2015銀行從業(yè)資格考試《風險管理》知識點：高級計量法

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高級計量法（Advanced Measurement Approach，AMA），是銀行根據(jù)本行業(yè)務(wù)性質(zhì)、規(guī)模和產(chǎn)品復(fù)雜程度以及風險管理水平，基于內(nèi)部損失數(shù)據(jù)、外部損失數(shù)據(jù)、情景分析、業(yè)務(wù)經(jīng)營環(huán)境和內(nèi)部控制因素，建立操作風險計量模型以計算本行操作風險監(jiān)管資本的方法。

商業(yè)銀行采用高級計量法，應(yīng)當基于內(nèi)部損失數(shù)據(jù)、外部損失數(shù)據(jù)、情景分析、業(yè)務(wù)經(jīng)營環(huán)境和內(nèi)部控制因素建立操作風險計量模型。建立模型使用的內(nèi)部損失數(shù)據(jù)應(yīng)充分反映本行操作風險的實際情況。

巴塞爾委員會鼓勵商業(yè)銀行自主開發(fā)適合自身特點的AMA模型。并在2001年發(fā)布的新資本協(xié)議征求意見稿中推薦了損失分布法（LDA）、內(nèi)部衡量法（IMA）和打分卡法（SCA）三種計量模型。其中，損失分布法是商業(yè)銀行的主流選擇。

操作風險高級計量法的技術(shù)要點主要包括：一是制定數(shù)據(jù)清洗標準和使用規(guī)則。二是確定模型構(gòu)建流程。逐項形成包括頻率和嚴重度的分布選擇、情景分析數(shù)據(jù)使用、蒙特卡羅模擬、相關(guān)性處理、保險緩釋、BEICF資本分配等關(guān)鍵環(huán)節(jié)的解決方案，最終形成具有本行特點的AMA模型計量流程和辦法。

1.數(shù)據(jù)處理

AAMA計量系統(tǒng)要使用內(nèi)部損失數(shù)據(jù)（ILD）、外部損失數(shù)據(jù)（ELD）、情景分析（SA）、業(yè)務(wù)經(jīng)營環(huán)境和內(nèi)部控制要素（BEICF）等四類數(shù)據(jù)。

（1）內(nèi)部損失數(shù)據(jù)

在AMA計量體系中，內(nèi)部損失數(shù)據(jù)作為操作風險資本計量中頻率和嚴重度計算的輸入數(shù)據(jù)，應(yīng)用于對頻率建模，以及對嚴重度的主體部分進行建模。根據(jù)銀監(jiān)會要求，商業(yè)銀行應(yīng)具備至少5年觀測期的內(nèi)部損失數(shù)據(jù)，初次使用高級計量法的商業(yè)銀行，可使用3年期的內(nèi)部損失數(shù)據(jù)。

（2）外部損失數(shù)據(jù)（ELD）

（3）情景分析（SA）數(shù)據(jù)

情景分析數(shù)據(jù)主要用于AMA模型中嚴重度的擬合，處理原則包括：情景分析數(shù)據(jù)抽樣權(quán)重設(shè)定問題等。

（4）業(yè)務(wù)經(jīng)營環(huán)境和內(nèi)部控制要素（BEICFs）

BEICFs數(shù)據(jù)主要用于操作風險資本調(diào)整和分配。

2.模型建立與計量

基于損失分布法（LDA）構(gòu)建AMA模型是目前國際銀行的主流選擇。其計量思路是在數(shù)據(jù)清洗的基礎(chǔ)上，分別對損失頻率和嚴重度的概率分布函數(shù)進行估計，采用蒙特卡羅模擬方法進行擬合，進而得到銀行操作風險資本額的方法。

（1）損失分布法的方法論

損失分布法（LDA），是基于保險精算技術(shù)發(fā)展而來的方法。LDA框架下，銀行對其每個業(yè)務(wù)部門／事件類型組合分別估計頻率和嚴重度兩個概率分布函數(shù)，用蒙特卡羅模擬方法擬合出一定置信水平（99.9%）和區(qū)間（一年）的操作風險VaR值。

（2）模型的精細度

模型的精細度是指建立模型的最小單元，它直接影響AMA模型的個數(shù)、風險敏感性和精確程度，是AMA模型的核心問題。模型精細度劃分程度越高，AMA模型的風險敏感性越強，操作風險VaR值計量準確度越高；但同時對數(shù)據(jù)的充足性要求越高，也會影響模型的穩(wěn)定程度。

（3）分布選擇

LDA模型需要對損失頻率和嚴重度的概率分布函數(shù)分別進行估計，其中損失頻率分布函數(shù)的估計主要是基于內(nèi)部損失數(shù)據(jù)，損失嚴重度分布函數(shù)的估計應(yīng)用內(nèi)、外部損失數(shù)據(jù)及情景分析數(shù)據(jù)。

（4）資本擬合

在獲得頻率分布和嚴重度的概率分布函數(shù)后，根據(jù)99.9%的置信水平，采用蒙特卡羅模擬方法來確定銀行操作風險資本額。蒙特卡羅模擬是通過重復(fù)隨機抽樣對每個矩陣單元內(nèi)的頻率和嚴重度進行整合，生成各矩陣單元年度累計損失數(shù)據(jù)集的過程。

（5）相關(guān)性處理

AMA資本計量的相關(guān)性主要包括頻率相關(guān)性、嚴重度相關(guān)性和累計損失相關(guān)性等三種類型。其中，頻率的相關(guān)性是指模型單元格之間損失事件發(fā)生次數(shù)是否相關(guān)；嚴重度的相關(guān)性是指模型單元格之間每個損失事件的損失金額是否相關(guān)；累積損失的相關(guān)性是指模型單元格之間總損失是否相關(guān)。銀行可通過定量和定性綜合求解方法確定相關(guān)系數(shù)矩陣。

（6）模型驗證

高級計量法（AMA）不僅僅是操作風險計量的一種方法，它更是一套完整的操作風險管理框架，該框架圍繞操作風險管理和計量兩大內(nèi)容搭建，在提高資本計量準確性和敏感度的同時，還可以實現(xiàn)操作風險管理水平的全面提升，增強銀行的核心競爭力。

（1）優(yōu)化操作風險管理流程

通過AMA項目，可以重塑操作風險管理流程，改進風險控制措施，提高制度的可執(zhí)行性，實現(xiàn)由粗放型向精細化、由事后檢查向事前防范、由定性管理向定性與定量相結(jié)合的管理方式的轉(zhuǎn)變。同時，推動各業(yè)務(wù)部門積極開展業(yè)務(wù)流程的梳理工作，識別風險控制薄弱環(huán)節(jié)，及時采取有效措施，改善本部門的操作風險現(xiàn)狀。

（2）促進風險管理文化的轉(zhuǎn)變

（3）豐富操作風險的管理手段

（4）完善績效考核體系