銀行從業(yè)資格考試《公司信貸》知識點：貸款保證風(fēng)險

伴隨著2016銀行從業(yè)資格考試的臨近，如何鞏固知識，提高備考效果，是每一位考生需要考慮的問題。正保會計網(wǎng)校為考生精心整理了2016銀行從業(yè)資格考試《公司信貸》知識點供大家參考，希望對廣大考生有所幫助，祝大家學(xué)習(xí)愉快，夢想成真！

1.貸款保證存在的主要風(fēng)險因素

（1）保證人不具備擔(dān)保資格

（2）保證人不具備擔(dān)保能力

（3）虛假擔(dān)保人

借款人以不同名稱的公司向同一家銀行的多個基層單位借款，而且相互提供擔(dān)保，借款和擔(dān)保人公司的法定代表人往往也是同一人兼任。這樣的貸款具有較大的風(fēng)險性。

（4）公司互保

公司互保這種行為在法律上并沒有被禁止，但銀行也必須小心對待。因為互保企業(yè)，只要其中一方出問題被其他銀行追訴，另一方可能由于承擔(dān)保證責(zé)任而出現(xiàn)問題。

（5）保證手續(xù)不完備，保證合同產(chǎn)生法律風(fēng)險

辦理一筆保證貸款通常需要保證人出具保證函，與貸款銀行簽訂保證合同。這些法律性文件都必須有法定代表人簽字并加蓋公章才能生效，銀行方面需要核對簽字與印章。

（6）超過訴訟時效，貸款喪失勝訴權(quán)。

有關(guān)訴訟時效問題，《民法通則》第一百三十五條明確規(guī)定：向人民法院請求保護民事權(quán)利的訴訟時效期間為2年，法律另有規(guī)定的除外。第一百三十七條規(guī)定：訴訟時效期間從知道或者應(yīng)當(dāng)知道權(quán)利被侵害時起計算。

因此，就一筆保證貸款而言，如果逾期時間超過2年，2年期間借款人未曾歸還貸款本息，而貸款銀行又未采取其他措施使訴訟時效中斷，那么該筆貸款訴訟時效期間已超過，將喪失勝訴權(quán)。同樣，就保證責(zé)任而言，如果保證合同對保證期間有約定，應(yīng)依約定；如果保證合同未約定或約定不明，則保證責(zé)任自主債務(wù)履行期屆滿之日起6個月，在上述規(guī)定的時期內(nèi)債權(quán)人未要求保證人承擔(dān)保證責(zé)任，保證人免除保證責(zé)任。

2.貸款保證的風(fēng)險防范

（1）核保：核實保證人提供的保證是在自愿原則的基礎(chǔ)上達成的，是保證人真實意思的表示。

商業(yè)銀行接受企業(yè)法人為保證人的，要注意驗證核實以下幾點：

①法人和法人代表簽字印鑒的真?zhèn)?，在保證合同上簽字的人須是有權(quán)簽字人或經(jīng)授權(quán)的簽字人，要嚴防假冒或偽造成的簽字。

②企業(yè)法人出具的保證是否符合該法人章程規(guī)定的宗旨或授權(quán)范圍，對已規(guī)定對外不能擔(dān)保的，商業(yè)銀行不能接受為保證人。

③股份有限公司或有限責(zé)任公司的企業(yè)法人提供的保證，需要取得董事會決議同意或股東大會同意。未經(jīng)上述機構(gòu)同意的，商業(yè)銀行不能接受為保證人。

④中外合資、合作企業(yè)的企業(yè)法人提供的保證。需要提交董事會出具的同意擔(dān)保的決議及授權(quán)書，董事會成員簽字的樣本，同時提供由中國注冊會計師事務(wù)所出具的驗資報告或出資證明。

⑤核保必須雙人同去，尤其是對于初次建立信貸關(guān)系的企業(yè)，更應(yīng)強調(diào)雙人實地核保的制度。一人去有可能被保證人蒙騙，或與企業(yè)勾結(jié)出具假保證，而雙人能起到制約作用。

⑥核保人必須親眼所見保證人在保證文件上簽字蓋章，并做好核保證實書，留銀行備查。如有必要，也可將核保工作交由律師辦理。

（2）簽訂好保證合同

①保證合同的形式：書面形式

②保證合同訂立方式：保證人與商業(yè)銀行可以就單個主合同分別訂立保證合同，也可以協(xié)商在最高貸款額內(nèi)一定期間連續(xù)發(fā)生的貸款訂立一個保證合同。

③保證合同的內(nèi)容。包括被保證的主債權(quán)（貸款）種類、數(shù)額，貸款期限、保證的方式、保證擔(dān)保的范圍、保證的期限及雙方認為需要約定的其他事項。尤其是從合同之間的當(dāng)事人名稱、借款與保證金額、有效日期等，一定要銜接一致。

（3）貸后管理：保證人的經(jīng)營狀況是否變差，或其債務(wù)是否增加。銀行與借款人協(xié)商變更借款合同應(yīng)經(jīng)保證人同意，否則可能保證無效。

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