銀行從業(yè)資格考試《個人理財》模擬試題一

一、單項選擇題 （本類題共90小題，每題0.5分，共45分。每小題的四個選項中，只有一個符合題意的正確答案。多選、錯選、不選均不得分）

1. 個人理財業(yè)務是建立在（ ）基礎之上的銀行業(yè)務。

A. 法定代理關系

B. 委托代理關系

C. 存款業(yè)務關系

D. 貸款業(yè)務關系

【正確答案】 B

【答案解析】 個人理財業(yè)務是建立在委托—代理關系基礎之上的銀行業(yè)務。

2. 與理財顧問服務相比，綜合理財服務更加突出（ ）。

A. 風險性

B. 收益性

C. 建議性

D. 個性化服務

【正確答案】 D

【答案解析】 與理財顧問服務相比，綜合理財服務更加突出個性化服務。

3. 當經濟增長處于收縮階段時，個人和家庭應考慮更多投資于（ ）。

A. 房地產

B. 股票

C. 外匯產品

D. 儲蓄產品

【正確答案】 D

【答案解析】 經濟處于收縮階段時，個人和家庭應考慮更多投資于防御性資產，如儲蓄資產、固定收益類產品等。

4. 對個人理財業(yè)務產生直接影響的微觀因素不包括（ ）。

A. 金融市場的競爭程度

B. 金融市場的技術環(huán)境

C. 金融市場的價格機制

D. 金融市場的開放程度

【正確答案】 B

【答案解析】 對個人理財業(yè)務產生直接影響的微觀因素有金融市場的競爭程度、金融市場的價格機制、金融市場的開放程度。

5. 當經濟增長處于擴張階段時，個人和家庭應考慮（ ）。

A. 減少房地產投資

B. 增加股票投資

C. 減少外匯產品投資

D. 增加儲蓄產品投資

【正確答案】 B

【答案解析】 在經濟增長比較快、處于擴張階段時，個人和家庭應考慮增持成長性好的股票、房地產等資產，特別是買入對周期波動比較敏感的行業(yè)的資產，同時降低防御性低收益資產如儲蓄產品等，以分享經濟增長成果。 

6. 一個國家物質生產部門的勞動者在一定時期內（通常為一年）新創(chuàng)造的價值總和稱為（ ）。

A. 國民收入

B. 人均國民收入

C. 個人收入

D. 個人可支配收入

【正確答案】 A

【答案解析】 國民收入是指一個國家物質生產部門的勞動者在一定時期內（通常為一年）新創(chuàng)造的價值總和。

7. 影響個人理財業(yè)務的宏觀因素眾多，下列不屬于宏觀影響因素的是（ ）。

A. 經濟環(huán)境

B. 社會環(huán)境

C. 技術環(huán)境

D. 金融市場環(huán)境

【正確答案】 D

【答案解析】 金融市場環(huán)境屬于微觀環(huán)境因素。

8. 私人銀行業(yè)務不具備的特征是（ ）。

A. 業(yè)務單一

B. 綜合化服務

C. 重視客戶關系

D. 準入門檻高

【正確答案】 A

【答案解析】 私人銀行業(yè)務具有以下幾個特征：準入門檻高、綜合化服務和重視客戶關系。

9. 下列關于投資者風險偏好的說法不正確的是（ ）。

A. 成長型投資者通常選擇房產、黃金、基金等投資工具

B. 保守型投資者通常選擇保本型理財產品

C. 穩(wěn)健型投資者喜歡選擇既保本又有較高收益機會的機構性理財產品

D. 進取型投資者通常選擇股票、期權、期貨、外匯、股權、藝術品等投資工具

【正確答案】 A

【答案解析】 平衡型投資者通常選擇房產、黃金、基金等投資工具。所以選項A說法有誤。

10. 收入中必須優(yōu)先滿足的支出是義務性支出，下列支出中不屬于義務性支出的是（ ）。

A. 購買國債的支出

B. 已有負債的本利償還支出

C. 已有保險的續(xù)期保費支出

D. 日常生活基本開銷

【正確答案】 A

【答案解析】 義務性支出也稱為強制性支出，是收入中必須優(yōu)先滿足的支出，包括BCD三項；A項屬于選擇性支出。

11. 下列關于資產配置組合模型的說法，不正確的是（ ）。

A. 金字塔型結構具有很好的安全性和穩(wěn)定性

B. 啞鈴型結構可以充分地享受黃金投資周期的收益

C. 紡錘型結構適合成熟市場

D. 梭鏢型結構屬于風險較低的一種資產結構

【正確答案】 D

【答案解析】 梭鏢型結構屬于賭徒型資產配置，是風險最高的。

12. 若經濟出現蕭條、衰退、正常和繁榮狀況的概率分別為25％、10％、35％、30％，某理財產品在這四種經濟狀況下的收益率分別為20％、10％、30％、50％，則該理財產品的預期收益率為（ ）。

A. 7.5％

B. 26.5％

C. 31.5％

D. 18.75％

【正確答案】 C

【答案解析】 E（Ri）=P1R1+P2R2+…+PnRn）×100％，代入數據得E（Ri）=31.5％。

13. 假定年利率為10％，每半年計息一次，則有效年利率為（ ）。

A. 5％

B. 10％

C. 10.25％

D. 11％

【正確答案】 C

【答案解析】 EAR=[1+（r/m）]m-1=［1+（10％/2）］2-1=10.25％。

14. 小張分別以8萬元和5萬元投資了理財產品A和理財產品B.若理財產品A的預期收益率為10％。理財產品B的預期收益率為15％，則該投資組合的預期收益率是（ ）。

A. 10.9％

B. 11.9％

C. 12.9％

D. 13.9％

【正確答案】 B

【答案解析】 E（Ri）=（P1R1+P2R2）×100％=10％×8/13+15％×5/13=11.9％。

15. 整個家庭的收入在（ ）達到巔峰，支出有望降低，是準備退休金的黃金時期。

A. 家庭成熟期

B. 家庭成長期

C. 家庭形成期

D. 家庭衰老期

【正確答案】 A

【答案解析】 家庭成熟期家庭收入達到巔峰。

16. 下列評估方法中，不屬于概率與收益權衡法的是（ ）。

A. 最低成功概率法

B. 面談法

C. 最低收益法

D. 確定／不確定性偏好法

【正確答案】 B

【答案解析】 概率與收益權衡法包括確定／不確定性偏好法、最低成功概率法和最低收益法。

17. 某投資者將10％資產以現金方式持有，20％資產投資于固定收益證券，50％資產投資于期貨，20％資產投資于外匯。該投資者屬于（ ）。

A. 穩(wěn)健型

B. 進取型

C. 保守型

D. 平衡型

【正確答案】 B

【答案解析】 進取型的客戶一般是相對比較年輕、有專業(yè)知識技能、敢于冒險、社會負擔較輕的人士，他們敢于投資股票、期權、期貨、外匯、股權、藝術品等高風險、高收益的產品與投資工具，他們追求更高的收益和資產的快速增值，操作的手法往往比較大膽，同樣，他們對投資的損失也有很強的承受能力。

18. 項目A和項目B，二者的收益率和標準差如下表所示，如果以變異系數為標準，則投資者的正確決策是（ ）。

項目A 項目B

收益率 0.O6 0.O8

標準差 0.08 0.12

A. 選擇項目B

B. 二者無差異

C. 選擇項目A

D. 信息不足，無法選擇

【正確答案】 C

【答案解析】 項目A變異系數=0.08／0.06=1.33，項目B變異系數=0.12／0.08=1.5，項目A的變異系數小于項目B，變異系數越小，項目越優(yōu)，所以應該選擇項目A

