直播課堂

《財(cái)會(huì)工作中100個(gè)特殊業(yè)務(wù)及疑難問(wèn)題破解方法與技巧》系列直播，聚焦財(cái)會(huì)人員在日常工作中特殊及難點(diǎn)財(cái)稅業(yè)務(wù)事項(xiàng)，關(guān)注財(cái)會(huì)人員在財(cái)稅處理中的難點(diǎn)、痛點(diǎn)問(wèn)題，通過(guò)直播，幫助從事財(cái)會(huì)工作的朋友們搭建起“掌握財(cái)稅政策”“運(yùn)用財(cái)稅處理技巧”的實(shí)操能力，助力各位朋友解決疑難財(cái)稅問(wèn)題！

每月三次直播，直播當(dāng)天19:00-21:00，自報(bào)名后6個(gè)月有效，暢學(xué)卡免費(fèi)，直播后可供回放。

財(cái)會(huì)工作者

1.集團(tuán)公司資金集中管理，內(nèi)部調(diào)撥形成的利息支出和收入，是否涉及增值稅？
2.“統(tǒng)借統(tǒng)還”業(yè)務(wù)涉及的財(cái)稅處理有哪些？怎么做？
3.集團(tuán)內(nèi)不同公司資金占用行為是否涉及增值稅？如何處理？
4.借款合同中咨詢費(fèi)、服務(wù)費(fèi)、顧問(wèn)費(fèi)要交增值稅么？
5.公司開(kāi)展的哪些理財(cái)投資涉及增值稅？如何處理？
6.公司在金融商品轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)中的增值稅處理要點(diǎn)是什么？
7.房屋租賃過(guò)程中的增值稅有哪些特殊納稅要求？
8.房屋租賃過(guò)程中的房產(chǎn)稅如何確定承擔(dān)方？
9.房屋出租業(yè)務(wù)中涉及房產(chǎn)稅的特殊處理有哪些？
10.公司轉(zhuǎn)讓土地使用權(quán)和土地出租的增值稅該如何處理？
11.轉(zhuǎn)租業(yè)務(wù)中的涉稅事項(xiàng)有哪些？該如何處理？
12.公司代扣代繳個(gè)稅的申報(bào)處理有哪些注意事項(xiàng)？
13.轉(zhuǎn)讓股權(quán)、清算退出、減資退出的個(gè)稅如何處理？
14.公司增資擴(kuò)股是否涉及個(gè)人所得稅？如何處理？
15.什么是“對(duì)賭協(xié)議”？“對(duì)賭協(xié)議”涉稅處理怎么做？
16.股東能否向公司“捐贈(zèng)”？財(cái)稅處理怎么做？
17.合伙人退出或轉(zhuǎn)讓合伙份額的個(gè)稅該如何處理？
18.工資尚未發(fā)放，可以代扣代繳個(gè)稅么？
19.個(gè)人不同類(lèi)型理財(cái)投資事項(xiàng)涉及的個(gè)稅如何處理？
20.公司為員工承擔(dān)年終獎(jiǎng)個(gè)稅的財(cái)稅處理怎么做？
21.項(xiàng)目所在地預(yù)扣預(yù)繳了個(gè)稅，機(jī)構(gòu)所在地發(fā)放時(shí)如何處理？
22.5種不同類(lèi)型農(nóng)民工工資的個(gè)稅如何處理？
23.個(gè)人出售不同類(lèi)型的房產(chǎn)，涉稅處理有何區(qū)別？
24.資本公積、盈余公積、未分配利潤(rùn)如何轉(zhuǎn)增資本？對(duì)應(yīng)的財(cái)稅處理怎么做？
25.個(gè)人獨(dú)資企業(yè)、合伙企業(yè)能否降低分紅相關(guān)的個(gè)稅？
26.母公司的員工外派到子公司，社保、個(gè)稅該如何處理？
27.個(gè)人以“技術(shù)”入股，有哪些涉稅事項(xiàng)？如何處理？
28.老板購(gòu)置的房產(chǎn)放在個(gè)人名下還是公司名下？
29.“持股平臺(tái)”是否具備降低個(gè)稅的作用和功能？
30.股權(quán)轉(zhuǎn)讓中涉及不動(dòng)產(chǎn)時(shí)，其財(cái)稅處理怎么做？
31.應(yīng)收賬款壞賬損失如何稅前扣除？納稅申報(bào)怎么做？
