美英兩國(guó)企業(yè)重視合規(guī)監(jiān)管

  「導(dǎo)讀」據(jù)PwC 對(duì)美英780 家企業(yè)合規(guī)部門(mén)主管的調(diào)查顯示，他們所在部門(mén)合規(guī)預(yù)算經(jīng)費(fèi)要么出現(xiàn)上漲，要么保持不變。

　　雖然企業(yè)合規(guī)部門(mén)主管可以不用事事都向CFO 進(jìn)行匯報(bào)，但在提高合規(guī)預(yù)算經(jīng)費(fèi)問(wèn)題上，他們則必須跑去請(qǐng)示CFO 普華永道會(huì)計(jì)師事務(wù)所（PwC ）近日公布的一項(xiàng)調(diào)查報(bào)告顯示，隨著眾多企業(yè)對(duì)監(jiān)管要求以及自身法律風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)的不斷提高，首席財(cái)務(wù)官（CFO ）對(duì)于來(lái)自所在企業(yè)合規(guī)部門(mén)提出的較高金額的預(yù)算申請(qǐng)則抱著謹(jǐn)慎評(píng)估的態(tài)度。

　　據(jù)PwC對(duì)美英兩國(guó)780 家企業(yè)合規(guī)部門(mén)主管所做的調(diào)查顯示，在過(guò)去12個(gè)月中，他們中的很多人稱(chēng)，自己所在部門(mén)合規(guī)預(yù)算經(jīng)費(fèi)要么出現(xiàn)上漲，要么保持不變。

　　該報(bào)告的作者經(jīng)調(diào)查后發(fā)現(xiàn)，合規(guī)部門(mén)主管請(qǐng)求調(diào)高合規(guī)預(yù)算的部分原因是：合規(guī)管理職能正在公司內(nèi)部發(fā)揮愈來(lái)愈重要的作用。因?yàn)殡S著合規(guī)管理在企業(yè)高管眼中地位的不斷提高，企業(yè)內(nèi)部首席合規(guī)官（CCO ）向首席執(zhí)行官（CEO ）

　　匯報(bào)工作的幾率也呈激增狀態(tài)。

　　該報(bào)告在對(duì)英美兩國(guó)眾多企業(yè)的CCO 、首席風(fēng)險(xiǎn)官（CRO ）、首席法律顧問(wèn)（CLC ）以及首席審計(jì)師（CAE ）所做的調(diào)查結(jié)果還顯示，從2013年年初至今，在英美兩國(guó)企業(yè)中，CCO 向CEO 匯報(bào)有關(guān)合規(guī)管理的工作幾率從2012年時(shí)的20%躍升至28%. PwC道德與合規(guī)服務(wù)部門(mén)主管莎莉。伯恩斯坦指出，雖然企業(yè)合規(guī)部門(mén)主管可以不用事事都向CFO 進(jìn)行匯報(bào)，但在提高合規(guī)預(yù)算經(jīng)費(fèi)問(wèn)題上，他們則必須跑去請(qǐng)示CFO.從這個(gè)角度看，英美兩國(guó)財(cái)務(wù)總監(jiān)在重視企業(yè)合規(guī)管理的同時(shí)，也對(duì)合規(guī)管理的效果以及預(yù)算支出的管理提出了更高的要求。

　　該調(diào)查報(bào)告進(jìn)一步指出，美英兩國(guó)企業(yè)合規(guī)主管目前也備感來(lái)自監(jiān)管機(jī)構(gòu)以及其他企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)所帶來(lái)的壓力。58% 的受訪者稱(chēng)，監(jiān)管機(jī)構(gòu)要求他們?cè)谖磥?lái)3 年向其提供合規(guī)有效性的證據(jù)。