19. 下列關于變異系數的說法，正確的是（ ）。

①變異系數用來衡量單位預期收益率所承擔的風險

②變異系數越大，表示投資項目風險越大，越不應該進行投資

③項目A的預期收益率為7.5％，標準差l0％，則其變異系數為0.75

④項目B的預期收益率為4％，標準差3％，則其變異系數為0.75

A. ①②③

B. ①③④

C. ①②④

D. ②③④

【正確答案】 C

【答案解析】 變異系數的公式是：變異系數=標準差／預期收益率，表示單位預期收益率所承擔的風險，因此變異系數越小越好；項目A的變異系數為10％／7.5％=1.33.項目B的變異系數為3％／4％=0.75。

20. 假如某人希望在未來10年內每年年初獲得10 00元，年利率為8％，則這筆年金的現值為（ ）元。

A. 6 710.08

B. 7 246.89

C. 14 486.56

D. 15 645.49

【正確答案】 B

【答案解析】 根據期初年金的現值公式求解。PV=（1000／0.08）×[1-1/（1+0.08）10]×（1+0.08）≈7246.89（元）。

21. 不同家庭生命周期的理財重點不同，資產配置也應有所不同，其中投資于股票等風險性資產的比重最大的時期是（ ）。

A. 家庭成熟期

B. 家庭成長期

C. 家庭形成期

D. 家庭衰老期

【正確答案】 C

【答案解析】 家庭形成期，夫妻年齡比較輕，沒有家庭負擔，可承受較高的投資風險。

22. 某客戶往往選擇國債、存款、貨幣與債券基金等低風險、低收益的產品，那么該客戶的風險偏好類型是（ ）。

A. 進取型

B. 穩(wěn)健型

C. 平衡型

D. 保守型

【正確答案】 D

【答案解析】 保守型客戶的投資對象是國債、存款、保本型理財產品、貨幣與債券基金等低風險、低收益的產品與投資工具。

23. 金融市場中介分為交易中介和服務中介，則按這種劃分方式，下列機構中有一個機構的性質與其他機構不同，這一機構是（ ）。

A. 深圳證券交易所

B. 美國標準普爾公司

C. 普華永道會計師事務所

D. 天元律師事務所

【正確答案】 A

【答案解析】 圳證券交易所是交易中介，而B，C，D項是服務中介。

24. 下列不屬于貨幣市場工具的是（ ）。

A. 短期政府債券

B. 中長期債券

C. 商業(yè)票據

D. 大額可轉讓定期存單

【正確答案】 B

【答案解析】 貨幣市場工具包括政府發(fā)行的短期政府債券、商業(yè)票據、可轉讓的大額定期存單以及貨幣市場共同基金等。所以B不正確。

25. 買入看漲期權最大的損失是（ ）。

A. 期權費

B. 無窮大

C. 零

D. 標的資產的市場價格

【正確答案】 A

【答案解析】 買入看漲期權最大的損失是期權費。

26. 下列不符合期貨交易制度的是（ ）。

A. 交易者按照其買賣期貨合約價值繳納一定比例的保證金

B. 交易所每周結算所有合約的盈虧

C. 會員結算準備金余額小于零，并未能在規(guī)定時限內補足的，應當強行平倉

D. 會員持有的某一合約投機頭寸存在限額

【正確答案】 B

【答案解析】交易所實行每日結算制度，每日交易結束，交易所按當日結算價格結算所有合約的盈虧。

27. 下列關于貨幣市場及貨幣市場工具的說法，不正確的是（ ）。

A. 貨幣市場是短期資金的融通市場，資金融通期限通常在一年以內

B. 相對于居民和中小機構的借款和儲蓄的零售市場而言，貨幣市場交易量很大

C. 相對于以股權交易為對象的資本市場而言，貨幣市場具有高風險、高收益的特征

D. 貨幣市場工具又被稱為“準貨幣”

【正確答案】 C

【答案解析】相對于以股權交易為對象的資本市場而言，貨幣市場具有低風險、低收益的特征。

28. 商業(yè)保險是保險公司以營利為目的，基于（ ）與眾多面臨相同風險的投保人以簽訂保險合同的方式提供的保險服務。

A. 自愿原則

B. 公平原則

C. 效率原則

D. 強制原則

【正確答案】 A

【答案解析】 商業(yè)保險是保險公司以營利為目的，基于自愿原則與眾多面臨相同風險的投保人以簽訂保險合同的方式提供的保險服務。

29. 賣出看跌期權最大的利潤是（ ）。

A. 零

B. 無窮大

C. 期權費

D. 標的資產的市場價格

【正確答案】 C

【答案解析】 賣出看跌期權最大的利潤是期權費。

30. 下列不屬于金融期貨交易制度的是（ ）。

A. 逐日盯市制度

B. 大戶報告制度

C. 每月結算制度

D. 強行平倉制度

【正確答案】 C

【答案解析】 期貨交易的主要制度：①保證金制度。②每日結算制度。又稱“逐日盯市”制度。③持倉限額制度。④大戶報告制度。⑤強行平倉制度。

31. 按照基礎工具的種類劃分，金融衍生品可以分為（ ）。

A. 遠期和互換

B. 期貨和期權

C. 股權衍生品、貨幣衍生品和利率衍生品

D. 場內交易工具和場外交易工具

【正確答案】 C

【答案解析】 按照基礎工具的種類劃分，金融衍生品可以分為股權衍生品、貨幣衍生品和利率衍生品。按照交易場所劃分，金融衍生品可以分為場內交易工具和場外交易工具。按照交易方式劃分，金融衍生品可以分為遠期、期貨、期權和互換。

