管理執(zhí)行機(jī)構(gòu)。

（3）1998年確定中國人民銀行負(fù)責(zé)監(jiān)管商業(yè)銀行、信托投資公司、信用社和財(cái)務(wù)公司；證監(jiān)會是全國證券期貨業(yè)的主管部門；保監(jiān)會是金融保險業(yè)的主管部門，至此我國基本形成了由中國人民銀行、證監(jiān)會和保監(jiān)會組成的分業(yè)管理體制。

（4）2000年6月，中國人民銀行、證監(jiān)會和保監(jiān)會建立了聯(lián)席會議制度

（5）2003年成立了銀監(jiān)會，負(fù)責(zé)審批、監(jiān)管銀行、金融資產(chǎn)管理公司、信托投資公司及其他存款類金融機(jī)構(gòu)等的職責(zé)和相關(guān)職責(zé)。

（6）新的監(jiān)管體制下，中央銀行將繼續(xù)發(fā)揮其獨(dú)特的作用，負(fù)責(zé)維護(hù)金融穩(wěn)定的職能。

（7） 新的獨(dú)立于中央銀行的分業(yè)管理體制形成，將使中央銀行和監(jiān)管當(dāng)局騰出更多的時間和空間，以更細(xì)的分工專司其職。

5、（補(bǔ)）巴塞爾協(xié)議

（1）巴塞爾協(xié)議產(chǎn)生原因

直接原因：1974年美國、英國、德國和阿根廷的國際性銀行倒閉事件和國際貸款違約事件。

主要原因：銀行經(jīng)營的風(fēng)險已經(jīng)跨越國界，必須要在金融監(jiān)管上進(jìn)行國際協(xié)調(diào)。

發(fā)展：1975年成立巴塞爾委員會。

在巴塞爾協(xié)議中，影響最大的是統(tǒng)一資本監(jiān)管的1988年巴塞爾報(bào)告和2003年新巴塞爾資本協(xié)議。

（2）1988年巴塞爾報(bào)告

第一，資本組成

巴塞爾委員會將銀行資本分為核心資本和附屬資本。

核心資本又稱為一級資本，包括實(shí)收資本（普通股）和公開儲備，這部分至少占全部資本的50%.

附屬資本又稱為二級資本，包括未公開儲備、資產(chǎn)重估儲備、普通準(zhǔn)備金和呆賬準(zhǔn)備金、混合資本工具和長期次級債券。

第二，風(fēng)險資產(chǎn)權(quán)重

風(fēng)險資產(chǎn)權(quán)重就是根據(jù)不同類型的資產(chǎn)和表外業(yè)務(wù)的相對風(fēng)險大小，賦予他們不同的權(quán)重，即0%、10%、20%、50%和100%.權(quán)重越大，表明該資產(chǎn)的風(fēng)險越大。

第三，資本標(biāo)準(zhǔn)

到1992年底，所有簽約國從事國際業(yè)務(wù)的銀行的資本充足率，即資本與風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)的比率不得低于8%.其中核心資本比率不得低于4%.

第四，過渡期安排。1987年年底到1992年年底為實(shí)施過渡期

（3）2003年新巴塞爾資本協(xié)議

在新巴塞爾資本協(xié)議中，最引人注目的是該協(xié)議推出的最低資本要求、監(jiān)管當(dāng)局的監(jiān)督檢查以及市場約束的內(nèi)容，被稱為巴塞爾協(xié)議的“三大支柱”。

一是，最低資本要求：巴塞爾委員會繼承了過去以資本充足率為核心的監(jiān)管思想，將資本金要求視為最重要的支柱，新協(xié)議的資本要求已經(jīng)發(fā)生了重大變化：對風(fēng)險范疇的進(jìn)一步拓展；計(jì)量方法的改進(jìn)；鼓勵使用內(nèi)部模型；資本約束范圍的擴(kuò)大。

二是，監(jiān)管當(dāng)局的監(jiān)督檢查：監(jiān)管當(dāng)局擔(dān)三大職責(zé)：全面監(jiān)管銀行資本充足狀況；培育銀行的內(nèi)部信用評估系統(tǒng)；加快制度化進(jìn)程。

三是，市場約束。新協(xié)議強(qiáng)調(diào)以市場力量來約束銀行。

（1）富有成效的市場獎懲機(jī)制可以迫使銀行有效而合理的分配資金，從而可以促使銀行保持充足的資本水平。

（2）為了確保市場約束的有效實(shí)施，必須要求銀行建立信息披露制度。新協(xié)議規(guī)定，銀行在一年內(nèi)至少披露一次財(cái)務(wù)狀況、重大業(yè)務(wù)活動以及風(fēng)險管理狀況。

為提高資本監(jiān)管水平，我國已對現(xiàn)行的資本規(guī)定進(jìn)行了修改，將新協(xié)議第二和第三支柱的內(nèi)容包括在內(nèi)。