銀行從業(yè)考試《風(fēng)險(xiǎn)管理》第一章第一節(jié)風(fēng)險(xiǎn)與風(fēng)險(xiǎn)管理四

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第一章　風(fēng)險(xiǎn)管理基礎(chǔ)

第一節(jié)　風(fēng)險(xiǎn)與風(fēng)險(xiǎn)管理

　　風(fēng)險(xiǎn)管理與商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)的關(guān)系主要體現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：

　　第一，承擔(dān)和管理風(fēng)險(xiǎn)是商業(yè)銀行的基本職能，也是商業(yè)銀行業(yè)務(wù)不斷創(chuàng)新發(fā)展的原動(dòng)力。商業(yè)銀行通過(guò)吸收和承擔(dān)客戶不愿意承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)，成為整個(gè)經(jīng)濟(jì)社會(huì)參與者用來(lái)轉(zhuǎn)嫁風(fēng)險(xiǎn)的主要平臺(tái)。商業(yè)銀行吸收和承擔(dān)客戶風(fēng)險(xiǎn)的能力主要來(lái)自其相較轉(zhuǎn)嫁風(fēng)險(xiǎn)的客戶更加專業(yè)化的風(fēng)險(xiǎn)管理技能，利用分散或?qū)_等方法對(duì)從客戶方承擔(dān)過(guò)來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理。例如，服務(wù)高端客戶的私人銀行業(yè)務(wù)已經(jīng)成為商業(yè)銀行的一項(xiàng)重要業(yè)務(wù)，該業(yè)務(wù)不僅增加了利潤(rùn)來(lái)源，同時(shí)也是商業(yè)銀行主動(dòng)承擔(dān)和管理風(fēng)險(xiǎn)的表現(xiàn)；在外匯交易和衍生產(chǎn)品交易過(guò)程中，大多數(shù)商業(yè)銀行都是以做市商的方式向客戶提供風(fēng)險(xiǎn)管理服務(wù)的。積極、主動(dòng)地承擔(dān)和管理風(fēng)險(xiǎn)有助于商業(yè)銀行改善資本結(jié)構(gòu)，更加有效地配置資本，以及大力推動(dòng)金融產(chǎn)品開發(fā)。例如，可以利用資產(chǎn)證券化、信用衍生產(chǎn)品等創(chuàng)新工具，將商業(yè)銀行面臨的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)等進(jìn)行有效的轉(zhuǎn)移。

　　第二，風(fēng)險(xiǎn)管理從根本上改變了商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)模式，從傳統(tǒng)上片面追求擴(kuò)大規(guī)模、增加利潤(rùn)的粗放經(jīng)營(yíng)模式，向風(fēng)險(xiǎn)與收益相匹配的精細(xì)化管理模式轉(zhuǎn)變；從以定性分析為主的傳統(tǒng)管理方式，向以定量分析為主的風(fēng)險(xiǎn)管理模式轉(zhuǎn)變；從側(cè)重于對(duì)不同風(fēng)險(xiǎn)分散管理的模式，向集中進(jìn)行全面風(fēng)險(xiǎn)管理的模式轉(zhuǎn)變。通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)管理，商業(yè)銀行可以了解和認(rèn)識(shí)其所面臨的外部環(huán)境、內(nèi)部狀況和業(yè)務(wù)開展的不確定性，對(duì)影響商業(yè)銀行盈利性的風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行分析和預(yù)測(cè)。在此基礎(chǔ)上，商業(yè)銀行可以根據(jù)對(duì)未來(lái)的客觀預(yù)期，從宏觀層次和微觀層次主動(dòng)、動(dòng)態(tài)地管理潛在風(fēng)險(xiǎn)，為提高收益制定相關(guān)策略，將各種風(fēng)險(xiǎn)控制在“可接受的水平”，最終實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)-收益的合理平衡。如果沒(méi)有風(fēng)險(xiǎn)管理，商業(yè)銀行的戰(zhàn)略實(shí)施只能停留在業(yè)務(wù)指導(dǎo)層次，難以從宏觀戰(zhàn)略層次和微觀技術(shù)上分析、判斷風(fēng)險(xiǎn)與收益的合理性，難以適應(yīng)商業(yè)銀行現(xiàn)代化發(fā)展的要求。