32. 在證券市場中，如果買和賣的報價相同時，按照報價先后決定優(yōu)先順序是遵循競價交易的（ ）原則。

A. 數量優(yōu)先

B. 時間優(yōu)先

C. 價格優(yōu)先

D. 品種優(yōu)先

【正確答案】 B

【答案解析】 時間優(yōu)先的原則是指在買和賣的報價相同時，在時間序列上，按報價先后順序依次成交。

33. 在國際市場上最典型、最有代表性的同業(yè)拆借利率是（ ）。

A. 美國聯邦基金利率

B. 倫敦銀行同業(yè)拆借利率

C. 香港銀行同業(yè)拆借利率

D. 上海銀行間同業(yè)拆放利率

【正確答案】 B

【答案解析】 在國際貨幣市場上，最典型的、最有代表性的同業(yè)拆借利率是倫敦銀行同業(yè)拆借利率（LIBOR）。

34. 關于世界金融市場發(fā)展，下列說法錯誤的是（ ）。

A. 金融市場的全球化推動了全球金融市場監(jiān)管制度以及交易規(guī)則趨同

B. 全球資本流動日益自由化，金融市場價格聯動性增強，國際資本流動障礙已經全部消除

C. 全球金融市場交易方式逐步融合，清算方式趨于統(tǒng)一，提高了金融市場運行效率

D. 近年來，全球衍生品市場得到迅猛發(fā)展，信用衍生品迅速崛起，另類衍生品層出不窮

【正確答案】 B

【答案解析】 全球資本流動日益自由化，金融市場價格聯動性增強，國際資本流動障礙逐漸消除，并沒有完全消除，選項B說法錯誤。

35. 金融市場被看做國民經濟的“晴雨表”和“氣象臺”是因為金融市場具有（ ）。

A. 反映功能

B. 資源配置功能

C. 調節(jié)功能

D. 避險功能

【正確答案】 A

【答案解析】 金融市場具有反映功能，常被看作國民經濟的“晴雨表”和“氣象臺”，它是國民經濟景氣度指標的重要信號系統(tǒng)。

36. 下列關于金融互換市場的說法，不正確的是（ ）。

A. 互換中可以包含兩個以上的當事人

B. 貨幣互換需要交換等價的本金，而利率互換不需要交換本金

C. 金融互換是通過銀行進行的場內交易

D. 貨幣互換中需要事先敲定匯率

【正確答案】 C

【答案解析】 金融互換是通過銀行進行的場外交易。

37. 下列相關標的中，（ ）不屬于目前利率／債券掛鉤類理財產品的掛鉤標的。

A. 倫敦銀行同業(yè)拆放利率

B. 國庫券

C. 公司債券

D. 可轉換債券利率

【正確答案】 D

【答案解析】 目前利率/債券掛鉤類理財產品的掛鉤標的一般包括倫敦銀行同業(yè)拆放利率、公司債券，理財產品一般不選取可轉換債券利率作為掛鉤標的。

38. 投資者購買外匯掛鉤保本理財產品時，如果做投資使用的基準貨幣并不是投資者常用的本地貨幣而是需要將其兌換為本地貨幣，投資者將面臨的風險是（ ）。

A. 提前終止風險

B. 集中投資風險

C. 匯率風險

D. 流動性風險

【正確答案】 C

【答案解析】 投資者購買外匯掛鉤保本理財產品時，如果做投資使用的基準貨幣并不是投資者常用的本地貨幣而是需要將其兌換為本地貨幣，投資者應當注意其會因為匯率波動而承擔損失。

39. 我國外匯掛鉤類理財產品中，掛鉤的一組或多組外匯的匯率大都依據（ ）下午3時整，在路透社或彭博社相應的外匯展示頁中的價格而厘定。

A. 東京時間

B. 倫敦時間

C. 紐約時間

D. 北京時間

【正確答案】 A

【答案解析】 我國外匯掛鉤類理財產品中，通常掛鉤的一組或多組外匯的匯率大都依據東京時間下午3時整，在路透社或彭博社相應的外匯展示頁中的價格而厘定。

40. 貨幣型理財產品具有投資期限（ ），資金贖回（ ），本金、收益安全性高等主要特點。

A. 長，靈活

B. 短，靈活

C. 短，不靈活

D. 長，不靈活

【正確答案】 B

【答案解析】 貨幣型理財產品具有投資期限短，資金贖回靈活，本金、收益安全性高等主要特點。

41. 一般而言，理財產品的資產托管人主要由符合特定條件的（ ）擔任。

A. 證監(jiān)會

B. 商業(yè)銀行

C. 保險公司

D. 證券公司

【正確答案】 B

【答案解析】 一般而言，資產托管人主要由符合特定條件的商業(yè)銀行擔任。

42. 結構性理財產品的主要類型不包括（ ）。

A. 外匯掛鉤類

B. 與現金掛鉤類

C. 股票掛鉤類

D. 利率/債券掛鉤類

【正確答案】 B

【答案解析】結構性理財產品的主要類型大致包括：外匯掛鉤類、股票掛鉤類、利率/債券掛鉤類。

43. 直接造成結構性產品浮動收益部分變化的是（ ）。

A. 央行公布的貸款基準利率

B. 市場利率

C. 所掛鉤的資產的利息

D. 所掛鉤的資產價格波動

【正確答案】 D

【答案解析】 由于結構性產品的浮動收益部分來源于其所掛鉤的標的資產的價格變動。因此，影響標的資產價格的諸多因素都成為結構型理財產品的風險因素。

44. 某銀行發(fā)行了一個投資期為9個月的區(qū)間投資產品，掛鉤標的為歐元/美元，交易區(qū)間為（1.0716～1.1756）（不包括匯率的上下限）。假定其潛在回報率是2.5％，最低回報率是0.某客戶對該產品感興趣，拿出10萬元作為保證投資金額。到期時，若歐元/美元為1.1765，到期日的總回報為（ ）萬元。

A. 0

B. 10

C. 10.25

D. 115

【正確答案】 B

【答案解析】 在整個投資期內，如匯率收盤價高于觸發(fā)匯率上限或低于觸發(fā)匯率下限，總回報=保證投資金額×（1+最低回報率）=10×（1+0）=10（萬元）。

