2016年銀行從業(yè)資格考試《風(fēng)險(xiǎn)管理》知識(shí)點(diǎn)：外部事件

為幫助參加2016年銀行從業(yè)資格考試的學(xué)員鞏固知識(shí)，提高備考效果，正保會(huì)計(jì)網(wǎng)校整理了2016銀行從業(yè)資格考試《風(fēng)險(xiǎn)管理》知識(shí)點(diǎn)供大家參考，希望對(duì)廣大考生有所幫助，祝大家學(xué)習(xí)愉快，夢(mèng)想成真！

商業(yè)銀行是在一定的政治、經(jīng)濟(jì)和社會(huì)環(huán)境中運(yùn)營(yíng)的，經(jīng)營(yíng)環(huán)境的變化、外部突發(fā)事件等都會(huì)影響其正常的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)甚至造成損失。外部事件可能是內(nèi)部控制失敗或內(nèi)部控制的薄弱環(huán)節(jié)，也可能是外部因素對(duì)商業(yè)銀行運(yùn)作或聲譽(yù)造成的“威脅”。

（1）外部欺詐

外部欺詐是指第三方故意騙取、盜用財(cái)產(chǎn)或逃避法律。此類事件是商業(yè)銀行損失最大、發(fā)生次數(shù)最多的操作風(fēng)險(xiǎn)之一。

外部欺詐示例：

外部盜竊和欺詐	盜竊／搶劫
	偽造
	支票欺詐
系統(tǒng)安全性	黑客攻擊損失
	竊取信息造成資金損失

（2）洗錢

洗錢是指違法分子通過(guò)各種手段將非法所得合法化的行為（如毒品犯罪洗錢等）。各國(guó)政府和監(jiān)管機(jī)構(gòu)都要求商業(yè)銀行在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，必須設(shè)定相應(yīng)的程序、政策，以嚴(yán)格控制恐怖融資和洗錢行為。

（3）政治風(fēng)險(xiǎn)

政治風(fēng)險(xiǎn)是指由于戰(zhàn)爭(zhēng)、征用、罷工和政府行為、公共利益集團(tuán)或極端分子活動(dòng)而給商業(yè)銀行造成的損失。例如，本國(guó)政府或商業(yè)銀行海外機(jī)構(gòu)所在地政府誕生新的立法、公共利益集團(tuán)的持續(xù)壓力／運(yùn)動(dòng)、極端組織的行動(dòng)／蓄意破壞、政變／政府更替等事件給商業(yè)銀行造成經(jīng)濟(jì)損失。

（4）監(jiān)管規(guī)定

監(jiān)管規(guī)定是指商業(yè)銀行未遵守金融監(jiān)管當(dāng)局的規(guī)定而可能造成的損失。在出臺(tái)新的金融監(jiān)管規(guī)定、金融監(jiān)管加強(qiáng)、金融監(jiān)管者發(fā)生改變、金融監(jiān)管重點(diǎn)發(fā)生變化時(shí)，較易出現(xiàn)此方面的風(fēng)險(xiǎn)。例如，國(guó)家進(jìn)行宏觀調(diào)控期間，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)及時(shí)調(diào)整有關(guān)信貸政策，避免因監(jiān)管規(guī)定的變化而給商業(yè)銀行造成損失。

（5）業(yè)務(wù)外包

由于外部供應(yīng)商的過(guò)錯(cuò)而導(dǎo)致服務(wù)或供應(yīng)中斷或撤銷而造成的損失，例如供電局拉閘限電、系統(tǒng)服務(wù)外包機(jī)構(gòu)破產(chǎn)等。

（6）自然災(zāi)害

由于自然因素造成商業(yè)銀行的財(cái)產(chǎn)損失，包括火災(zāi)、洪水、地震等。例如，2008年汶川大地震給當(dāng)?shù)囟嗉疑虡I(yè)銀行造成相當(dāng)規(guī)模的損失。

（7）恐怖威脅

由于人為因素造成商業(yè)銀行的財(cái)產(chǎn)損失，包括恐怖活動(dòng)、綁架和爆炸等。最有代表性的美國(guó)“9·11”事件，給眾多金融機(jī)構(gòu)造成慘重的經(jīng)濟(jì)損失。

在商業(yè)銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐中，還可以從原因、損失事件、影響等角度進(jìn)行多維度分類和評(píng)級(jí)，以便運(yùn)用于風(fēng)險(xiǎn)與控制評(píng)估、關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)、損失數(shù)據(jù)收集、檢查、整改及操作風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告等操作風(fēng)險(xiǎn)管理流程，提升管理效率。

1.操作風(fēng)險(xiǎn)原因，是指誘發(fā)操作風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)變?yōu)椴僮黠L(fēng)險(xiǎn)損失事件的緣由，通常一個(gè)操作風(fēng)險(xiǎn)損失事件可由一個(gè)或多個(gè)操作風(fēng)險(xiǎn)原因引發(fā)。

一級(jí)操作風(fēng)險(xiǎn)原因分類有信息科技系統(tǒng)、流程、人員、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)、環(huán)境、政治、監(jiān)管和破壞或事故等八類。其中，信息科技系統(tǒng)、流程、人員屬于導(dǎo)致操作風(fēng)險(xiǎn)損失事件發(fā)生的內(nèi)部原因；經(jīng)營(yíng)活動(dòng)、環(huán)境、政治、監(jiān)管和破壞或事故屬于導(dǎo)致操作風(fēng)險(xiǎn)損失事件發(fā)生的外部原因。

2.操作風(fēng)險(xiǎn)損失事件分類援用了銀監(jiān)會(huì)的操作風(fēng)險(xiǎn)損失事件分類

操作風(fēng)險(xiǎn)損失事件分類共有一級(jí)、二級(jí)和三級(jí)分類。在開(kāi)展操作風(fēng)險(xiǎn)與控制評(píng)估、操作風(fēng)險(xiǎn)損失數(shù)據(jù)收集工作時(shí)，需要將識(shí)別的風(fēng)險(xiǎn)或發(fā)現(xiàn)的損失事件按照本事件分類進(jìn)行歸類。