2018年銀行中級(jí)資格《風(fēng)險(xiǎn)管理》知識(shí)點(diǎn)：信用風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別

2018下半年銀行職業(yè)資格考試時(shí)間為10月27、28日，為了幫助參加考試的考生提高備考效果，正保會(huì)計(jì)網(wǎng)校精心整理了銀行中級(jí)職業(yè)資格《風(fēng)險(xiǎn)管理》相關(guān)知識(shí)點(diǎn)，希望各位考生能夠記牢每個(gè)易錯(cuò)知識(shí)點(diǎn)，一舉拿下2018年銀行職業(yè)資格考試！

【知識(shí)點(diǎn)】信用風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別★★★

1.單一法人客戶信用風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別

（1）基本信息分析

應(yīng)當(dāng)要求客戶提供基本資料，并對(duì)客戶提供的資料的合法性、真實(shí)性和有效性進(jìn)行認(rèn)真核實(shí)。

（2）財(cái)務(wù)狀況分析

①財(cái)務(wù)報(bào)表分析：資產(chǎn)負(fù)債表和損益表

②財(cái)務(wù)比率分析：比率

③現(xiàn)金流量分析：現(xiàn)金流入和流出，經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的現(xiàn)金流、投資活動(dòng)的現(xiàn)金流、融資活動(dòng)的現(xiàn)金流。

（3）非財(cái)務(wù)狀況分析：管理層風(fēng)險(xiǎn)分析，行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)分析，生產(chǎn)與經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)分析，宏觀經(jīng)濟(jì)、社會(huì)及自然環(huán)境分析。

（4）擔(dān)保分析

方式主要有：保證、抵押、質(zhì)押、留置與定金。

2.集團(tuán)法人客戶信用風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別

（1）集團(tuán)法人客戶的整體狀況分析

（2）集團(tuán)法人客戶的信用風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方法

集團(tuán)法人客戶的信用風(fēng)險(xiǎn)具有內(nèi)部關(guān)聯(lián)交易頻繁、連環(huán)擔(dān)保十分普遍、真實(shí)財(cái)務(wù)狀況難以掌握、系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)較高、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和貸后管理難度大的特征，很難在短時(shí)間內(nèi)準(zhǔn)確評(píng)價(jià)。（集團(tuán)跨行業(yè)、跨區(qū)域甚至跨國(guó)經(jīng)營(yíng)）

商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)力爭(zhēng)做到：第一，充分利用已有的內(nèi)外部信息系統(tǒng)。第二，授信工作人員應(yīng)當(dāng)盡職受理和調(diào)查評(píng)價(jià)，要求客戶提供真實(shí)、完整的信息資料。第三，重點(diǎn)關(guān)注客戶的重要情況以及變更情況。第四，集團(tuán)法人客戶的識(shí)別頻率與額度授信周期應(yīng)當(dāng)保持一致。第五，在定期識(shí)別期間，集團(tuán)法人客戶的成員單位若發(fā)生產(chǎn)權(quán)關(guān)系變動(dòng)，相應(yīng)調(diào)整。第六，對(duì)所有集團(tuán)法人客戶的架構(gòu)圖必須每年進(jìn)行維護(hù)，更新集團(tuán)內(nèi)的成員單位。

3.個(gè)人客戶信用風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別

個(gè)人貸款業(yè)務(wù)所面對(duì)的客戶主要是自然人，其特點(diǎn)是單筆業(yè)務(wù)資金規(guī)模小但數(shù)量巨大。

個(gè)人信用評(píng)分系統(tǒng)是有效管理個(gè)人客戶信用風(fēng)險(xiǎn)的重要工具，有助于大幅擴(kuò)大并提高個(gè)人信貸業(yè)務(wù)的規(guī)模和效率。

4.貸款組合的信用風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別

（1）宏觀經(jīng)濟(jì)因素：系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)對(duì)貸款組合的信用風(fēng)險(xiǎn)的影響，主要是由宏觀經(jīng)濟(jì)因素的變動(dòng)反映出來。

（2）行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)：某些行業(yè)不利變化時(shí)，貸款組合中處于這些行業(yè)的借款人可能因履約能力整體下降而給商業(yè)銀行造成系統(tǒng)性的信用風(fēng)險(xiǎn)損失。

（3）區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)：區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)是指當(dāng)某個(gè)特定區(qū)域出現(xiàn)不利變化時(shí)，貸款組合中處于該區(qū)域的借款人可能因履約能力整體下降而給商業(yè)銀行造成系統(tǒng)性的信用風(fēng)險(xiǎn)損失。我國(guó)各地區(qū)發(fā)展水平差異較大，重視區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別還是非常必要的。    

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