45. 某客戶是中低收入者，風險承受能力較低，對這類客戶適宜推銷的理財產品是（ ）。

A. 股票

B. 外匯掛鉤類理財產品

C. 新股申購類理財產品

D. 債券型理財產品

【正確答案】 D

【答案解析】 債券型理財產品的特點是產品結構簡單、投資風險小、客戶預期收益穩(wěn)定。所以適合中低收入、風險承受能力較低的投資者。

46. 利率/債券掛鉤類理財產品不包括（ ）。

A. 與利率正向掛鉤產品

B. 外匯掛鉤類

C. 區(qū)間累積產品

D. 與利率反向掛鉤產品

【正確答案】 B

【答案解析】 利率/債券掛鉤類理財產品包括與利率正向掛鉤產品、與利率反向掛鉤產品、區(qū)間累積產品和達標贖回型產品。

47. 我國外匯掛鉤類理財產品中，通常掛鉤的一組或多組外匯的匯率大都依據（ ）下午3時整，在路透社或彭博社相應的外匯展示頁中的價格而厘定。

A. 紐約時間

B. 倫敦時間

C. 東京時間

D. 北京時間

【正確答案】 C

【答案解析】 我國外匯掛鉤類理財產品中，通常掛鉤的一組或多組外匯的匯率大都依據東京時間下午3時整，在路透社或彭博社相應的外匯展示頁中的價格而厘定。

48. （ ）是以投保人存放在固定地點的財產和物資作為保險標的的一種保險，保險標的的存放地點相對固定，處于相對靜止狀態(tài)。

A. 企業(yè)財產保險

B. 房貸險

C. 萬能險

D. 家庭財產險

【正確答案】 A

【答案解析】 企業(yè)財產保險是指以投保人存放在固定地點的財產和物資作為保險標的的一種保險，保險標的的存放地點相對固定，處于相對靜止狀態(tài)。

49. 基金申購采?。?）原則，投資者申購以申購日的基金份額凈值為基礎計算申購份額。

A. “未知價”

B. “金額認購、面額發(fā)行”

C. “面額認購、金額發(fā)行”

D. “先進先出”

【正確答案】 A

50. 下列關于基金申購的排序，正確的是（ ）。

①攜帶本人有效身份證件和基金賬戶卡或銀行卡到銀行營業(yè)網點

②柜臺受理認購申請

③投資人查詢結果并確認基金份額

④填寫基金認購申請表

A. ①④③②

B. ②④③①

C. ①④②③

D. ①②④③

【正確答案】 C

51. 我國的國債專指（ ）代表中央政府發(fā)行的國家公債。

A. 國務院

B. 財政部

C. 中國人民銀行

D. 國資委

【正確答案】 B

52. 可贖回債券往往規(guī)定有贖回保護期，常見的贖回保護期是發(fā)行后（ ）。

A. 1-5年

B. 1-8年

C. 5-10年

D. 10-15年

【正確答案】 C

【答案解析】 常見的贖回保護期是發(fā)行后5-10年。

53. 關于國債的流動性及收益情況，下列說法錯誤的是（ ）。

A. 國債的流動性高于公司債券

B. 國債的流動性高于股票

C. 憑證式國債按照債券票面利率定期獲得的利息收入

D. 相對于現金存款或貨幣市場金融工具，投資國債獲得的收益更高

【正確答案】 B

【答案解析】 債券市場的交易通常沒有股票市場活躍，債券的流動性一般弱于股票。

54. 下列不屬于家庭財產險的是（ ）。

A. 普通家財保險

B. 長效還本家財保險

C. 城鎮(zhèn)居民安全用電保險

D. 個人抵押商品住房保險

【正確答案】 D

【答案解析】 選項D屬于房貸險。

55. 從基金收益的情況來看，下列基金中收益最高、風險最大的是（ ）。

A. 債券型基金

B. 股票型基金

C. 混合型基金

D. 貨幣市場基金

【正確答案】 B

【答案解析】 一般而言，各類基金的收益特征由高到低的排序依次是：股票型基金、混合型基金、債券型基金和貨幣市場型基金。

56. T日的基金份額凈值在當天收市后計算，并在（ ）日公告。

A. T

B. T+1

C. T+2

D. T+3

【正確答案】 B

【答案解析】 T日的基金份額凈值在當天收市后計算，并在T+1日公告。

57. 在理財顧問服務中，商業(yè)銀行不涉及客戶財務資源的具體操作，只提供建議，最終決策權在客戶。這體現了理財顧問服務的（ ）。

A. 專業(yè)性

B. 顧問性

C. 制度性

D. 綜合性

【正確答案】 B

58. 理財顧問服務不包括（ ）。

A. 投資建議

B. 投資管理

C. 財務分析

D. 財務規(guī)劃

【正確答案】 B

【答案解析】 理財顧問服務是指商業(yè)銀行向客戶提供的財務分析與規(guī)劃、投資建議、個人投資產品推介等專業(yè)化服務。

59. 客戶的下列信息屬于定性信息的是（ ）。

A. 家庭關系

B. 保單信息

C. 雇員福利

D. 養(yǎng)老金規(guī)劃

【正確答案】 A

【答案解析】 客戶信息可分為定量信息和定性信息：前者包括資產和負債、收入和支出、保單信息、雇員福利、養(yǎng)老金規(guī)劃、現有投資情況等；后者包括目標陳述、健康狀況、興趣愛好、就業(yè)預期、風險特征、投資偏好、生活方式改變、理財知識水平等。

60. 下列選項中，更適合通過自保險或風險保留來解決的是（ ）。

A. 汽車被盜的財產損失

B. 意外傷害的損失

C. 飛機失事的損失

D. 傷風感冒所需的醫(yī)療費用支出

【正確答案】 D

【答案解析】 有些風險可以通過自保險或者說風險保留來解決，比如對平時由于感冒或牙痛等類似的小災小病所需的醫(yī)療費用支出，人們自己承擔風險這種處理辦法反而更為方便和簡單，還可以節(jié)省費用，取得資金運用收益。選項ABC一般來說都是較大的損失，個人一般較難承受，通過保險來解決更有效。

61. 在我國現行的稅制結構中，唯一的完全以自然人為納稅人的稅種是（ ）。

A. 利息稅

B. 版稅

C. 增值稅

D. 個人所得稅

【正確答案】 D

【答案解析】 個人所得稅是唯一的完全以自然人為納稅人的稅種。

62. 下列關于稅收規(guī)劃的說法，不正確的是（ ）。

A. 稅收規(guī)劃必須在尊重法律，不違反法律、法規(guī)和不惡意鉆法律漏洞的前提下進行

B. 從業(yè)人員在制定稅收規(guī)劃時應該有很強的為客戶減輕稅負、取得節(jié)稅收益的動機

C. 合理調整應納稅財產的比例以延緩納稅，獲得資金的時間價值的做法屬于惡意鉆法律漏洞的行為

D. 稅收規(guī)劃時必須綜合考慮規(guī)劃以使客戶整體稅負水平降低

【正確答案】 C

【答案解析】 合理調整應納稅財產的比例以降低稅負，或延緩納稅以獲得資金的時間價值，符合了稅收的公平原則。

63. 銀行從業(yè)人員在為客戶制定稅收規(guī)劃時，通過交流和資料填寫，可以了解到客戶的一些基本情況。目前在我國稅收規(guī)劃中不需要而在美國需要準確把握的基本情況是（ ）。

A. 對風險的態(tài)度

B. 財務情況

C. 投資意向

D. 婚姻狀況

【正確答案】 D

【答案解析】 在美國所得稅法中存在未婚客戶和夫妻共同申報而使用不同寬免額的法律規(guī)定，已婚夫婦也可以選擇單獨申報或合并申報。我國個人所得稅只針對個人，而不注重經濟生活單位——家庭。因此，目前我國稅收規(guī)劃中不需要關注客戶婚姻狀況。

64. 張小姐2010年5月從公司獲得工資、薪金收入40000元。另外，張小姐還獲得某設計院的勞務報酬收入40000元?，F在，張小姐有兩種納稅方式：①工資、薪金所得與勞務報酬收入分別納稅；②兩項所得合并納入工資、薪金所得納稅。則在這兩種方式中，節(jié)稅的是（ ），且可節(jié)稅（ ）元。

A. ①；5200

B. ①；5240

C. ②；5200

D. ②；5240

【正確答案】 A

【答案解析】 方式①：工資、薪金所得應納稅額=（40000－2000）×25％－1375=8125（元），勞務報酬所得應納稅額=40000×（1－20％）×30％－2000=7600（元），共應納稅15725元；方式②：應納稅額=（40000+40000－2000）×35％－6375=20925（元）?？梢姡珠_納稅可節(jié)稅20925－15725=5200元。

