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01 在線申報 登錄電子稅務(wù)局，點擊“我要辦稅”--“出口退稅管理”--“出口退(免)稅申報”--“免退稅申報”--“在線申報” 02 明細數(shù)據(jù)采集 取得報關(guān)單后需要根據(jù)報關(guān)單開具出口發(fā)票，出口發(fā)票一般開具增值稅普通發(fā)票，有的地區(qū)直接用商業(yè)發(fā)票(COMMERCIAL INVOICE)代替,開具發(fā)票前需要查詢出口貨物是退稅、免稅、還是征稅。 開具出口發(fā)票是出口業(yè)務(wù)中的一個重要的風險點，一般出口退稅的業(yè)務(wù)開具0%稅率(有的地區(qū)也可開具免稅)發(fā)票，免稅業(yè)務(wù)開具免稅的發(fā)票，征稅的業(yè)務(wù)開具適用稅率(比如13%)的發(fā)票，千萬當心的是不要把退稅的產(chǎn)品開成適用稅率的發(fā)票，會導(dǎo)致交稅的。 2.1 智能配單 (1)出口貨物報關(guān)單管理 從電子口岸下載XML格式報關(guān)單，解密后再通過基礎(chǔ)數(shù)據(jù)管理-出口貨物報關(guān)單管理模塊導(dǎo)入報關(guān)單。 ①下載報關(guān)單：首先登錄中國電子口岸下載XML格式的報關(guān)單數(shù)據(jù)。 ②下載解密軟件：選擇基礎(chǔ)數(shù)據(jù)管理-出口貨物報關(guān)單管理-報關(guān)單導(dǎo)入，點擊“客戶端工具(下載)”，將出口退稅客戶端工具下載至本地電腦。 ③解密報關(guān)單：解壓縮客戶端工具壓縮包后，雙擊快捷方式運行客戶端工具。電腦上插入電子口岸卡，輸入口岸卡密碼，選擇已下載至本地電腦的XML格式的報關(guān)單，點擊“開始解密”按鈕，進行出口報關(guān)單解密。 ④報關(guān)單導(dǎo)入：點擊“報關(guān)單導(dǎo)入”按鈕，選擇解密后的XML文件，點擊“確認”按鈕，完成關(guān)單導(dǎo)入。 ⑤數(shù)據(jù)檢查：關(guān)單導(dǎo)入完成，勾選數(shù)據(jù)，點擊“數(shù)據(jù)檢查”按鈕，系統(tǒng)彈窗提示匯率配置，輸入“當期匯率”，并點擊“保存”按鈕。 ⑥報關(guān)單生成明細(如使用智能配單，此步驟無需做) 勾選檢查通過的數(shù)據(jù)，點擊“報關(guān)單生成明細”按鈕，根據(jù)系統(tǒng)彈窗提示選擇對應(yīng)業(yè)務(wù)名稱，點擊“確認”按鈕，界面跳轉(zhuǎn)至“生成出口明細”界面。 界面跳轉(zhuǎn)后，基本信息可以進行編輯，各字段可依據(jù)稅務(wù)機關(guān)要求進行填寫。點擊“確認生成”，即可單獨生成對應(yīng)的出口明細數(shù)據(jù)。 (2)增值稅專用發(fā)票管理 自動獲取的增值稅發(fā)票可用于智能配單或單獨進行外貿(mào)企業(yè)出口退稅進貨明細申報采集時生成進貨明細數(shù)據(jù)。 智能配單 基礎(chǔ)數(shù)據(jù)管理獲取出口貨物報關(guān)單和增值稅專用發(fā)票后，在基礎(chǔ)數(shù)據(jù)智能配單模塊進行配單，可自動生成出口進貨明細申報表，無需再進行手工錄入數(shù)據(jù)。 生成進貨明細 注意：如果使用配單功能，無需操作生成進貨明細，生成明細后將不能進行配單操作。 點擊基礎(chǔ)數(shù)據(jù)管理-增值稅專用發(fā)票管理的“生成進貨明細”按鈕，界面跳轉(zhuǎn)至“生成進貨明細”界面。 篩選對應(yīng)的進貨發(fā)票數(shù)據(jù)，點擊“確認生成”，生成對應(yīng)出口關(guān)聯(lián)號的進貨明細數(shù)據(jù)。 2.2 手工采集 明細數(shù)據(jù)手工采集包含了外貿(mào)企業(yè)出口退稅出口明細申報和外貿(mào)企業(yè)出口退稅進貨明細申報(注意先錄入出口明細、再錄入進貨明細)。 外貿(mào)企業(yè)出口退稅出口明細申報 在外貿(mào)企業(yè)出口退稅出口明細申報頁面，點擊“新建”按鈕，頁面將彈出采集框。 03 生成申報數(shù)據(jù) 點擊“退稅申報”--“生成申報數(shù)據(jù)”，填寫對應(yīng)“申報年月”和“批次”點擊“確認”。 04 數(shù)據(jù)自檢 勾選生成的數(shù)據(jù)，點擊“數(shù)據(jù)自檢”按鈕。申報狀態(tài)顯示為“已自檢”;自檢情況顯示疑點個數(shù)，點擊具體的數(shù)字可查看詳細的疑點描述。 05 正式申報 當沒有不可挑過疑點后，勾選數(shù)據(jù)，點擊“正式申報”按鈕，可將數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)為正式申報。