銀行從業(yè)資格考試《風(fēng)險(xiǎn)管理》第二章第三節(jié)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理流程七

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第二章　商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理基本架構(gòu)

2.3 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理流程

　　風(fēng)險(xiǎn)事后控制是銀行在對(duì)風(fēng)險(xiǎn)持續(xù)監(jiān)控的基礎(chǔ)上，根據(jù)所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)水平和風(fēng)險(xiǎn)變化趨勢(shì)，采取一系列風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移或緩釋工具來降低風(fēng)險(xiǎn)水平，從而將風(fēng)險(xiǎn)控制在銀行的目標(biāo)范圍以內(nèi)。常用的風(fēng)險(xiǎn)事后控制的方法有：

　?。?）風(fēng)險(xiǎn)緩釋或風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移。風(fēng)險(xiǎn)緩釋的目的在于降低未來可能發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)所帶來的影響，商業(yè)銀行所使用的緩釋工具應(yīng)能夠起到實(shí)質(zhì)性地減少風(fēng)險(xiǎn)的作用，抵質(zhì)押擔(dān)保就是典型的風(fēng)險(xiǎn)緩釋措施，風(fēng)險(xiǎn)緩釋通常貫穿于銀行的日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)之中。風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移是指銀行將自身的風(fēng)險(xiǎn)暴露轉(zhuǎn)移給第三方，包括出售風(fēng)險(xiǎn)頭寸、購(gòu)買保險(xiǎn)或者進(jìn)行避險(xiǎn)交易（如互換、期權(quán)等）等。

　?。?）風(fēng)險(xiǎn)資本的重新分配。銀行可根據(jù)不同風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)部門的風(fēng)險(xiǎn)水平和經(jīng)營(yíng)情況重新分配風(fēng)險(xiǎn)資本，即提高或降低一些部門的限額水平。當(dāng)某個(gè)風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)部門具有良好的業(yè)務(wù)發(fā)展機(jī)會(huì)，足以值得承擔(dān)額外風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，可采用上述方法將風(fēng)險(xiǎn)資本重新分配。

　　（3）提高風(fēng)險(xiǎn)資本水平。商業(yè)銀行還可以通過增加資本來提高其風(fēng)險(xiǎn)承受能力。商業(yè)銀行可以通過增發(fā)股票、發(fā)行混合資本工具等手段提高自身的資本水平。不過，增資擴(kuò)股的決策與銀行整體戰(zhàn)略密切相關(guān)，而且這種方法一般耗時(shí)耗資，故不會(huì)經(jīng)常使用。

　　以上就是風(fēng)險(xiǎn)管理流程的4個(gè)重要步驟，需要說明的是，風(fēng)險(xiǎn)管理流程并不是嚴(yán)格的順序流程，每個(gè)步驟之間是相互影響、前后呼應(yīng)的。風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控和報(bào)告貫穿于整個(gè)風(fēng)險(xiǎn)管理流程。影響風(fēng)險(xiǎn)水平的因素可能隨時(shí)變化，從而需要隨時(shí)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控的結(jié)果調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)控制措施。而風(fēng)險(xiǎn)控制措施產(chǎn)生的實(shí)際效果也是風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控和報(bào)告的重要內(nèi)容。另外，風(fēng)險(xiǎn)控制措施可以起到降低風(fēng)險(xiǎn)的作用，同時(shí)也可能引入新的風(fēng)險(xiǎn)，因此，風(fēng)險(xiǎn)事后控制可以看做是一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)管理流程的結(jié)束，同時(shí)也是新的風(fēng)險(xiǎn)管理流程的開始。所以，風(fēng)險(xiǎn)管理流程是一個(gè)循環(huán)往復(fù)的過程。

　　質(zhì)量保證和控制機(jī)制是風(fēng)險(xiǎn)管理流程正確和有效運(yùn)轉(zhuǎn)的重要保障。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立合理的質(zhì)量保證機(jī)制對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理流程的每個(gè)階段實(shí)施有效的控制。質(zhì)量控制的內(nèi)容包括確保風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)的安全性和真實(shí)性以及系統(tǒng)的可靠性，確保銀行風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法和程序的一致性，檢查風(fēng)險(xiǎn)管理的流程和責(zé)任（包括數(shù)據(jù)來源，風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，風(fēng)險(xiǎn)控制措施的制定、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控）等以防止出現(xiàn)利益沖突等。另外，商業(yè)銀行還應(yīng)當(dāng)為風(fēng)險(xiǎn)管理流程提供必要的知識(shí)和資源保障。

　　同時(shí)，有效的溝通和交流應(yīng)貫穿于整個(gè)風(fēng)險(xiǎn)管理流程，通過雙向的信息溝通和共享，促進(jìn)銀行內(nèi)外部對(duì)風(fēng)險(xiǎn)及風(fēng)險(xiǎn)管理的理解，確保銀行考慮不同利益相關(guān)者的不同觀點(diǎn)，確保所有參與方對(duì)其職能和責(zé)任有清晰了解，確保銀行風(fēng)險(xiǎn)管理流程符合銀行的戰(zhàn)略目標(biāo)，并與業(yè)務(wù)流程緊密融合。

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