65. 由于個人的環(huán)境、目標、態(tài)度和需求各不相同，所以每個人的投資目標可能有很大不同。下列不屬于投資目標的是（ ）。

A. 出于某些目的的資本積累如應付突發(fā)事件

B. 防范個人風險

C. 退休后的收入不足以通過養(yǎng)老金和保險實現的部分

D. 通過社會養(yǎng)老金和個人商業(yè)養(yǎng)老保險提供的退休收入

【正確答案】 D

【答案解析】 通過社會養(yǎng)老金和個人商業(yè)養(yǎng)老保險提供的退休收入不需要通過投資實現，因此也不是投資的目標。

66. 商業(yè)銀行總行撥付給分支機構的營運資金額的總和，不得超過商業(yè)銀行總行資本總額的（ ）。

A. 30％

B. 50％

C. 60％

D. 70％

【正確答案】 C

67. 當事人互負債務，有先后履行順序，先履行一方未履行的，后履行一方有權拒絕其履行要求，這是（ ）。

A. 同時履行抗辯權

B. 先履行抗辯權

C. 后履行抗辯權

D. 不安抗辯權

【正確答案】 B

68. 下列關于《證券投資基金法》對于基金管理人有關規(guī)定的說法，不正確的是（ ）。

A. 基金管理人負責基金的具體投資操作

B. 基金管理人由依法設立的商業(yè)銀行擔任

C. 基金管理人的注冊資本不得低于1億元人民幣，且必須為實繳貨幣資本

D. 基金管理人可以接受其他機構委托進行資產管理

【正確答案】 B

69. 我國證券投資基金的基金托管人是（ ）。

A. 保險公司

B. 信托公司

C. 商業(yè)銀行

D. 基金公司

【正確答案】 C

70. 商人張某從國內運貨到周邊國家銷售，獲利10萬元，則他應當在年度終了后（ ）日內納稅。

A. 60

B. 30

C. 15

D. 10

【正確答案】 B

71. 根據《信托法》，下列關于受益人的說法，不正確的是（ ）。

A. 受益人可以是自然人、法人，或者依法成立的其他組織

B. 委托人可以是受益人，也可以是同一信托的唯一受益人

C. 受托人可以是受益人，也可以是同一信托的唯一受益人

D. 受益人自信托生效之日起享有信托受益權

【正確答案】 C

72. 小王為某校的在校大學生，年僅20歲，無獨立的生活來源，在校期間向銀行申請助學貸款1.5萬元，到期無力償還。以下處理方式正確的是（ ）。

A. 由小王承擔償還責任

B. 小王的父母負有連帶償還責任

C. 小王的父母應該先行墊付

D. 由小王或小王的父母承擔償還責任

【正確答案】 A

【答案解析】 年滿l8周歲的公民具有完全的民事行為能力，小王已經20歲，該責任應由小王承擔，父母既不負償還責任，也不負先行墊付責任。

73. 內幕信息是指證券交易活動中，涉及公司的經營、財務或者對該公司證券的市場價格有重大影響的尚未公開的信息，下列不屬于內幕信息的是（ ）。

A. 公司股權結構的重大變化

B. 公司債務擔保的重大變更

C. 公司分配股利或者增資的計劃

D. 公司營業(yè)用主要資產的抵押、出售或者報廢一次超過該資產的百分之十

【正確答案】 D

【答案解析】 選項D不屬于內幕信息，公司營業(yè)用主要資產的抵押、出售或者報廢一次超過該資產的百分之三十，才屬于對市場價格有重大影響的內幕信息。

74. 下列關于證券投資基金的特點說法錯誤的是（ ）。

A. 證券投資基金是一種直接的證券投資方式

B. 證券投資基金具有投資小、費用低的優(yōu)點

C. 證券投資基金流動性強

D. 與直接購買股票相比，投資者與上市公司沒有任何直接關系

【正確答案】 A

【答案解析】 證券投資基金是一種間接的證券投資方式，選項A說法有誤。

75. 投資基金正常運作的基礎性法律文件是（ ）。

A. 基金合同

B. 招募說明書

C. 基金募集方案

D. 基金發(fā)行計劃

【正確答案】 A

【答案解析】 基金合同是投資基金正常運作的基礎性法律文件。

76. 根據《物權法》的規(guī)定，下列財產中不得抵押的是（ ）。

A. 交通運輸工具

B. 建設用地使用權

C. 建筑物和其他土地附著物

D. 土地所有權

【正確答案】 D

【答案解析】 《物權法》第一百八十四條規(guī)定，下列財產不得抵押：（一）土地所有權；（二）耕地、宅基地、自留地、自留山等集體所有的土地使用權，但法律規(guī)定可以抵押的除外；（三）學校、幼兒園、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位、社會團體的教育設施、醫(yī)療衛(wèi)生設施和其他社會公益設施；（四）所有權、使用權不明或者有爭議的財產；（五）依法被查封、扣押、監(jiān)管的財產；（六）法律、行政法規(guī)規(guī)定不得抵押的其他財產。

77. 以匯票、支票、本票、債權、存款單、倉單、提單出質的，質權自權利憑證（ ）時設立。

A. 交付質權人

B. 證券登記結算機構辦理出質登記

C. 有關部門辦理出質登記

D. 工商行政管理部門辦理出質登記

【正確答案】 A

【答案解析】 本題考查權利質權的相關知識。以匯票、支票、本票、債權、存款單、倉單、提單出質的，質權自權利憑證交付質權人時設立；沒有權利憑證的，質權自有關部門辦理出質登記時設立。

78. 期貨交易者買入或者賣出與其所持合約的品種、數量和交割月份相同但方向相反的合約，從而終結期貨交易的行為是（ ）。

A. 平倉

B. 交割

C. 結算

D. 持倉

【正確答案】 A

【答案解析】 本題考查平倉的含義。

79. 商業(yè)銀行A作為商業(yè)銀行B境外理財投資的托管人為其保存資金往來記錄，其保存的時間應當不少于（ ）年。

A. 10

B. 15

C. 20

D. 30

【正確答案】 B

【答案解析】 商業(yè)銀行開辦代客境外理財業(yè)務，應該保存商業(yè)銀行的資金匯出、匯入、兌換、收匯、付匯和資金往來記錄等相關資料，其保存的時間應當不少于15年。

80. 對基金宣傳材料登載該基金過往業(yè)績的敘述錯誤的是（ ）。

A. 基金合同生效不足6個月的，不可以登載該基金或者基金管理人管理的其他基金的過往業(yè)績

B. 基金合同生效1年以上但不滿10年的，應當登載自合同生效當年開始所有完整會計年度的業(yè)績

C. 基金合同生效在10年以上的，應當登記自合同生效以來所有會計年度的業(yè)績

D. 基金合同生效6個月以上但不滿l年的，應當登載從合同生效之日起計算的業(yè)績

【正確答案】 C

【答案解析】 基金合同生效10年以上的，應當登載最近10個完整會計年度的業(yè)績。選項C說法有誤。

81. 關于保險兼業(yè)代理人，下列說法錯誤的是（ ）。

A. 保險兼業(yè)代理人可以同時從事自身業(yè)務和保險代理業(yè)務

B. 保險兼業(yè)代理人的代理行為所產生的法律責任由其自行承擔

C. 保險兼業(yè)代理人必須在保險的授權范圍內從事保險代理業(yè)務

D. 保險兼業(yè)代理人從事保險代理活動時，有權收取保險代理手續(xù)費

【正確答案】 B

【答案解析】 保險兼業(yè)代理人在保險人授權范圍內代理保險業(yè)務的行為所產生的法律責任，由保險人承擔。

82. 對于商業(yè)銀行分支機構，應最遲在開始發(fā)售理財計劃后（ ）個工作日內，將相關材料按照有關規(guī)定向當地銀監(jiān)會派出機構報告。

A. 5

B. 7

C. 10

D. 15

【正確答案】 A

83. 商業(yè)銀行使用保證收益理財計劃附加條件所產生的投資風險應由（ ）承擔。

A. 客戶

B. 商業(yè)銀行

C. 保險公司

D. 第三者

【正確答案】 A

【答案解析】 商業(yè)銀行使用保證收益理財計劃附加條件所產生的投資風險應由客戶承擔。

84. 關于理財產品銷售的合規(guī)性管理，下列說法錯誤的是（ ）。

A. 商業(yè)銀行不得銷售無市場分析預測的理財產品（計劃）

B. 商業(yè)銀行不得銷售無定價依據的理財產品（計劃）

C. 商業(yè)銀行不得銷售風險過大的理財產品（計劃）

D. 商業(yè)銀行不得以發(fā)售理財產品名義變相代銷境外基金

【正確答案】 C

【答案解析】 商業(yè)銀行不得銷售無市場分析預測和無定價依據的理財產品。商業(yè)銀行開展綜合理財服務時，應通過自主設計開發(fā)理財產品，代理客戶進行投資和資產管理，不得以發(fā)售理財產品名義變相代銷境外基金或違反法律法規(guī)規(guī)定的其他境外投資理財產品。可見，只有選項C說法錯誤。

85. 在理財計劃的存續(xù)期內，商業(yè)銀行應向客戶提供其所持有的所有相關資產的賬單。賬單提供應不少于（ ）次，并且至少每（ ）提供一次。

A. 1；月

B. 1；周

C. 2；月

D. 2；周

【正確答案】 C

【答案解析】 在理財計劃的存續(xù)期內，商業(yè)銀行應向客戶提供其所持有的所有相關資產的賬單，賬單應列明資產變動、收入和費用、期末資產估值等情況。賬單提供應不少于兩次，并且至少每月提供一次（商業(yè)銀行與客戶另有約定的除外）。

