注冊(cè)資產(chǎn)評(píng)估師考試《經(jīng)濟(jì)法》每日一練:證券發(fā)行的有關(guān)規(guī)定
2014年cpv考試已經(jīng)進(jìn)入備考階段,正保會(huì)計(jì)網(wǎng)校編輯將每日整理注冊(cè)資產(chǎn)評(píng)估師考試練習(xí)題,希望通過(guò)考前的日積月累,幫助大家鞏固知識(shí)點(diǎn)!以下是《經(jīng)濟(jì)法》科目每日一練。
多項(xiàng)選擇題
關(guān)于證券的發(fā)行,下列說(shuō)法正確的有(。。
A、向特定對(duì)象發(fā)行證券累計(jì)超過(guò)200人的,屬于公開(kāi)發(fā)行
B、凡是公開(kāi)發(fā)行證券,都應(yīng)當(dāng)聘請(qǐng)保薦人
C、公司公開(kāi)發(fā)行新股,最近3年財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)文件應(yīng)當(dāng)無(wú)虛假記載
D、上市公司非公開(kāi)發(fā)行新股,應(yīng)當(dāng)報(bào)國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)
E、非公開(kāi)發(fā)行證券,也可以采用廣告的方式
【正確答案】ACD
【答案解析】本題考核證券發(fā)行的有關(guān)規(guī)定。發(fā)行人申請(qǐng)公開(kāi)發(fā)行股票、可轉(zhuǎn)換為股票的公司債券,依法采取承銷(xiāo)方式的,或者公開(kāi)發(fā)行法律、行政法規(guī)規(guī)定實(shí)行保薦制度的其他證券的,應(yīng)當(dāng)聘請(qǐng)具有保薦資格的機(jī)構(gòu)擔(dān)任保薦人。
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