2017銀行業(yè)中級職業(yè)《個人貸款》知識點：押品準入控制

2017年銀行職業(yè)資格下半年考試報名時間為8月14日至9月22日，考試時間為10月28日－10月29日，大家要行動起來了！為了方便廣大考生掌握學(xué)習(xí)的重點，正保會計網(wǎng)校整理了銀行職業(yè)資格《個人貸款》第三章個人貸款管理相關(guān)知識點，供大家參考學(xué)習(xí)！

知識點：押品準入控制

1.接收標準

（1）押品應(yīng)是我國法律、行政法規(guī)規(guī)定可以接受的抵質(zhì)押財產(chǎn)或權(quán)利。

（2）押品具有財產(chǎn)價值，并可依法轉(zhuǎn)讓變現(xiàn)。

（3）權(quán)屬清晰，抵質(zhì)押人對押品具有處分權(quán)。

（4）具有明確、可操作的抵質(zhì)押權(quán)公示方式。

（5）存在可及時、經(jīng)濟、有效處置押品的市場。

（6）押品需第三方托管的，托管機構(gòu)應(yīng)具備必要的設(shè)施和條件，確保押品與其他資產(chǎn)分離且具有明顯的抵質(zhì)押標識，并對托管資產(chǎn)實物與賬務(wù)進行有效動態(tài)管理。

（7）當發(fā)生債務(wù)人違約、無力償還債務(wù)或其他在借款合同中明確約定的情況時，銀行有權(quán)及時、充分地實現(xiàn)抵質(zhì)押權(quán)。

（8）不得接受已提交破產(chǎn)預(yù)案，或已進入破產(chǎn)程序的法人、其他組織提供的財產(chǎn)擔(dān)保。

2.選擇次序

（1）優(yōu)先選擇緩釋能力強、押品價值穩(wěn)定、容易變現(xiàn)的押品。緩釋能力相同的情況下，優(yōu)先選擇合格押品、同幣種計價的金融質(zhì)押品。

（2）抵押物應(yīng)優(yōu)先選擇現(xiàn)房、以出讓方式取得的國有土地使用權(quán)及其他價值相對穩(wěn)定、變現(xiàn)能力強、可設(shè)定第一順位的押品。

（3）質(zhì)押物應(yīng)優(yōu)先選擇現(xiàn)金、存單、憑證式國債、銀行承兌匯票等價值相對穩(wěn)定、變現(xiàn)能力較強的金融質(zhì)押品；對一年期以上應(yīng)收賬款、收費權(quán)等不易評估、不易監(jiān)測、價值波動較大的質(zhì)物應(yīng)謹慎接受。

3.抵質(zhì)押率

又稱“墊頭”，通俗地說就是押品擔(dān)保債權(quán)的本息金額與抵質(zhì)押物評估價值之比。

抵質(zhì)押率＝押品擔(dān)保債權(quán)的本息金額/押品評估價值×100％

【例如】2015年6月，深圳××進出口公司到銀行申請流動資金貸款300萬元，貸款期限6個月，貸款年化利率為6％，擔(dān)保物為深圳證券交易所市場發(fā)行的記賬式國債（1年期，到期日為2016年1月30日，發(fā)行價為99元/張，面值100元/張，市值101.50元/張）3135手。試算該筆業(yè)務(wù)的抵質(zhì)押率？

【答案】

（1）確定押品評估價值。采用“發(fā)行價、市價、面值孰低法”評估的要求，質(zhì)押債券價值＝99元/張×31350張（1手＝10張）＝3103650元。

（2）測算押品擔(dān)保債權(quán)的本息金額。300＋300×6％/2＝309萬。

（3）測算抵質(zhì)押率。3090000/3103650×100％≈99.56％。

許多銀行規(guī)定剩余期限在一年（含）以內(nèi)的上?；蛏钲谧C券交易所市場發(fā)行的記賬式國債的抵押率上限在99.5％。僅從計算結(jié)果來考慮的話，99.56％高于上限值，是不符合要求的。

4.審查要點

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