86. 由商業(yè)銀行經營、管理及其他行為或外部事件導致利益相關方對商業(yè)銀行負面評價的風險屬于（ ）。

A. 銷售風險

B. 聲譽風險

C. 產品風險

D. 操作風險

【正確答案】 B

87. 下列不屬于風險測量的常用指標的是（ ）。

A. 方差

B. 標準差

C. VaR

D. 平均值

【正確答案】 D

【答案解析】 風險測量的常用指標是產品收益率的方差、標準差、VaR。

88. 保證收益理財計劃的起點金額，人民幣應在（ ）以上，外幣應在（ ）以上。

A. 5萬元；5000美元

B. 5萬元；3000美元

C. 10萬元；5000美元

D. 10萬元；5000美元

【正確答案】 A

【答案解析】 保證收益理財計劃的起點金額，人民幣應在5萬元以上，外幣應在5000美元（或等值外幣）以上。

89. 個人理財目前在（ ）已經成為一個獨立的行業(yè)，有大量的CFP執(zhí)業(yè)者受雇于證券、銀行、保險、會計等金融服務機構。

A. 中國

B. 美國

C. 日本

D. 英國

【正確答案】 B

90. 個人理財業(yè)務從業(yè)人員達到專業(yè)勝任要求的基本前提是（ ）。

A. 熟悉相關法律、法規(guī)

B. 一定的學歷水平和工作經驗

C. 良好的職業(yè)道德

D. 相關專業(yè)碩士學歷

【正確答案】 B

【答案解析】 一定的學歷水平與工作經驗是從業(yè)人員達到專業(yè)勝任要求的基本前提。

二、多項選擇題 （本類題共40小題，每題1分，共40分。每小題備選答案中，有兩個或兩個以上符合題意的正確答案。多選、少選、錯選、不選均不得分）

91. 一般情況下，市場利率上升會引起（ ）。

A. 儲蓄收益率增加，增加儲蓄配置

B. 股票面臨下跌風險

C. 固定收益產品價格上升、增加債券配置

D. 房地產貸款成本增加，房地產市場走低

E. 人民幣回報高，減持外匯

【正確答案】 ABDE

理財產品 預期未來利率水平上升 預期未來利率水平下降

理財策略調整建議 理財策略調整理由 理財策略調整建議 理財策略調整理由

儲蓄 增加配置 收益將增加 減少配置 收益將減少

債券 減少配置 面臨下跌風險 增加配置 面臨上漲機會

股票 減少配置 面臨下跌風險 增加配置 面臨上漲機會

基金 減少配置 面臨下跌風險 增加配置 面臨上漲機會

房產 減少配置 貸款成本增加 增加配置 貸款成本降低

外匯 減少配置 人民幣回報高 增加配置 外匯利率可能高

92. 預期未來經濟增長比較快，處于景氣周期，則應采取的個人理財策略有（ ）。

A. 增長銀行儲蓄

B. 減少國庫券的配置

C. 增加在股票市場上的投資

D. 適當減少房地產市場上的投資

E. 適當增加基金的購買

【正確答案】 BCE

【答案解析】 預期未來經濟增長比較快，處于景氣周期，則應采取的個人理財策略有減少儲蓄、債券配置，增加股票、基金的配置。

93. 下列措施中，會對個人理財產生影響的宏觀經濟政策有（ ）。

A. 加大國債發(fā)行量

B. 降低印花稅

C. 養(yǎng)老保險制度

D. 提高法定存款準備金率

E. 推行貨幣化分房

【正確答案】 ABD

【答案解析】 選項CE屬于影響個人理財的社會環(huán)境因素，所以不選。

94. 除了宏觀因素和微觀因素外，其他影響個人理財活動的因素有（ ）。

A. 客戶對理財業(yè)務的認知度

B. 金融機構監(jiān)管體制

C. 中介機構發(fā)展水平

D. 其他理財機構理財業(yè)務的發(fā)展

E. 商業(yè)銀行個人理財業(yè)務定位

【正確答案】 ABCDE

【答案解析】 除了宏觀因素和微觀因素外，個人理財活動主體的意識和行為以及其他一些因素都會直接和間接對商業(yè)銀行個人理財業(yè)務產生影響，題目所給五個選項都是正確的。

95. 維持最佳資產投資組合必須經過系統(tǒng)縝密的資產配置流程，其中內容包含（ ）

A. 投資目標規(guī)劃

B. 資產類別的選擇

C. 資產配置策略與比例配置

D. 定期檢視

E. 動態(tài)分析調整

【正確答案】 ABCDE

【答案解析】 資本配置過程中需要考慮的因素包括：理財目標規(guī)劃、資產配置的策略、資產類別的選擇、資產配置策略與比例配置、定期檢視與動態(tài)分析調整。

96. 處于不同階段的家庭理財重點不同，下列說法不正確的是（ ）

A. 家庭形成期資產不多但流動性需求大，應以存款為主

B. 家庭成長期的信貸運用多以房屋、汽車貸款為主

C. 家庭成熟期的信貸安排以購置房產為主

D. 家庭衰老期的核心資產配置應以股票為主

E. 家庭維持期財務投資以中高風險的組合投資為主要手段

【正確答案】 ACD

【答案解析】 選項A，家庭形成期可承受風險較高的投資。選項C，家庭成熟期，接近退休，信貸安排以還清貸款為主。選項D，家庭衰老期為耗用老本的階段，核心資產應以債券為主。

97. 下列關于風險測定指標的說法，正確的有（ ）。

A. 標準差和方差可以用來衡量投資的風險

B. 方差越大，數據的波動也越大

C. 標準差表示一組數據偏離其均值的平均距離

D. 變異系數就是標準差與預期收益率的比值

E. 變異系數越大，投資項目越優(yōu)

【正確答案】 ABCD

【答案解析】 變異系數越小，投資項目越優(yōu)，選項E說法有誤。

98. 家庭在投資前應留有的現金儲備包括（ ）。

A. 家庭基本生活支出儲備金

B. 家庭意外支出儲備金

C. 家庭短期債務儲備金

D. 家庭短期必須支出

E. 家庭大額長期閑置資金

【正確答案】 ABCD

【答案解析】 家庭在投資前應留有的現金儲備包括：一是家庭基本生活支出儲備金；二是意外支出或不時之需儲備金；三是家庭短期債務儲備金；四是家庭短期必須支出。

99. 以下關于金融市場的特點說法正確的有（ ）。

A. 市場商品的特殊性

B. 市場交易價格的不一致性

C. 市場交易活動的集中性

D. 交易主體角色的可變性

E. 市場交易價格的一致性

【正確答案】 ACDE

【答案解析】 金融市場的特點有：市場商品的特殊性；市場交易價格的一致性；市場交易活動的集中性；交易主體角色的可變性。

100. 下列金融工具中，能夠出現在貨幣市場基金投資的資產組合中的有（ ）。

A. 短期融資券

B. 大額可轉讓定期存單

C. 長期國債

D. 普通股

E. 銀行承兌匯票

【正確答案】 ABE

【答案解析】 貨幣市場工具包括政府發(fā)行的短期政府債券、商業(yè)票據、、銀行承兌匯票、資金拆借、可轉讓的大額定期存單以及貨幣市場共同基金等。

101. 按照交易方式，金融衍生品可以分為（ ）。

A. 遠期

B. 期貨

C. 信托

D. 期權

E. 互換

【正確答案】 ABDE

【答案解析】 按照交易方式劃分，金融衍生品可以分為遠期、期貨、期權和互換。

102. 資本市場包括（ ）。

A. 股票市場

B. 短期資金市場

C. 中長期債券市場

D. 證券投資基金市場

E. 國庫券市場

【正確答案】 ACD

【答案解析】 資本市場包括：股票市場、中長期債券市場和證券投資基金市場。

103. 影響黃金價格的因素有（ ）。

A. 匯率

B. 利率

C. 供求關系

D. 均衡價格

E. 通貨膨脹

【正確答案】 ABCDE

【答案解析】 影響黃金價格的因素：供求關系及均衡價格、通貨膨脹、利率、匯率。

104. 結構性理財產品的主要風險有（ ）。

A. 具有收益風險

B. 本金有部分風險

C. 收益計算與傳統(tǒng)投資工具一致

D. 掛鉤標的物的價格波動

E. 無法提前終止

【正確答案】 ABDE

【答案解析】 結構性理財產品的主要風險包括：掛鉤標的物的價格波動；本金風險；收益風險；流動性風險。選項A屬于收益風險，選項B屬于本金風險，選項D屬于掛鉤標的物的價格波動風險，選項E屬于流動性風險。