32.資產(chǎn)盤(pán)虧損失如何稅前扣除？納稅申報(bào)怎么做？
33.公司收到財(cái)產(chǎn)損失的保險(xiǎn)賠款，該如何財(cái)稅處理？
34.不同政策規(guī)定中的“研發(fā)費(fèi)用”有何區(qū)別？
35.研發(fā)費(fèi)用優(yōu)惠稅收政策的應(yīng)用要點(diǎn)及注意事項(xiàng)
36.研發(fā)費(fèi)用中的哪些人工支出可以加計(jì)扣除？
37.研發(fā)費(fèi)用支出的臺(tái)賬管理要點(diǎn)與加計(jì)扣除的關(guān)系
38.現(xiàn)金折扣能否做“紅字處理”？運(yùn)用何種方式可實(shí)現(xiàn)銷(xiāo)售沖回的處理？
39.積分兌換業(yè)務(wù)中的“積分使用”是否涉及增值稅？不同方式下的積分兌換，增值稅處理有何差異？
40.公司向渠道商支付的返點(diǎn)、返利、促銷(xiāo)費(fèi)、進(jìn)店費(fèi)、管理費(fèi)，該如何財(cái)稅處理？渠道商該如何財(cái)稅處理？
41.押匯、罰息、票據(jù)貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貸等業(yè)務(wù)的涉稅處理該怎么做？
42.定制化生產(chǎn)、委托加工和生產(chǎn)中介服務(wù)的財(cái)稅處理有何差異？
43.品牌租賃和品牌授權(quán)業(yè)務(wù)該如何繳納增值稅？
44.什么是稅務(wù)政策中的“無(wú)需納稅的向員工提供的服務(wù)”？
45.公司在銷(xiāo)售商品的同時(shí)，向客戶贈(zèng)送商品的3種財(cái)稅處理
46.公司為客戶提供的貨物物流運(yùn)輸服務(wù)有哪4種財(cái)稅處理方法？
47.生產(chǎn)免稅貨物過(guò)程中的廢料、下腳料對(duì)外銷(xiāo)售，是否涉及增值稅？如何處理？
48.公司對(duì)外銷(xiāo)售產(chǎn)品的價(jià)格明顯低于市場(chǎng)均價(jià)，是否會(huì)被稅務(wù)核定銷(xiāo)售價(jià)格？
49.公司購(gòu)買(mǎi)用于廠區(qū)建設(shè)的花草樹(shù)木能否抵扣進(jìn)項(xiàng)稅？如何抵扣？
50.公司購(gòu)買(mǎi)用于接送員工上下班的面包車(chē)，能否稅前扣除？如何實(shí)現(xiàn)稅前扣除？
51.員工出差取得地鐵發(fā)票能否抵扣進(jìn)項(xiàng)稅？如何處理？
52.通行費(fèi)和運(yùn)輸服務(wù)費(fèi)的財(cái)稅處理有何區(qū)別？
53.公司向客戶提供的樣品是否需要交稅？如何處理？
54.公司將自產(chǎn)產(chǎn)品用于檢驗(yàn)測(cè)試是否涉及增值稅？
55.貨物運(yùn)輸途中損壞向承運(yùn)方收取的賠償款是否繳納增值稅？
56.公司推出以舊換新業(yè)務(wù)該如何繳納增值稅？
57.公司以貨易貨業(yè)務(wù)中的財(cái)稅處理有哪些注意事項(xiàng)？
58.差額征稅業(yè)務(wù)如何區(qū)分“全額開(kāi)票”“差額開(kāi)票”？
59.傭金及手續(xù)費(fèi)如何稅前扣除？有哪些特殊處理？
60.母公司向子公司收取的“管理費(fèi)”如何稅前扣除？
61.融資性售后回租的財(cái)務(wù)處理的特殊要求及注意事項(xiàng)
62.固定資產(chǎn)構(gòu)建完成時(shí)未取得發(fā)票的財(cái)稅處理要點(diǎn)
63.跨越納稅年度經(jīng)營(yíng)事項(xiàng)財(cái)稅處理有哪些注意事項(xiàng)？
64.公司取得的哪些“股息紅利”適用免稅政策？
65.什么是永續(xù)債？永續(xù)債的財(cái)稅處理怎么做？
66.公司將其持有股權(quán)捐贈(zèng)或贈(zèng)送的財(cái)稅處理怎么做？