　　第三，風(fēng)險(xiǎn)管理能夠?yàn)樯虡I(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)提供依據(jù)，并有效管理金融資產(chǎn)和業(yè)務(wù)組合。商業(yè)銀行在經(jīng)營(yíng)管理過(guò)程中，能否對(duì)金融產(chǎn)品和服務(wù)進(jìn)行科學(xué)、合理的定價(jià)，直接決定了商業(yè)銀行的競(jìng)爭(zhēng)能力和盈利能力。通過(guò)現(xiàn)代風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)可以準(zhǔn)確識(shí)別和計(jì)量所提供的金融產(chǎn)品和服務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)成本和風(fēng)險(xiǎn)水平，并據(jù)此制定具有競(jìng)爭(zhēng)力的價(jià)格。此外，商業(yè)銀行可以廣泛采用風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)進(jìn)行動(dòng)態(tài)管理，調(diào)整資產(chǎn)、負(fù)債組合，發(fā)現(xiàn)并拓展新型業(yè)務(wù)。例如，借助風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)和信息系統(tǒng)，國(guó)際先進(jìn)金融機(jī)構(gòu)能夠針對(duì)客戶的特定需求，提供迅捷且多樣化的私人銀行財(cái)富管理服務(wù)。

　　第四，健全的風(fēng)險(xiǎn)管理體系能夠?yàn)樯虡I(yè)銀行創(chuàng)造價(jià)值。健全的風(fēng)險(xiǎn)管理體系具有自覺(jué)管理、微觀管理、系統(tǒng)管理、動(dòng)態(tài)管理等功能。高水平的風(fēng)險(xiǎn)管理能夠降低商業(yè)銀行的破產(chǎn)可能性和財(cái)務(wù)成本，保護(hù)商業(yè)銀行所有者的利益，實(shí)現(xiàn)股東價(jià)值最大化。例如，商業(yè)銀行的負(fù)債一般由浮動(dòng)利率負(fù)債（如短期儲(chǔ)蓄）和固定利率負(fù)債（如大額儲(chǔ)蓄存單）組成，資產(chǎn)包括浮動(dòng)利率資產(chǎn)（如浮動(dòng)利率貸款、短期債券）和固定利率資產(chǎn)（如固定利率貸款、長(zhǎng)期債券），利率風(fēng)險(xiǎn)顯然是商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理中至關(guān)重要的風(fēng)險(xiǎn)。利用風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)，合理匹配資產(chǎn)負(fù)債的期限結(jié)構(gòu)，或利用利率衍生工具對(duì)沖風(fēng)險(xiǎn)，有助于降低利率風(fēng)險(xiǎn)敞口，降低現(xiàn)金流的波動(dòng)性，穩(wěn)定商業(yè)銀行收入水平，降低稅收負(fù)擔(dān)，減少經(jīng)營(yíng)成本。

　　此外，良好的風(fēng)險(xiǎn)管理體系也將有效地降低各類風(fēng)險(xiǎn)水平，減少附加的監(jiān)管要求，降低法律、合規(guī)、監(jiān)管成本。因此，建立和完善全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系被認(rèn)為是商業(yè)銀行創(chuàng)造價(jià)值的重要手段。

　　第五，風(fēng)險(xiǎn)管理水平體現(xiàn)了商業(yè)銀行的核心競(jìng)爭(zhēng)力，不僅是商業(yè)銀行生存發(fā)展的需要，也是現(xiàn)代金融監(jiān)管的迫切要求。從市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)本質(zhì)來(lái)看，商業(yè)銀行的核心競(jìng)爭(zhēng)力主要反映在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中一家商業(yè)銀行相對(duì)于其他商業(yè)銀行對(duì)良好投資機(jī)會(huì)的把握能力。市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)是風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)，任何投資都是風(fēng)險(xiǎn)和收益的結(jié)合，只有那些有能力承擔(dān)高風(fēng)險(xiǎn)的商業(yè)銀行，才能獲得高收益的投資機(jī)會(huì)。在商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)管理過(guò)程中，有兩個(gè)至關(guān)重要的因素決定其風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)能力：一是資本金規(guī)模，因?yàn)橘Y本金可以吸收商業(yè)銀行業(yè)務(wù)所造成的風(fēng)險(xiǎn)損失，資本充足率較高的商業(yè)銀行有能力接受相對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)、高收益的項(xiàng)目，比資本充足率低的商業(yè)銀行具有更強(qiáng)的競(jìng)爭(zhēng)力；二是商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理水平，資本充足率僅僅決定了商業(yè)銀行承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的潛力，而其所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)究竟能否帶來(lái)實(shí)際收益，最終取決于商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理水平。只有通過(guò)積極、恰當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)管理，才有可能將所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)化為現(xiàn)實(shí)的盈利。此外，有效的風(fēng)險(xiǎn)管理還有助于降低經(jīng)營(yíng)成本，從而使商業(yè)銀行在競(jìng)爭(zhēng)中更加具有風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)上的優(yōu)勢(shì)。

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