105. 股票掛鉤類理財產品的掛鉤標的包括（ ）。

A. 單只股票

B. 國庫券

C. 公司債券

D. 股票籃子

E. 倫敦銀行同業(yè)拆放利率

【正確答案】 AD

【答案解析】 選項BCE是利率/債券掛鉤類理財產品的掛鉤標的。

106. 我國債券型理財產品主要投向（ ）。

A. 銀行間債券市場

B. 境內A股市場

C. 國債市場

D. 企業(yè)債市場

E. 歐洲貨幣市場

【正確答案】 ACD

【答案解析】 債券型理財產品資金主要投向銀行間債券市場、國債市場和企業(yè)債市場。

107. 在進行另類資產投資時，需承擔的風險有（ ）。

A. 市場風險

B. 投機風險

C. 小概率事件并非不可能事件

D. 損失即高虧的極端風險

E. 周期風險

【正確答案】 ABCDE

【答案解析】 本題考查進行另類資產投資時，需承擔的風險。ABCDE均正確。

108. 基金具有的特點有（ ）。

A. 集合理財、專業(yè)管理

B. 組合投資、分散投資

C. 利益共享、風險共擔

D. 嚴格監(jiān)管、信息透明

E. 獨立托管、保障安全

【正確答案】 ABCDE

109. 證券投資基金的收益主要有（ ）。

A. 證券買賣差價

B. 補貼

C. 紅利收入

D. 債券利息

E. 存款利息收入

【正確答案】 ACDE

110. 下列關于黃金的流動性、收益情況及風險點的說法，正確的是（ ）。

A. 對投資者來說，黃金退出流通領域后，其流動性較其他證券類投資品差

B. 黃金和股票市場收益不相關甚至負相關，所以可以 分散投資總風險，

C. 黃金不能保值

D. 不像投資其他金融資產一樣取得利息和股利，且價格受國際市場影響較大，所以市場風險是第一位的

E. 國內黃金市場不充分，變現相對困難，有流動性風險

【正確答案】 ABDE

111. 按信托財產的不同，信托可劃分為（ ）。

A. 資金信托

B. 法人信托

C. 動產信托

D. 不動產信托

E. 其他財產信托

【正確答案】 ACDE

【答案解析】 按信托財產的不同可劃分為資金信托、動產信托、不動產信托和其他財產信托等。

112. 客戶信息可以分為財務信息和非財務信息，下列屬于非財務信息的有（ ）。

A. 客戶當前的收支狀況

B. 客戶的社會地位

C. 客戶的年齡

D. 客戶的投資偏好

E. 客戶的風險承受能力

【正確答案】 BCDE

113. 下列關于銀行從業(yè)人員預測客戶未來支出的說法正確的是（ ）。

A. 銀行從業(yè)人員需要了解兩種不同狀態(tài)下的客戶支出：一是滿足客戶基本生活的支出，二是客戶期望實現的支出水平

B. 預測客戶基本生活必需的支出時，不需考慮客戶所在地區(qū)的通貨膨脹率的高低

C. 滿足客戶基本生活的支出，并非指僅實現基本生存狀態(tài)的生活水平

D. 滿足客戶基本生活的支出，是指在保證客戶正常生活水平不變的情況下，考慮了通貨膨脹后的支出數額預測

E. 預測客戶期望達到的消費水平支出，需要考慮客戶所在地區(qū)的通貨膨脹率的高低

【正確答案】 ACDE

【答案解析】 無論是預測客戶基本生活必需的支出，還是其期望達到的消費水平支出，銀行從業(yè)人員都首先要考慮客戶所在地區(qū)的通貨膨脹率的高低。選項B說法有誤。

114. 消費的合理性沒有絕對的標準，只有相對的標準。在消費管理中要注意的問題包括（ ）。

A. 保險消費

B. 孩子的消費

C. 住房、汽車等大額消費

D. 消費支出的預期

E. 即期消費和遠期消費

【正確答案】 ABCDE

【答案解析】 本題考查消費管理需要注意的幾方面問題，以上答案都是正確的。

115. 稅收規(guī)劃應當遵循的原則有（ ）。

A. 獨特性原則

B. 規(guī)劃性原則

C. 目的性原則

D. 合法性原則

E. 綜合性原則

【正確答案】 BCDE

【答案解析】 稅收規(guī)劃應該遵循合法性、目的性原則、規(guī)劃性原則及綜合性原則，這些原則賦予了稅收規(guī)劃其本身及區(qū)別于其他節(jié)稅手段的最本質的特征。

116. 因保險經紀人在辦理保險業(yè)務中的過錯，給投保人、被保險人造成損失的，（ ）不承擔賠償責任。

A. 保險代理人

B. 保險人

C. 投保人

D. 被保險人

E. 保險經紀人

【正確答案】 ABCD

117. 根據代理權產生的依據不同，可以將代理分為（ ）。

A. 獨家代理

B. 委托代理

C. 法定代理

D. 指定代理

E. 共同代理

【正確答案】 BCD

118. 下列屬于證券登記結算機構應該履行的職責的是（ ）。

A. 設立證券賬戶和結算賬戶

B. 為證券集中交易提供場所和設施

C. 登記證券持有人名冊

D. 進行上市證券交易的清算和交收

E. 教育和組織會員遵守證券法律法規(guī)

【正確答案】 ACD

【答案解析】 選項B是證券交易所的職責，選項E是證券業(yè)協會的職責。

119. 下列屬于證券公司及其從業(yè)人員欺詐客戶行為的是（ ）。

A. 違背客戶的委托為其買賣證券

B. 挪用客戶所委托買賣的證券或者客戶賬戶上的資金

C. 與他人串通，以事先約定的時間、價格和方式相互進行證券交易，影響證券交易價格或證券交易量

D. 在自己實際控制的賬戶之間進行證券交易，影響證券交易價格或證券交易量

E. 未經客戶的委托，擅自為客戶買賣證券，或者假借客戶的名義買賣證券

【正確答案】 ABE

【答案解析】 選項CD屬于操縱證券市場的手段，不是欺詐客戶的行為，所以不選。

120. 銀行客戶關系管理系統(tǒng)主要包括的模塊有（ ）。

A. 客戶綜合評價體系

B. 客戶經理管理體系

C. 客戶服務系統(tǒng)

D. 銀行經營狀況綜合分析、輔助決策系統(tǒng)

E. 以上都對

【正確答案】 ABCDE

121. 理財產品開發(fā)的目標包括（ ）。

A. 滿足客戶理財需求

B. 增加業(yè)務收入，改善業(yè)務結構

C. 擴大客戶基礎，提升客戶質量

D. 增強業(yè)務影響，樹立品牌形象

E. 以上都對

【正確答案】 ABCDE

122. 商業(yè)銀行違反審慎經營規(guī)則開展個人理財業(yè)務，或利用個人理財業(yè)務進行不公平競爭的，銀行業(yè)監(jiān)督管理機構應依據有關法律法規(guī)責令其限期改正；逾期未改正的，銀行業(yè)監(jiān)督管理機構依據有關法律法規(guī)可以采取的措施包括（ ）。

A. 暫停商業(yè)銀行銷售新的理財計劃或產品

B. 建議商業(yè)銀行調整個人理財業(yè)務管理部門負責人

C. 建議商業(yè)銀行調整相關風險管理部門負責人

D. 關閉該商業(yè)銀行

E. 建議商業(yè)銀行調整相關內部審計部門負責人

【正確答案】 ABCE

【答案解析】 商業(yè)銀行違反審慎經營規(guī)則開展個人理財業(yè)務，或利用個人理財業(yè)務進行不公平競爭的，銀行業(yè)監(jiān)督管理機構應依據有關法律法規(guī)責令其限期改正；逾期未改正的，銀行業(yè)監(jiān)督管理機構依據有關法律法規(guī)可以采取下列措施：①暫停商業(yè)銀行銷售新的理財計劃或產品；②建議商業(yè)銀行調整個人理財業(yè)務管理部門負責人；③建議商業(yè)銀行調整相關風險管理部門、內部審計部門負責人。所以答案是ABCE。