67.收入確認(rèn)過(guò)程中會(huì)計(jì)處理與所得稅處理的差異項(xiàng)目有哪些？應(yīng)如何正確處理？
68.政策性搬遷業(yè)務(wù)中的涉稅事項(xiàng)該如何處理？有哪些注意事項(xiàng)？
69.公司因注銷(xiāo)、撤銷(xiāo)、吊銷(xiāo)而無(wú)法取得發(fā)票，如何實(shí)現(xiàn)稅前扣除？
70.所得稅和增值稅中關(guān)于存貨損失的處理有何不同？
71.公司維簡(jiǎn)費(fèi)和安全生產(chǎn)費(fèi)用的財(cái)稅處理注意事項(xiàng)
72.公司向內(nèi)部人員借款的利息稅前扣除怎么處理？
73.股權(quán)激勵(lì)和技術(shù)入股的企業(yè)所得稅和個(gè)人所得稅該如何處理？
74.公司經(jīng)營(yíng)地點(diǎn)遷移后繼續(xù)經(jīng)營(yíng)，其尚未抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅該如何處理？
75.增值稅簡(jiǎn)易計(jì)稅和一般計(jì)稅方式并存時(shí)，其進(jìn)項(xiàng)稅抵扣有哪些特別注意事項(xiàng)？
76.公司兼營(yíng)免稅、減稅項(xiàng)目的財(cái)稅處理要點(diǎn)
77.免征、減征、即征即退、先征后退（后返）的財(cái)稅處理要點(diǎn)
78.公司將不同稅率的貨物捆綁銷(xiāo)售，如何繳納增值稅？
79.不同類(lèi)型企業(yè)的“包裝物押金”該如何財(cái)稅處理？
80.質(zhì)保期內(nèi)為客戶提供的維護(hù)服務(wù)是否涉及增值稅？
81.技術(shù)開(kāi)發(fā)、技術(shù)服務(wù)、技術(shù)轉(zhuǎn)讓財(cái)稅處理有何區(qū)別？
82.總公司被認(rèn)定為“小微企業(yè)”，分公司的所得稅該如何處理？
83.如何運(yùn)用“混合銷(xiāo)售”“價(jià)外費(fèi)用”省稅？
84.公司銷(xiāo)售精裝房、賣(mài)房送裝修的業(yè)務(wù)有何區(qū)別？
85.公司銷(xiāo)售不動(dòng)產(chǎn)的同時(shí)，贈(zèng)送家具、家電、設(shè)備的增值稅如何處理？
86.增值稅常見(jiàn)的16個(gè)明細(xì)科目的賬務(wù)處理要求及注意事項(xiàng)
87.常見(jiàn)不開(kāi)發(fā)票、錯(cuò)開(kāi)發(fā)票多繳稅的情況
88.如何判定增值稅稅負(fù)的合理性？如何把控稅負(fù)率？
89.如何通過(guò)企業(yè)拆分的方式降低整體稅負(fù)？
90.“三流不一致”就一定是虛開(kāi)？如何鑒別虛開(kāi)發(fā)票？
91.增值稅納稅自查事項(xiàng)—不同報(bào)表項(xiàng)目異常對(duì)應(yīng)關(guān)系
92.增值稅納稅自查事項(xiàng)—會(huì)計(jì)賬簿賬戶異常對(duì)應(yīng)關(guān)系
93.增值稅納稅自查事項(xiàng)—財(cái)務(wù)指標(biāo)和財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)
94.增值稅納稅自查事項(xiàng)—存貨和實(shí)際業(yè)務(wù)對(duì)應(yīng)關(guān)系
95.增值稅納稅自查事項(xiàng)—不同報(bào)表項(xiàng)目異常對(duì)應(yīng)關(guān)系
96.增值稅納稅自查事項(xiàng)—賬務(wù)處理與原始憑據(jù)的關(guān)系
97.增值稅納稅自查事項(xiàng)—異常或反常的賬務(wù)處理
98.增值稅納稅自查事項(xiàng)—財(cái)稅處理的商業(yè)邏輯
99.增值稅納稅自查事項(xiàng)—賬務(wù)處理“合規(guī)性”“美觀性”
100.第一期課程重點(diǎn)回顧及交流環(huán)節(jié)