2016年銀行從業(yè)資格考試知識點《風(fēng)險管理》：國別風(fēng)險

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國別風(fēng)險是指由于某一國家或地區(qū)經(jīng)濟、政治、社會變化及事件，導(dǎo)致該國家或地區(qū)借款人或債務(wù)人沒有能力或者拒絕償付商業(yè)銀行債務(wù)，或使商業(yè)銀行在該國家或地區(qū)的商業(yè)存在遭受損失，或使商業(yè)銀行遭受其他損失的風(fēng)險。

國別風(fēng)險的概念

國別風(fēng)險的主要類型包括轉(zhuǎn)移風(fēng)險、主權(quán)風(fēng)險、傳染風(fēng)險、貨幣風(fēng)險、宏觀經(jīng)濟風(fēng)險、政治風(fēng)險、間接國別風(fēng)險七類，其中轉(zhuǎn)移風(fēng)險是國別風(fēng)險最主要的類型之一。

國別風(fēng)險管理體系包括以下基本要素：董事會和高級管理層的有效監(jiān)控；完善的國別風(fēng)險管理政策和

程序；完善的國別風(fēng)險識別、計量、監(jiān)測和控制過程；完善的內(nèi)部控制和審計。

國別風(fēng)險的基本做法

1.明確董事會和高級管理層的責(zé)任

商業(yè)銀行董事會承擔(dān)監(jiān)控國別風(fēng)險管理有效性的最終責(zé)任。

商業(yè)銀行高級管理層負責(zé)執(zhí)行董事會批準(zhǔn)的國別風(fēng)險管理政策。

2.建立清晰的國別風(fēng)險管理政策流程

商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)國別風(fēng)險的特點，識別國別風(fēng)險并建立國別風(fēng)險管理政策和流程，一般應(yīng)當(dāng)與本機構(gòu)跨境業(yè)務(wù)性質(zhì)、規(guī)模和復(fù)雜程度相適應(yīng)。

（1）國別風(fēng)險識別

商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)充分識別業(yè)務(wù)經(jīng)營中面臨的潛在國別風(fēng)險，了解所承擔(dān)的國別風(fēng)險類型，確保在單一和并表層面上，按國別識別風(fēng)險。

（2）國別風(fēng)險的計量與評估

商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)本機構(gòu)國別風(fēng)險類型、暴露規(guī)模和復(fù)雜程度選擇適當(dāng)?shù)挠嬃糠椒?。計量方法?yīng)當(dāng)至少滿足以下要求：能夠覆蓋所有重大風(fēng)險暴露和不同類型的風(fēng)險；能夠在單一和并表層面按國別計量風(fēng)險；能夠根據(jù)有風(fēng)險轉(zhuǎn)移及無風(fēng)險轉(zhuǎn)移情況分別計量國別風(fēng)險。

（3）限額管理、監(jiān)測與報告

對國別風(fēng)險應(yīng)實行限額管理，在綜合考慮跨境業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略、國別風(fēng)險評級和自身風(fēng)險偏好等因素的基礎(chǔ)上，按國別合理設(shè)定覆蓋表內(nèi)外項目的國別風(fēng)險限額。有重大國別風(fēng)險暴露的商業(yè)銀行，一般會考慮在總限額下按業(yè)務(wù)類型、交易對手類型、國別風(fēng)險類型和期限等設(shè)定分類限額。國別風(fēng)險限額應(yīng)當(dāng)經(jīng)董事會或其授權(quán)委員會批準(zhǔn)，并傳達到相關(guān)部門和人員；

國別風(fēng)險評估的主要指標(biāo)：

國別風(fēng)險的評估指標(biāo)包括三種：數(shù)量指標(biāo)、比例指標(biāo)、等級指標(biāo)。

1.數(shù)量指標(biāo)

數(shù)量指標(biāo)反映一國的經(jīng)濟情況，包括國民生產(chǎn)總值（或凈值）、國民收入、財政赤字、通貨膨脹率、國際收支（貿(mào)易收支、經(jīng)營收支等）、國際儲備、外債總額等。

2.比例指標(biāo)

比例指標(biāo)反映一國的對外清償能力，包括以下五個方面：

（1）外債總額與國民生產(chǎn)總值之比。

（2）償債比例。

（3）應(yīng)付未付外債總額與當(dāng)年出口收入之比。

（4）國際儲備與應(yīng)付未付外債總額之比。

（5）國際收支逆差與國際儲備之比。

3.等級指標(biāo)

等級指標(biāo)是對一國政治、社會因素的綜合分析，然后對該國的政治與社會穩(wěn)定程度作出估價，判斷該國的風(fēng)險等級。

數(shù)量指標(biāo)、比例指標(biāo)和等級指標(biāo)是對國別風(fēng)險關(guān)鍵因素的不同方面進行衡量。只有通過對三類指標(biāo)進行綜合分析，對一國的歷史、現(xiàn)狀和未來的變化趨勢進行分析，并進行國與國之間的橫向?qū)Ρ?，才有可能對該國的國別風(fēng)險作出客觀評價。