123. 銀行客戶關系管理系統(tǒng)主要包括的模塊有（ ）。

A. 客戶綜合評價體系

B. 客戶經理管理體系

C. 客戶服務系統(tǒng)

D. 銀行經營狀況綜合分析、輔助決策系統(tǒng)

E. 銀行間服務系統(tǒng)

【正確答案】 ABCD

【答案解析】 銀行客戶關系管理系統(tǒng)的模塊包括：客戶綜合評價體系、客戶經理管理體系、客戶服務系統(tǒng)、銀行經營狀況綜合分析、輔助決策系統(tǒng)。

124. 理財產品按基礎資產分類，風險分為（ ）。

A. 利率風險

B. 信用風險

C. 匯率風險

D. 股票、商品價格風險

E. 操作風險

【正確答案】 ABCD

125. 商業(yè)銀行對個人理財顧問服務的風險管理方面，表述正確的是（ ）。

A. 應設置風險管理機構

B. 應建立有效的規(guī)章制度

C. 應開展內部的審查和監(jiān)督管理

D. 提供業(yè)務時，要向客戶進行風險提示

E. 以上都對

【正確答案】 ABCDE

126. 產品風險管理的三個階段包括（ ）。

A. 產品設計風險管理

B. 產品運作風險管理

C. 產品到期風險管理

D. 客戶違約風險管理

E. 以上都對

【正確答案】 ABC

127. 關于商業(yè)銀行對個人理財顧問服務的風險管理，表述正確的是（ ）。

A. 應設置風險管理機構

B. 應建立有效的規(guī)章制度

C. 應開展內部的審查

D. 提供業(yè)務時，要向客戶進行風險提示

E. 應開展內部的監(jiān)督管理

【正確答案】 ABCDE

【答案解析】 本題考查個人理財顧問服務的風險管理，以上五個選項的說法都是正確的。 

128. 個人理財從業(yè)人員從事理財產品銷售活動時，應當遵守以下原則（ ）。

A. 誠實守信

B. 勤勉盡職

C. 公平對待

D. 職業(yè)形象

E. 專業(yè)勝任

【正確答案】 ABCE

129. 個人理財業(yè)務中，從業(yè)人員違反法律應承擔的責任形式包括（ ）。

A. 民事責任

B. 行政監(jiān)管措施

C. 行政處罰

D. 刑事責任

E. 以上都對

【正確答案】 ABCDE

130. 商業(yè)銀行開展個人理財業(yè)務有下列（ ）情形之一的，銀行業(yè)監(jiān)督管理機構可依據相關規(guī)定對直接負責的董事、高級管理人員和其他直接責任人員進行處理。

A. 違規(guī)開展個人理財業(yè)務造成銀行或客戶重大經濟損失的

B. 挪用單獨管理的客戶資產的

C. 泄露或不當使用客戶個人資料和交易信息記錄造成嚴重后果的

D. 利用個人理財業(yè)務從事洗錢、逃稅等違法犯罪活動的

E. 建立了相關制度但未實際落實風險評估、監(jiān)測與管控措施，造成銀行重大損失的

【正確答案】 ABCDE

【答案解析】 本題考查行政監(jiān)管與行政處罰的相關規(guī)定，以上五個選項都是正確的。

三、判斷題 （本類題共15小題，每題1分，共15分。每小題答題正確的得1分，答題錯誤的不得分。不答題的不得分也不扣分）

131. 個人理財業(yè)務最早在中國興起，但首先在美國發(fā)展成熟。（ ）

對

錯

【正確答案】 錯

【答案解析】 個人理財業(yè)務最早在美國興起，并且首先在美國發(fā)展成熟。

132. 為避免客戶做出錯誤決定，金融理財師應替客戶決定其風險承受能力。 （ ）

對

錯

【正確答案】 錯

【答案解析】 風險承受能力的評估不是為了讓金融理財師將自己的意見強加給客戶，可接受的風險水平應該由客戶自己來確定。

133. 金融衍生工具的可復制性是指只要掌握了衍生工具的定價和復制技術，就可以較隨意地分解、組合，根據不同的市場參數設計不同的產品。 （ ）

對

錯

【正確答案】 對

【答案解析】 本題考查金融衍生工具的可復制性。

134. 普通工商企業(yè)可以成為同業(yè)拆借市場的主體。 （ ）

對

錯

【正確答案】 錯

【答案解析】 同業(yè)拆借市場的主體是銀行等金融機構。

135. 結構性理財產品是運用金融工程技術，將存款、零息債券等固定收益產品與金融衍生品組合在一起而形成的金融產品。（ ）

對

錯

【正確答案】 對

【答案解析】結構性理財產品是運用金融工程技術，將存款、零息債券等固定收益產品與金融衍生品組合在一起而形成的金融產品。

136. 銀行代理業(yè)務是給商業(yè)銀行帶來利息收入的主要業(yè)務。（ ）

對

錯

【正確答案】 錯

137. 認購期一般按照基金面值1元錢購買基金，認購費率通常要高于申購費率。（ ）

對

錯

【正確答案】 錯

【答案解析】 認購期一般按照基金面值1元錢購買基金，認購費率通常要比申購費率優(yōu)惠。 

138. 商業(yè)銀行提供理財顧問服務應具有標準的服務流程，這體現了理財顧問服務的專業(yè)性特點。（ ）

對

錯

【正確答案】 錯

【答案解析】 題中所述情況為制度性。

139. 某商業(yè)銀行大堂中有專人負責向前來儲蓄的客戶介紹不同種儲蓄存款產品的區(qū)別，這屬于理財顧問服務。（ ）

對

錯

【正確答案】 錯

【答案解析】 商業(yè)銀行為銷售儲蓄存款產品、信貸產品等進行的產品介紹、宣傳和推介等一般性業(yè)務咨詢活動，不屬于理財顧問服務。

140. 為股票發(fā)行出具審計報告、資產評估報告或者法律意見書等文件的專業(yè)機構和人員，在該股票承銷期內和期滿后12個月內，不得買賣該種股票。（ ）

對

錯

【正確答案】 錯

【答案解析】 為股票發(fā)行出具審計報告、資產評估報告或者法律意見書等文件的專業(yè)機構和人員，在該股票承銷期內和期滿后六個月內，不得買賣該種股票。

141. 公司營業(yè)用主要資產的抵押、出售或者報廢一次超過該資產的30％，屬于公司的內幕信息。（ ）

對

錯

【正確答案】 對

【答案解析】 本題表述正確，公司營業(yè)用主要資產的抵押、出售或者報廢一次超過該資產的30％，屬于公司的內幕信息。

142. 商業(yè)銀行不得銷售不能獨立測算或收益率為零或負值的理財計劃。（ ）

對

錯

【正確答案】 對

143. 理財業(yè)務的出發(fā)點是客戶需求。（ ）

對

錯

【正確答案】 對

【答案解析】 本題表述正確。理財業(yè)務的出發(fā)點是客戶需求。

144. 商業(yè)銀行與客戶確認投資活動后，在法律允許的范圍內，商業(yè)銀行可以擅自變更客戶資金的投資方向、范圍和方式。（ ）

對

錯

【正確答案】 錯

【答案解析】 未經客戶書面許可，商業(yè)銀行不得擅自變更客戶資金的投資方向、范圍或方式。

145. 商業(yè)銀行一般產品銷售和服務人員，可以向客戶提供理財投資咨詢顧問意見、銷售理財計劃。（ ）

對

錯

【正確答案】 錯

【答案解析】 禁止一般產品銷售和服務人員，向客戶提供理財投資咨詢顧問意見、銷售理財計劃。

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