直播課堂

7月份開始進(jìn)行第二季度企業(yè)所得稅申報(bào)，建筑施工企業(yè)季度申報(bào)涉及跨地區(qū)繳納問題，相對(duì)復(fù)雜。從2021年1季度開始，建筑企業(yè)總機(jī)構(gòu)納稅人到異地經(jīng)營預(yù)繳了企業(yè)所得稅的，其在企業(yè)所得稅季度預(yù)繳申報(bào)時(shí)，申報(bào)表的“特定業(yè)務(wù)預(yù)繳（征）所得稅額”欄將自動(dòng)帶出從經(jīng)營地獲取的本期已預(yù)繳稅款數(shù)據(jù)。

那么具體如何填寫申報(bào)表，如何順利申報(bào)，本次課程將結(jié)合新政策和申報(bào)表實(shí)際填寫為大家解答。

2021-07-10 14:00-17:00，自報(bào)名后62天有效，直播結(jié)束后提供錄播回放。

建筑行業(yè)財(cái)務(wù)工作者

一、小微企業(yè)季度預(yù)繳企業(yè)所得稅申報(bào)實(shí)操
1.季度預(yù)繳企業(yè)所得稅納稅人如何確定是否屬于小微企業(yè)？
2.經(jīng)典案例實(shí)操小微企業(yè)季度預(yù)繳企業(yè)所得稅納稅申報(bào)；
二、建筑施工企業(yè)季度預(yù)繳所得稅申報(bào)實(shí)操
1.建筑施工企業(yè)應(yīng)如何計(jì)算季度預(yù)繳企業(yè)所得稅？
2.建筑施工企業(yè)季度預(yù)繳企業(yè)所得稅時(shí)是否先彌補(bǔ)以前年度虧損？
3.跨省異地施工項(xiàng)目部應(yīng)如何預(yù)繳企業(yè)所得稅？
4.新政策頒布實(shí)施對(duì)預(yù)繳企業(yè)所得稅有何影響？
5.未取得發(fā)票應(yīng)如何進(jìn)行季度預(yù)繳企業(yè)所得稅？
6.季度預(yù)繳企業(yè)所得稅時(shí)是否需要進(jìn)行納稅調(diào)整？
7.建筑施工企業(yè)應(yīng)如何計(jì)提安全生產(chǎn)費(fèi)？季度預(yù)繳和年終匯算清繳應(yīng)如何進(jìn)行涉稅處理？
8.如何通過季度預(yù)繳企業(yè)所得稅合理管控年度企業(yè)所得稅匯算清繳的涉稅風(fēng)險(xiǎn)？
9.實(shí)操案例解析建筑施工企業(yè)所得稅季度預(yù)繳納稅申報(bào)。

稅務(wù)師、會(huì)計(jì)師，歷任稅務(wù)師事務(wù)所總經(jīng)理、高級(jí)稅務(wù)經(jīng)理。從事財(cái)稅工作二十余年，服務(wù)中鐵建設(shè)集團(tuán)、葛洲壩集團(tuán)、萬科、綠地、金科、融創(chuàng)等建筑地產(chǎn)公司的涉稅咨詢、納稅評(píng)估及土地增值稅清算工作；全國人大及大型央企、國企、上市公司和高校的專項(xiàng)審計(jì)及稅務(wù)咨詢；跟隨多地稅務(wù)稽查機(jī)關(guān)進(jìn)行稅務(wù)稽查和納稅評(píng)估。